某電子公司內(nèi)部控制審核報告-資料下載頁
2025-08-01 23:13本頁面
【正文】 司按照增發(fā)募集資金使用要求，,900萬元已全部到位，其余資金17,，截止2007年12月31日募集資金已經(jīng)按規(guī)定用途使用完，募集資金專用賬戶已結(jié)清。（五）重大投資的內(nèi)部控制重大投資的總體情況：報告期內(nèi)，公司的三個投資項目進(jìn)展順利。上海天馬TFT項目進(jìn)展順利，工廠已于三月底竣工。項目總投資31億元。項目資金來源為股東投入的資本金和銀團(tuán)貸款。天龍車機工廠進(jìn)展順利，2008年4月開始設(shè)備調(diào)試。天龍新宿舍樓預(yù)計2008年4月開始辦理竣工驗收。報告期內(nèi)，公司沒有其他重大投資行為。公司重大投資的管理：公司遵循符合公司發(fā)展戰(zhàn)略、合理配置資源、促進(jìn)要素優(yōu)化組合、創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益的原則進(jìn)行對外投資，通過制度明確對外投資的審議權(quán)限、審議程序，并責(zé)成職能部門對投資活動進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督，有效控制了投資風(fēng)險，保證投資效益。公司戰(zhàn)略管理辦公室、財務(wù)中心負(fù)責(zé)對公司投資項目的可行性、投資風(fēng)險、投資回報進(jìn)行具體分析、評估，并形成可行性報告向公司總經(jīng)理、董事會進(jìn)行匯報。公司監(jiān)事會、審計監(jiān)察部、財務(wù)中心根據(jù)各自的業(yè)務(wù)范圍，負(fù)責(zé)對重大投資項目的進(jìn)展情況及資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期向總經(jīng)理、董事會報告。（六）信息披露的內(nèi)部控制報告期信息披露情況：報告期內(nèi)，公司披露定期報告4次，臨時報告19次。信息披露內(nèi)容涉及年度報告、半年度報告、季度報告、對外擔(dān)保、增發(fā)新股等方面。信息披露制度：公司按照《上市公司信息披露管理辦法》的規(guī)定，制訂了《信息披露事務(wù)管理制度》，從制度的適用范圍、信息披露組織機構(gòu)及人員職責(zé)、信息披露的主要類別、重要信息披露標(biāo)準(zhǔn)及責(zé)任人等進(jìn)行全程控制，形成了一套行之有效的信息披露控制體系。信息披露責(zé)任人：公司董事長為信息披露工作的第一責(zé)任人，董事會全體成員負(fù)有連帶責(zé)任，董事會秘書是公司信息披露事務(wù)的直接責(zé)任人，是公司高級管理人員，能夠參與董事會及經(jīng)營層的各項決策，并提出相應(yīng)的意見和建議，同時《公司章程》、《董事會議事規(guī)則》、《信息披露管理辦法》從制度上保證了董事會秘書的知情權(quán)和信息披露等職權(quán)。信息披露的執(zhí)行：公司制定有完整的定期報告編制、審批、公告程序的時間計劃，對定期報告編制具體時間點及內(nèi)容的具體環(huán)節(jié)具體分工，責(zé)任到人，保證了定期報告及時、準(zhǔn)確、真實、完整地進(jìn)行披露。公司對重大事件的報告、傳遞、審核、披露程序做了詳細(xì)的規(guī)定并嚴(yán)格按此規(guī)定執(zhí)行，使信息管理制度得到深入落實。公司建立了完善的信息披露工作保密機制及責(zé)任追究機制，一定程度上防止了因信息泄露而給公司造成不良影響，同時有效的維護(hù)了公司股東的利益。報告期內(nèi)，公司沒有出現(xiàn)重大信息泄漏情況。公司制定了《投資者關(guān)系管理制度》，對投資者關(guān)系管理的目的、投資者溝通的內(nèi)容、與投資者溝通的方式、投資者關(guān)系管理的負(fù)責(zé)人及責(zé)任部門、對投資者關(guān)系管理責(zé)任人的要求等作出了明確的規(guī)定。報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，沒有出現(xiàn)過選擇性披露等不公平信息披露的情況。三、內(nèi)部控制存在的問題及整改計劃 （一）存在的問題在公司2007年10月30日召開的第五屆董事會第二次臨時會議上，審議通過了《內(nèi)部審計制度》。審計監(jiān)察部成立后，開展了一系列內(nèi)控、財務(wù)等相關(guān)的審計，但是因為獨立的內(nèi)部審計監(jiān)察機構(gòu)成立時間不長，對經(jīng)濟(jì)效益的評價和對業(yè)務(wù)流程的內(nèi)控監(jiān)督還需要持續(xù)提升。 （二）整改計劃針對上述問題，公司計劃采取三個方面的措施，一是有計劃地對審計人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高專業(yè)素質(zhì)及內(nèi)部審計的質(zhì)量。二是審計監(jiān)察部加強對行業(yè)特性和公司業(yè)務(wù)的了解，提升對經(jīng)濟(jì)效益的評價和對業(yè)務(wù)流程的內(nèi)控監(jiān)督。三是加強對公司、子公司的審計，使內(nèi)控制度覆蓋到公司每個管理節(jié)點上，保證內(nèi)控體制完備、有效。 內(nèi)審治理問題整改責(zé)任部門是公司審計監(jiān)察部和董事會審核委員會，監(jiān)督考核部門是公司董事會。 （三）總體評價 公司董事會認(rèn)為，公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合我國有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，在對公司重大風(fēng)險、嚴(yán)重管理舞弊及重要流程錯誤等方面具有控制與防范作用，具有合理性、合法性和有效性。公司嚴(yán)格執(zhí)行了內(nèi)控制度，在對子公司的管理控制、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制、對外擔(dān)保的內(nèi)部控制、募集資金使用的內(nèi)部控制、重大投資的內(nèi)部控制、信息披露的內(nèi)部控制等方面不存在重大缺陷，實現(xiàn)了公司的預(yù)定目標(biāo)和股改時的承諾。隨著公司業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，外部環(huán)境的變化和管理要求的提高，公司內(nèi)部控制會適時進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，以確保內(nèi)部控制的有效性、合規(guī)性。深圳天馬微電子股份有限公司二零零八年四月八日14 / 15
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