費用報銷管理規(guī)定(20xx0718)(已修改)
2024-09-02 18:43 本頁面
【正文】 愛華仕運動用品有限公司文件名稱 費用報銷管理規(guī)定文件編號OIWASXZ002版本／修改A/4 目的：規(guī)范公司在經(jīng)營運作活動中，所產(chǎn)生的費用，作規(guī)范的報銷管理。 適用范圍：適用于本公司于經(jīng)營運作中所產(chǎn)生的需作會計入帳的費用報銷。 職責(zé)：、公司行政部負(fù)責(zé)規(guī)定的制訂與修改、解釋；、報銷人負(fù)責(zé)報前詳細(xì)申請、按單實施、填報；、各部門負(fù)責(zé)本部門的費用申報、初步審核；、客戶服務(wù)部負(fù)責(zé)報銷費用申請的核銷；、正/副總經(jīng)理負(fù)責(zé)報銷費用的最終審批；、財務(wù)部核算組負(fù)責(zé)按規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)對各部單據(jù)的復(fù)核；、財務(wù)部資金支配組負(fù)責(zé)對已作核實、批準(zhǔn)費用的支付與發(fā)放； 內(nèi)容：、費用報銷管理流程：報銷費用申請核銷填報合適報銷單財務(wù)核算組按標(biāo)準(zhǔn)與申請審核財務(wù)核批與款項支付報銷費用申請符合條件的：預(yù)支借款按公司標(biāo)準(zhǔn)流程申批費用實施與控制、費用報銷資料必須嚴(yán)格按會計信息質(zhì)量要求的原則執(zhí)行，強(qiáng)調(diào)：真實性、相關(guān)性、可比性、一致性、及時性、明晰性。、所有非常規(guī)性費用報銷，都必須提前以書面形式作費用申請。注：常規(guī)性費用，如直營分部的日常巡店交通費用、固定出貨物流費等；非常規(guī)性費用，如非日常的出差、促銷活動、大型客情活動、資產(chǎn)購買等。、特殊緊急情況無法提前作書面形式申請的，可口頭向領(lǐng)導(dǎo)申請，事后必須補回書面申請，在申請上注明“已口頭請示領(lǐng)導(dǎo)”并取得該位領(lǐng)導(dǎo)的簽名。、費用申請必須按公司規(guī)定和要求的表單《內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單》、《出差申請表》詳細(xì)填寫，除此兩份表單外，其他格式，一律不作審批。、費用申請的簽核流程必須遵照《審批權(quán)限及流程管理規(guī)定》相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。每個審核環(huán)節(jié)必須在一個工作日內(nèi)（24小時內(nèi)，從收單時間起）完成，每個審核環(huán)節(jié)每個月允許有一次延遲、但最長不得超過三個工作日。、部門負(fù)責(zé)人，必須對本部的費用開支，按厲行節(jié)約、開源節(jié)流的原則，嚴(yán)格把控本部的費用開支，作好初步審核工作，并報遞相關(guān)技術(shù)部門取得信息支持。、客戶服務(wù)部與本部文員必須對書面申請、報銷單作好申報日期、事項、金額、備注登記《文件簽/報登記表》，并及時跟蹤審核進(jìn)程。、圍繞單個項目或活動（如促銷活動、公司團(tuán)隊活動、資產(chǎn)購買等）的實施而產(chǎn)生的費用開支，事畢作報銷申請時，必須附上《項目總結(jié)》，內(nèi)容必須按5W2H的原則申報。（總結(jié)大綱：主題、人物、時間、地點、原因、計劃與實施內(nèi)容、總結(jié)經(jīng)驗與
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