某電子公司內(nèi)部控制審核報告(已修改)
2025-08-13 23:13 本頁面
【正文】 深圳天馬微電子股份有限公司內(nèi)部控制審核報告深圳市鵬城會計師事務所有限公司深圳市鵬城會計師事務所有限公司電話：075582207928中國深圳市東門南路2006號寶豐大廈五樓傳真：075582237549關于深圳天馬微電子股份有限公司內(nèi)部控制審核報告 深鵬所股專字[2008]220號深圳天馬微電子股份有限公司全體股東：我們接受委托，審核了后附的深圳天馬微電子股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）管理當局對2007年度內(nèi)部控制的自我評價報告。貴公司管理當局的責任是建立健全內(nèi)部控制制度并保持其有效性，我們的責任是對貴公司內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。我們的審核是依據(jù)中國注冊會計師協(xié)會發(fā)布的《內(nèi)部控制審核指導意見》進行的。在審核過程中，我們實施了包括了解、測試和評價內(nèi)部控制設計的合理性和執(zhí)行的有效性，以及我們認為必要的其他程序。我們相信，我們的審核為發(fā)表意見提供了合理的基礎。內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯誤或舞弊而導致錯報發(fā)生和未被發(fā)現(xiàn)的可能性。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或降低對控制政策、程序遵循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評價結果推測未來內(nèi)部控制有效性具有一定的風險。經(jīng)審核，我們未發(fā)現(xiàn)2007年度貴公司在法人治理結構、內(nèi)部控制制度建設、對子公司的控制、關聯(lián)交易、對外擔保、重大投資、信息披露等內(nèi)部控制重大方面不符合《上市公司內(nèi)部控制指引》的規(guī)定，在所有重大方面保持了與公司實際情況相符的有效的內(nèi)部控制。本報告僅供貴公司隨本次2007年年度報告披露使用，未經(jīng)本所書面同意，本報告不得作其他用途使用。附：深圳天馬微電子股份有限公司《2007年度內(nèi)部控制自我評價報告》（此頁無正文） 深圳市鵬城會計師事務所有限公司中國注冊會計師 中國 ? 深圳 2008年4月9日李 萍中國注冊會計師蔡繁榮 深圳天馬微電子股份有限公司電話：075583793863深圳市深南中路中航苑航都大廈22層傳真：075583790431深圳天馬微電子股份有限公司2007年度內(nèi)部控制自我評價報告根據(jù)深圳證券交易所發(fā)布的《上市公司內(nèi)部控制指引》、《關于做好上市公司2007年年度報告工作的通知》（深圳上[2007]206號）的規(guī)范要求及公司自身具體情況，對公司的法人治理結構、內(nèi)部控制制度建設、對子公司的控制、關聯(lián)交易、對外擔保、重大投資、信息披露等內(nèi)部控制進行了自查。公司于2008年4月9日召開的第五屆董事會第五次會議，審議并通過了公司內(nèi)部控制自我評價報告。一、內(nèi)部控制情況綜述（一）公司內(nèi)部控制組織架構按照《公司法》、《證券法》等法律、法規(guī)的要求，公司逐步建立健全了符合公司實際的組織制度和法人治理結構：股東大會、董事會、監(jiān)事會分別按其職責行使決策權、執(zhí)行權和監(jiān)督權。公司董事會9名董事中獨立董事3名。獨立董事在完善公司治理中積極發(fā)揮作用。董事會設立了戰(zhàn)略委員會、審核委員會、提名和薪酬委員會。審核委員會、提名和薪酬委員會各由包含三名獨立董事的五名委員組成，并由獨立董事?lián)挝瘑T會主席。總經(jīng)理由董事長提名、董事會任命，在董事會的領導下，全面負責公司的日常經(jīng)營管理活動。公司設立審計監(jiān)察部，由審核委員會領導，獨立開展工作，審計監(jiān)察部負責人由董事會任免。公司內(nèi)部由營銷、采購、質量、運營、人力資源、財務、制造、研發(fā)八大中心和總經(jīng)理辦公室、戰(zhàn)略管理辦公室組成。（二）公司內(nèi)部控制制度建設 公司全面推行制度化規(guī)范管理，按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等法律、法規(guī)及中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的相關規(guī)定，在《公司章程》的框架下，建立了完善的內(nèi)部控制制度，并經(jīng)股東大會或董事會審議通過后實行。主要內(nèi)部控制制度有：股東大會議事規(guī)則。為保證公司股東大會的正常秩序和決議的合法性，提高股東大會議事效率，維護全體股東的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《上市公司股東大會規(guī)則》、《上市公司治理準則》及公司章程的有關規(guī)定，制定了公司股東大會議事規(guī)則。公司股東大會議事規(guī)則共七章七十九條，對股東大會的性質和職權、召集、提案與通知、召開、審議與表決、決議等作了明確的規(guī)定，保證了股東的權利。董事會議事規(guī)則。按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，為明確公司董事會的職責權限，進一步規(guī)范董事會的議事方式和決策程序，促使董事和董事會有效地履行其職責，提高董事會規(guī)范運作和科學決策水平，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》和公司章程，制定了公司董事會議事規(guī)則。公司董事會議事規(guī)則對公司董事會的性質、職權、董事、獨立董事、董事會秘書以及董事長的產(chǎn)生和任職資格、職權、董事會組織機構、董事會工作程序等作了明確的規(guī)定，保證了公司董事會的規(guī)范運作。監(jiān)事會議事規(guī)則。為進一步規(guī)范公司監(jiān)事會的議事方式和表決程序，促使監(jiān)事和監(jiān)事會有效地履行監(jiān)督職責，完善公司法人治理結構，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》和公司章程等有關規(guī)定，制定了公司監(jiān)事會議事規(guī)則。公司監(jiān)事會議事規(guī)則對監(jiān)事會
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