貨幣資金控制管理制度(已修改)
2025-08-28 23:37 本頁面
【正文】 貨幣資金控制管理制度 為加強我校貨幣資金的內部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高其使用效率，根據(jù)國家有關規(guī)定并結合我校實際情況，制定本制度。一、現(xiàn)金的管理制度（一）、建立內部牽制制度，明確組織分工，建立會計、出納崗位責任制，明確會計、出納的職責權限，確保辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。 （二）、嚴格按照內部牽制原則設置會計人員崗位和出納崗位責任制，一人一崗和一崗多人。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。 （三）、貨幣資金收付和保管只能由出納人員負責，出納人員提取現(xiàn)金、銀行轉賬必須辦理批準手續(xù)后方可提現(xiàn)或轉賬。 （四）、經辦人辦理貨幣資金業(yè)務的職責范圍和工作要求， 應當按照單位負責人審批、出納員支付的程
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