【正文】 X公司 ERP管理系統(tǒng) 詳細(xì)解決方案 文檔作者 : 創(chuàng)建日期 : 確認(rèn)日期 : 控制編碼 : 當(dāng)前版本 : 審批簽字 : X公司項(xiàng)目經(jīng)理 A公司項(xiàng)目經(jīng)理 拷貝數(shù)量 _____ 文檔控制 更改記錄 日期 作者 版本 更改參考 審閱 姓名 職位 簽字 分發(fā)人員 編碼 姓 名 地點(diǎn)和位置 目錄 文檔控制 ii 更改記錄 ii 審閱 ii 概述 1 目標(biāo) 1 相關(guān)文檔 1 ERP總體實(shí)施架構(gòu) 2 總體實(shí)施目標(biāo) 2 X公司目前的組織結(jié)構(gòu) 3 ERP對(duì)應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置 3 未來業(yè)務(wù)集成模式 5 制造業(yè)務(wù) 5 需求計(jì)劃錄入和生產(chǎn)分解 5 需求變更 6 未按期完成計(jì)劃調(diào)整 6 壓縮計(jì)劃周期的計(jì)劃調(diào)整 6 應(yīng)急采購計(jì)劃 7 新品計(jì)劃 7 計(jì)劃需求的沖減 8 生產(chǎn)計(jì)劃的接收和執(zhí)行 8 加工件跨分廠的生產(chǎn)工序轉(zhuǎn)移 9 產(chǎn)品完工入庫業(yè)務(wù) 10 產(chǎn)品完工入庫業(yè)務(wù)（有特殊跟蹤） 11 生產(chǎn)過程中自制件檢驗(yàn)不合格的業(yè)務(wù)處理 11 物料清單和工藝路線建立 13 替代物料的處理 14 設(shè)計(jì)更改 14 改制生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá) 15 返修業(yè)務(wù)的跟蹤和處理 16 拆車業(yè)務(wù)的跟蹤和處理 16 生產(chǎn)過程中采購件發(fā)現(xiàn)不合格品的處置 16 產(chǎn)品中采購件供應(yīng)商的跟蹤業(yè)務(wù) 17 銷售業(yè)務(wù) 18 客戶和銷售訂單維護(hù) 18 銷售收款 18 發(fā)車 19 銷售退貨 20 產(chǎn)品配置 20 實(shí)現(xiàn)方法 21 服務(wù)業(yè)務(wù) 21 財(cái)務(wù)部分 23 總帳業(yè)務(wù) 23 會(huì)計(jì)制度 23 帳簿設(shè)計(jì) 23 會(huì)計(jì)周期 24 會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu) 25 憑證分類及來源 25 會(huì)計(jì)憑證錄入 26 憑證審核、調(diào)整、過帳 27 記帳本位幣 28 功能分配 29 預(yù)算 29 財(cái)務(wù)分析 31 應(yīng)付業(yè)務(wù) 32 供應(yīng)商管理 32 供應(yīng)商的統(tǒng)一命名與編碼規(guī)則 33 供應(yīng)商地點(diǎn) 33 供應(yīng)商類型 33 供應(yīng)商其他信息 33 發(fā)票管理 34 發(fā)票的確認(rèn)時(shí)間 34 發(fā)票的編碼方式 34 材料采購管理 34 方案評(píng)估 36 費(fèi)用類易耗品采購 36 固定資產(chǎn)采購 37 員工、部門費(fèi)用報(bào)銷管理 38 預(yù)付款管理 38 付款管理 40 外幣業(yè)務(wù)處理 41 應(yīng)收應(yīng)付抵帳業(yè)務(wù) 41 抹帳業(yè)務(wù)處理 42 應(yīng)收管理 42 事務(wù)處理類型 42 事務(wù)處理編號(hào) 43 客戶管理 43 收款管理 45 收款銀行管理 46 帳齡分析、查詢與報(bào)表 48 退貨管理 49 合同信息管理 50 現(xiàn)金管理 52 銀行對(duì)帳單管理 52 現(xiàn)金預(yù)測(cè) 53 固定資產(chǎn)管理 55 資產(chǎn)管理 55 資產(chǎn)分類的管理 56 資產(chǎn)位置、責(zé)任人 57 資產(chǎn)的地點(diǎn)管理 57 固定資產(chǎn)管理的管理員 57 固定資產(chǎn)編號(hào) 57 固定資產(chǎn)增加 58 購入 58 在建工程轉(zhuǎn)入 58 有償轉(zhuǎn)入 58 無償轉(zhuǎn)入 58 在建工程管理 59 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 61 固定資產(chǎn)調(diào)整 62 固定資產(chǎn)折舊 63 固定資產(chǎn)報(bào)廢及盤盈、盤虧的處理 63 固定資產(chǎn)報(bào)廢及盤虧的處理 64 固定資產(chǎn)盤盈的處理 65 固定資產(chǎn)查詢和報(bào)表 65 固定資產(chǎn)系統(tǒng)與相關(guān)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)集成 66 采購業(yè)務(wù) 67 組織選項(xiàng) 67 采購代碼 67 采購人事 67 采購業(yè)務(wù) 67 采購接收入庫業(yè)務(wù) 70 采購?fù)藫Q貨業(yè)務(wù) 71 供應(yīng)商認(rèn)證評(píng)估 73 庫存解決方案 75 組織選項(xiàng) 75 計(jì)劃入出庫業(yè)務(wù) 77 退庫事務(wù) 77 雜項(xiàng)事務(wù) 78 庫存盤點(diǎn) 80 生產(chǎn)成本 84 業(yè)務(wù)需求 84 解決方案 84 成本采集 86 質(zhì)量解決方案 89 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 89 采購入庫檢驗(yàn)： 89 過程的檢驗(yàn) 89 成品的檢驗(yàn) 89 問題與需求 89 解決方案 89 收集計(jì)劃 89 規(guī)格定義 90 采購接收檢驗(yàn) 90 生產(chǎn)檢驗(yàn) 90 成品檢驗(yàn) 90 未解決的問題 91 未解決的問題 91 概述 目標(biāo) 通過前期對(duì) X 公司（以下簡稱 X 公司）的調(diào)研，同時(shí)結(jié)合 ERP 的管理思想、功能特點(diǎn)，共同構(gòu)成了該“詳細(xì)解決方案”。重點(diǎn)描述了 X 公司的財(cái)務(wù)方面、生產(chǎn)方面和分銷方面的業(yè)務(wù)流程 和組織形式。 該方案中，我們將明確： ERP總體實(shí)施構(gòu)架 未來的業(yè)務(wù)模式 相關(guān)文檔 項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)、范圍和里程碑 業(yè)務(wù)調(diào)研報(bào)告 總體解決方案 ERP總體實(shí)施架構(gòu) 總體實(shí)施目標(biāo) 希望使用 ERP 系統(tǒng)以后，可以協(xié)助 X 公司建立一個(gè)以離散制造管理和標(biāo)準(zhǔn)成本管理為核心的管理體系，實(shí)現(xiàn)： 建立一個(gè)從營銷訂單管理、采購管理、倉儲(chǔ)管理、生產(chǎn)管理、質(zhì)量控制到財(cái)務(wù)管理實(shí)現(xiàn)全面集成的系統(tǒng)； 財(cái)務(wù)上，滿足日常財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的需求，并符合國家規(guī)定的財(cái)務(wù)規(guī)范； 加強(qiáng)財(cái)務(wù)計(jì)劃和管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算管理和財(cái)務(wù)分析； 規(guī)范庫存管理，增加庫存管理的透明度，降低庫存成本，與財(cái)務(wù)有效集成； 規(guī)范采購流程，降低采購成本，與應(yīng)付帳款的有效集成； 加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過程的管理，對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃、進(jìn)度、以及生產(chǎn)過程中的料、工、費(fèi)信息進(jìn)行有效的跟蹤和控制，并準(zhǔn)確及時(shí)反映； 加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)成本與核算的管理，及時(shí)準(zhǔn)確提供生產(chǎn)成本的動(dòng)態(tài)信息； 加強(qiáng)生產(chǎn)分析功能，能提供多角度、全方位的生產(chǎn)狀況查詢功能和報(bào)表； 建立規(guī)范的質(zhì)量信息的管理、采集、分析體系； 加強(qiáng)對(duì)各部門資產(chǎn)管理的力度，滿足財(cái)務(wù)對(duì)資產(chǎn)管理的需求； 提供決策支持信息。 X公司目前的 組織結(jié)構(gòu) 略 ERP系統(tǒng)上線后的組織結(jié)構(gòu)： 略 ERP對(duì)應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置 在上圖中，有四部分不納入 ERP管理的范圍：管理部、黨委工作部、投資發(fā)展部和廠辦。 在財(cái)務(wù)上的對(duì)應(yīng)： 在 ERP中，財(cái)務(wù)科目結(jié)構(gòu)中有專門的“部門段”，它的設(shè)置反映了企業(yè)管理考核的明細(xì)程度。 現(xiàn)將為“營銷部”、“生產(chǎn)制造部”、“質(zhì)量部”、“財(cái)務(wù)部”、“技術(shù)開發(fā)部”、“管理部”、“黨委工作部”、“投資發(fā)展部”、“廠辦”和各分廠及所屬各部門（工作中心），在“部門段”分別設(shè)定會(huì)計(jì)科目。 當(dāng)前“ X公司”是“三個(gè)工廠三套帳”的模式， 需要建立 ERP中的“多組織”結(jié)構(gòu)。但是考慮到“ X公司”未來的發(fā)展和組織結(jié)構(gòu)重組的需要，因此，將“ X公司”設(shè)定為“一個(gè)工廠三套帳”的模式。 在生產(chǎn)管理上的對(duì)應(yīng)： 在 ERP系統(tǒng)中，需要設(shè)置“庫存組織”（工廠），在未來 ERP 系統(tǒng)中設(shè)置三個(gè)工廠，即： 分別為 X公司、下料廠和底盤廠，但生產(chǎn)系統(tǒng)全部包含在 X公司中。設(shè)定三個(gè)庫存組織，是為了滿足三套帳的需要設(shè)定的，但在實(shí)際生產(chǎn)中使用的是一個(gè)庫存組織－ X公司，月末帳務(wù)處理用手工處理。 另外，在 ERP生產(chǎn)管理模塊中，需要設(shè)立“部門（即工作中心）”。其中我們可以指定每個(gè) “部門”有哪些工人或哪些設(shè)備，可以把任務(wù)分配給某個(gè)部門，可以根據(jù)某個(gè)部門進(jìn)行能力平衡或考核等。只需要把與生產(chǎn)直接相關(guān)的部分設(shè)置成“部門”。 在以后實(shí)際工作中將把“生產(chǎn)系統(tǒng)”下的每個(gè)分廠設(shè)置成“部門組”。 未來業(yè)務(wù)集成模式 制造業(yè)務(wù) 需求計(jì)劃錄入和生產(chǎn)分解 業(yè)務(wù)分析：當(dāng)前 X公司的產(chǎn)品在市場(chǎng)上供不應(yīng)求，客戶對(duì)產(chǎn)品的需求比較急，為滿足市場(chǎng)的要求，生產(chǎn)系統(tǒng)需要按銷售合同以及市場(chǎng)預(yù)測(cè)來組織生產(chǎn)。 生產(chǎn)處計(jì)劃員： 依據(jù)財(cái)務(wù)部預(yù)算計(jì)劃處下發(fā)的三個(gè)月滾動(dòng)計(jì)劃、備件生產(chǎn)計(jì)劃、三包計(jì)劃、應(yīng)急采購計(jì)劃（由需求部 門書面提出采購請(qǐng)求）或臨時(shí)計(jì)劃調(diào)整，在 ERP系統(tǒng)中錄入并維護(hù)主需求計(jì)劃，主需求計(jì)劃只維護(hù)一個(gè)； 根據(jù)主需求計(jì)劃，進(jìn)行生產(chǎn)能力檢查，若生產(chǎn)能力負(fù)荷不均衡，則調(diào)整需求計(jì)劃，并重新進(jìn)行生產(chǎn)能力檢查；若生產(chǎn)能力負(fù)荷均衡，則編制物料需求計(jì)劃； 檢查采購計(jì)劃的計(jì)劃信息，若采購計(jì)劃不能及時(shí)完成，則調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃，重新運(yùn)算 MRP；若采購能及時(shí)完成，則下達(dá)生產(chǎn)計(jì)劃和采購計(jì)劃； 根據(jù)系統(tǒng)提示的生產(chǎn)計(jì)劃和采購計(jì)劃分別下達(dá)生產(chǎn)計(jì)劃和采購計(jì)劃； 運(yùn)行“未按期完成延期計(jì)劃報(bào)表”報(bào)表，打印延期計(jì)劃明細(xì)，監(jiān)督生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況； 重 新運(yùn)算 MRP，監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行，并及時(shí)協(xié)調(diào)處理生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的例外情況，并進(jìn)行計(jì)劃執(zhí)行情況分析； 打印當(dāng)天或第二天臨時(shí)增加的生產(chǎn)任務(wù)的派工單，并下發(fā)送到相關(guān)分廠執(zhí)行； 一些庫存數(shù)據(jù)在 MRP運(yùn)算時(shí)不參與運(yùn)算：廢品庫、成品寄銷庫、備件庫、三包庫。 需求變更 說明： 需求變更包括：需求增加、需求減少和需求更改等。 未按期完成計(jì)劃調(diào)整 說明：提示信息出現(xiàn)在計(jì)劃員工作臺(tái)的例外信息中。 壓縮計(jì)劃周期的計(jì)劃調(diào)整 說明：提示信息出現(xiàn)在計(jì)劃員工作臺(tái)的例外信息中。 應(yīng)急采購計(jì)劃 說明： 生產(chǎn)處通過將 應(yīng)急計(jì)劃維護(hù)進(jìn)主需求計(jì)劃來保持當(dāng)前的供應(yīng)與需求的平衡，運(yùn)行 MRP 來監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行；采購業(yè)務(wù)在采購申請(qǐng)下達(dá)時(shí)立即開始執(zhí)行。 新品計(jì)劃 說明： 名詞解釋：車間帳務(wù)類是指生產(chǎn)任務(wù)的成本采集科目組合。 對(duì)于新品計(jì)劃，由于需要在生產(chǎn)過程中進(jìn)行單獨(dú)的成本核算，新品計(jì)劃在下達(dá)前，由財(cái)務(wù)部定義新品的車間帳務(wù)類； 生產(chǎn)處對(duì)新品的試制單獨(dú)維護(hù)一個(gè)主需求計(jì)劃； 由于新品在進(jìn)行生產(chǎn)計(jì)劃時(shí)，存在數(shù)據(jù)的不確定性，因此不能進(jìn)行粗能力平衡； 在運(yùn)算 MRP 時(shí)，不考慮當(dāng)前的庫存數(shù)量、在制品數(shù)量和執(zhí)行的采購業(yè)務(wù)，下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)按新品試制 的車間帳務(wù)類進(jìn)行跟蹤處理； 未按期完成的計(jì)劃如何調(diào)整？ 怎樣壓縮生產(chǎn)計(jì)劃？ 采購計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃是否能按期自動(dòng)發(fā)放？ 新品計(jì)劃如何進(jìn)行“粗能力平衡”？ 多長時(shí)間運(yùn)行一次 MRP？ 已完成的需求何時(shí)關(guān)閉？如何關(guān)閉？ 應(yīng)急采購計(jì)劃也要進(jìn)行 MRP運(yùn)算？ 計(jì)劃需求的沖減 說明：生產(chǎn)處計(jì)劃員根據(jù)《成品庫的發(fā)車日?qǐng)?bào)表》修改主需求計(jì)劃中的相關(guān)條目，修改的原則是：優(yōu)先修改主需求計(jì)劃中的日期最前的需求計(jì)劃。 生產(chǎn)計(jì)劃的接收和執(zhí)行 分廠根據(jù)生產(chǎn)處下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)，組織生產(chǎn)。 分廠計(jì)劃員： 從系統(tǒng)中查詢計(jì)劃時(shí)間欄 中需要執(zhí)行的加工任務(wù)，檢查工作中心的負(fù)荷情況及進(jìn)行計(jì)劃分解、合并； 根據(jù)工作中心檢查各工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷的均衡情況。若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷不均衡，在保證完工日期的情況下可以調(diào)整生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行的工作中心或生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行的設(shè)備，進(jìn)行計(jì)劃的拆分；若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷均衡，第一道工序的分廠計(jì)劃員打印《加工任務(wù)單》，《加工任務(wù)單》隨生產(chǎn)件進(jìn)行轉(zhuǎn)移，相關(guān)分廠計(jì)劃員打印《領(lǐng)料單》；當(dāng)生產(chǎn)能力嚴(yán)重不足時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知生產(chǎn)處計(jì)劃員調(diào)整主需求計(jì)劃或相關(guān)作業(yè)計(jì)劃； 若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷均衡，第一道工序的分廠計(jì)劃員打印《 加工任務(wù)單》，《加工任務(wù)單》隨生產(chǎn)件進(jìn)行轉(zhuǎn)移，相關(guān)分廠計(jì)劃員打印《領(lǐng)料單》； 將領(lǐng)料單下達(dá)給分廠輔助人員組織備料；將《加工任務(wù)單》下達(dá)給工作中心組織生產(chǎn)； 根據(jù)生產(chǎn)人員的生產(chǎn)任務(wù)反饋，及時(shí)登錄生產(chǎn)任務(wù)的執(zhí)行結(jié)果，錄入工序資源工時(shí)、人工的實(shí)際工時(shí)和完成的實(shí)際數(shù)量，當(dāng)天的執(zhí)行情況必須當(dāng)天登錄； 若出現(xiàn)質(zhì)量問題，需要分別轉(zhuǎn)移，由分廠計(jì)劃員手工書寫一份《加工任務(wù)單》進(jìn)行分單跟蹤； 最后一道工序的分廠計(jì)劃員負(fù)責(zé)保管《加工任務(wù)單》，根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果登錄質(zhì)量信息； 當(dāng)天打印第二天的《加工任務(wù)單》和《領(lǐng)料單》，第 二天下達(dá)給生產(chǎn)人員進(jìn)行生產(chǎn)； 對(duì)于分廠內(nèi)的互供件，產(chǎn)品完工、檢驗(yàn)合格后由分廠計(jì)劃員辦理完工入庫事務(wù)，入分廠二級(jí)庫，入庫單要打印？誰打？如何傳遞？；父項(xiàng)零部件生產(chǎn)時(shí)，是否要打印領(lǐng)料單？誰打？如何傳遞？； 按天打印分廠二級(jí)倉庫的《領(lǐng)料單》、《入庫單》，并傳遞給財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)； 分廠