【正文】 資產(chǎn)類業(yè)務(wù)管理制度鶴壁市農(nóng)村信用社內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)實(shí)施方案鶴農(nóng)信監(jiān)〔2010〕5號各縣（區(qū)）農(nóng)信聯(lián)社：為進(jìn)一步加強(qiáng)全市農(nóng)信社內(nèi)控和案防制度執(zhí)行力，促進(jìn)全市農(nóng)信社安全穩(wěn)健運(yùn)行。根據(jù)省聯(lián)社《關(guān)于印發(fā)河南省農(nóng)村信用社內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)實(shí)施方案的通知》（豫農(nóng)信監(jiān)[2010]57號）要求，特制定鶴壁市農(nóng)村信用社內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)實(shí)施方案。一、指導(dǎo)思想以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以抓案防促發(fā)展為目的，以現(xiàn)行內(nèi)控和案防制度為標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)解決全市農(nóng)信社在案防工作中存在的政策傳導(dǎo)不及時(shí)、理解不深不透、貫徹措施不具體、執(zhí)行力逐級衰減等突出問題，嚴(yán)格實(shí)施問責(zé)，認(rèn)真落實(shí)整改，強(qiáng)化督促指導(dǎo)，努力提高全市農(nóng)信社管理層及一線員工的合規(guī)意識和制度執(zhí)行力。二、工作目標(biāo)通過“執(zhí)行年”活動(dòng)的扎實(shí)有效開展，使全市農(nóng)信社特別是基層經(jīng)營管理層和一線員工的內(nèi)控與案防制度執(zhí)行意識和執(zhí)行力得到明顯增強(qiáng)，有章不循、違規(guī)操作等突出問題得到有效遏制，內(nèi)控和案防制度得到進(jìn)一步健全、規(guī)范，逐步建立起自覺遵守規(guī)章制度、自覺執(zhí)行內(nèi)控要求、自覺抵制違規(guī)行為的良好執(zhí)行力文化。三、組織領(lǐng)導(dǎo)為加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保此次活動(dòng)取得實(shí)效，市農(nóng)信辦成立鶴壁市農(nóng)村信用社內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組。組　長：董金潤副組長：趙學(xué)道 呂鳳蘭 范傳卿成 員：陳海彥 楊文獻(xiàn) 姜挺杰 池運(yùn)明 趙峰明 趙樹玲 王合生 姚明云四、相關(guān)制度一是省聯(lián)社《關(guān)于印發(fā)河南省農(nóng)村信用社內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)實(shí)施方案的通知》（豫農(nóng)信監(jiān)[2010]57號）中規(guī)定的所有制度。二是市辦印發(fā)的各項(xiàng)制度。五、時(shí)間安排（一）準(zhǔn)備動(dòng)員階段（2010年6月）一是認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)《河南省農(nóng)村信用社內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)實(shí)施方案》精神，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，準(zhǔn)確把握活動(dòng)要求。二是成立活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、推動(dòng)活動(dòng)的扎實(shí)有效開展。三是組織制訂本單位具體實(shí)施方案，并于6月底前報(bào)市農(nóng)信辦備案。四是組織召開動(dòng)員大會(huì)，傳達(dá)省聯(lián)社和市農(nóng)信辦組織開展“執(zhí)行年”活動(dòng)精神，部署活動(dòng)安排，營造輿論氛圍。（二）學(xué)習(xí)培訓(xùn)階段（2010年7月）一是組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)。各縣聯(lián)社要結(jié)合自身實(shí)際，采取集中學(xué)習(xí)、專題培訓(xùn)和個(gè)人自學(xué)相結(jié)合等方式，組織員工特別是基層經(jīng)營管理層和一線員工，結(jié)合自身業(yè)務(wù)、職責(zé)認(rèn)真學(xué)習(xí)活動(dòng)方案要求及有關(guān)內(nèi)控和案防制度。單位組織集中學(xué)習(xí)時(shí)要有會(huì)議記錄、參會(huì)人員簽到表，員工要有學(xué)習(xí)筆記。市辦機(jī)關(guān)各科室也要認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高對規(guī)章制度的理解和把握能力。二是組織考試考核。7月23日至7月26日，各聯(lián)社要組織員工進(jìn)行考試考核。對參加學(xué)習(xí)考試活動(dòng)的各層次人員都要逐人登記造冊，對學(xué)習(xí)不認(rèn)真、考核不合格人員，要采取補(bǔ)課補(bǔ)考、離崗培訓(xùn)、崗位調(diào)整等必要措施，切實(shí)提高學(xué)習(xí)考試效果。7月27日至7月29日，市辦將在每個(gè)聯(lián)社隨機(jī)抽取15名員工（包括聯(lián)社班子成員、中層干部、信用社主任、一線員工），采取閉卷的形式進(jìn)行測試，考試內(nèi)容為省聯(lián)社方案第四項(xiàng)中制度學(xué)習(xí)部分，考試成績將在全市農(nóng)信社予以通報(bào)?？荚嚳己嘶顒?dòng)結(jié)束后，各聯(lián)社要將本單位組織開展的金融法律法規(guī)學(xué)習(xí)考試活動(dòng)情況（附試卷樣本、參加人員名單、職務(wù)及考試結(jié)果），于7月30日前報(bào)送市辦監(jiān)察室。（三）自查自糾階段(2010年8月9月)各縣級聯(lián)社應(yīng)嚴(yán)格按照省聯(lián)社《關(guān)于印發(fā)河南省農(nóng)村信用社內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)實(shí)施方案的通知》（豫農(nóng)信監(jiān)[2010]57號）的要求，根據(jù)本單位實(shí)際情況，結(jié)合案件風(fēng)險(xiǎn)隱患集中排查活動(dòng)，確定內(nèi)控相對薄弱、案件風(fēng)險(xiǎn)比較突出的重點(diǎn)地區(qū)、機(jī)構(gòu)、部門和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，深入開展自查自糾工作?？h級聯(lián)社組織自查（7月1日至8月15日）。自查工作要覆蓋轄內(nèi)全部單位、部門和全部經(jīng)營管理活動(dòng)及內(nèi)控制度，做到不漏一個(gè)機(jī)構(gòu)，不漏一項(xiàng)制度，不漏一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。自查結(jié)果要由單位主要負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，填寫《河南省農(nóng)村信用社制度執(zhí)行力自查自糾表》（見豫農(nóng)信監(jiān)[2010]57號文附件），并形成自查報(bào)告。自查自糾階段結(jié)束后，各聯(lián)社要將自查分析報(bào)告以適當(dāng)方式向本單位員工公布，接受評議和監(jiān)督。并于8月18日前將轄內(nèi)自查分析報(bào)告及附表匯總后上報(bào)市辦監(jiān)察室。市辦抽查（8月16日至8月31日）。市農(nóng)信辦對各聯(lián)社自查情況進(jìn)行檢查，按照案件風(fēng)險(xiǎn)隱患深度排查和反腐倡廉建設(shè)自查工作督查活動(dòng)的包片分工，督查組對每家縣級聯(lián)社至少要檢查聯(lián)社機(jī)關(guān)、聯(lián)社營業(yè)部和1家信用社。檢查人員要在檢查報(bào)告上簽名，以示責(zé)任。（四）總結(jié)提高階段（2010年10月）各縣級聯(lián)社要在自查自糾的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)抓好有關(guān)制度執(zhí)行情況的梳理、匯總、分析、評價(jià)、完善工作，仔細(xì)查擺存在的突出問題，系統(tǒng)分析存在問題的原因，大力開展制度后評價(jià)工作，按照輕重緩急和難易程度，切實(shí)做好制度的廢、改、立工作，進(jìn)一步增強(qiáng)內(nèi)控和案防制度的針對性和實(shí)效性。各聯(lián)社要就“執(zhí)行年”活動(dòng)全面開展情況、取得的效果、存在問題和下一步工作安排寫出總結(jié)報(bào)告。各聯(lián)社要于10月底前將報(bào)告上報(bào)市農(nóng)信辦。六、有關(guān)要求（一）統(tǒng)一思想認(rèn)識，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。制度執(zhí)行力強(qiáng)弱和案防工作好壞事關(guān)農(nóng)信事業(yè)的榮辱興衰，各縣聯(lián)社要高度重視，主要負(fù)責(zé)人要履行好案防第一責(zé)任人的職責(zé)，管理層人人有責(zé)，各負(fù)其責(zé)，各司其職，一級抓一級，層層抓落實(shí)，堅(jiān)持把深化學(xué)習(xí)、提高認(rèn)識貫徹始終，把解放思想、更新理念貫徹始終，把解決問題、完善制度貫徹始終，確?！皥?zhí)行年”活動(dòng)落到實(shí)效。（二）嚴(yán)格追究問責(zé)，狠抓制度落實(shí)。各縣聯(lián)社要充分利用制度“執(zhí)行年”活動(dòng)的契機(jī)，對有章不循、違規(guī)操作的行為和問題進(jìn)行一次嚴(yán)厲的打擊和糾正，徹底扭轉(zhuǎn)人情代替制度、習(xí)慣取代制度等錯(cuò)誤的觀念和行為，切實(shí)提高各級農(nóng)信社尤其是基層經(jīng)營管理層和一線員工的法制觀念和制度意識，使制度執(zhí)行力有明顯的增強(qiáng)。（三）總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，健全長效機(jī)制。各縣聯(lián)社要認(rèn)真系統(tǒng)地總結(jié)內(nèi)控和案防工作中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，以案說法，舉一反三，警示全局，深挖本地區(qū)、本單位、本部門在教育、制度、監(jiān)督、人防、技防等方面存在的問題和漏洞，形成內(nèi)控和案防工作人人有責(zé)、人人參與的工作格局和常抓不懈、持續(xù)推進(jìn)的長效機(jī)制。（四）注意統(tǒng)籌兼顧，確保大局穩(wěn)定。各縣級聯(lián)社要統(tǒng)籌兼顧、加強(qiáng)協(xié)調(diào)，既要確保“執(zhí)行年”活動(dòng)深入推進(jìn)，取得實(shí)效，又要注意加強(qiáng)輿情引導(dǎo)、正面疏導(dǎo)，努力營造開展活動(dòng)的良好氛圍，確保員工思想穩(wěn)定、業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)定、社會(huì)大局穩(wěn)定。二〇一〇年六月三十日河南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度（試行）豫農(nóng)信貸〔2005〕8號 2005年5月23日第一章 總 則第一條 為規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，為客戶提供高效便捷服務(wù)，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合全省農(nóng)村信用社實(shí)際，制定本制度。第二條 本制度是全省農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營和管理必須遵循的基本規(guī)則，是各聯(lián)社制定信貸管理細(xì)則、規(guī)范單項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)品種運(yùn)作程序的基本依據(jù)。第三條 信貸經(jīng)營和管理必須堅(jiān)持安全性、流動(dòng)性和效益性相統(tǒng)一的原則。要堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的宗旨，在同等條件下，要體現(xiàn)農(nóng)業(yè)貸款優(yōu)先，對本社社員貸款優(yōu)先的原則。第四條 本制度所指信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社對客戶提供的各類信用的總稱，包括本外幣貸款、承兌、貼現(xiàn)等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)。第五條 本制度所指經(jīng)營社和信貸人員（客戶經(jīng)理）是指直接辦理和經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的縣（市、區(qū)）聯(lián)社（簡稱縣聯(lián)社，下同）和農(nóng)村信用社及其從事信貸經(jīng)營、業(yè)務(wù)操作和管理的人員。任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令農(nóng)村信用社發(fā)放貸款，農(nóng)村信用社有權(quán)拒絕單位和個(gè)人強(qiáng)令其發(fā)放貸款。第二章 信貸管理組織體系第六條 實(shí)行審貸部門分離制度。在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，將調(diào)查、審查、審議、審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)分解，由不同經(jīng)營層次和不同部門承擔(dān)，實(shí)現(xiàn)其相互制約和整體風(fēng)險(xiǎn)的控制。第七條 按照“橫向平行制約”原則，設(shè)立客戶部門（崗）和信貸管理部門（崗）?？蛻舨块T（崗）承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的開發(fā)、受理、調(diào)查、評估和審批后信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理；信貸管理部門（崗）承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的審查和整體風(fēng)險(xiǎn)的控制。第八條 實(shí)行貸款管理委員會(huì)(或貸款管理小組)制度。在省聯(lián)社、縣聯(lián)社設(shè)立貸款管理委員會(huì)(簡稱貸管委，下同)；在各省轄市農(nóng)村信用社管理機(jī)構(gòu)（簡稱市辦，下同）和農(nóng)村信用社設(shè)立貸款管理小組(簡稱貸管組，下同)。貸管委（組）是農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)決策的議事機(jī)構(gòu)，審議(咨詢)需經(jīng)貸管委(組)審議(咨詢)的信貸事項(xiàng)，對有權(quán)審批人進(jìn)行制約及智力支持。貸管委（組）由省聯(lián)社、市辦、縣聯(lián)社和農(nóng)村信用社信貸、客戶、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、財(cái)會(huì)、法規(guī)等部門(崗)負(fù)責(zé)人和具有貸款管理或評審能力的人員組成。各級貸管委（組）主任委員（組長）由主任擔(dān)任，副主任委員（或副組長）由主管信貸業(yè)務(wù)的副主任擔(dān)任。貸管委（組）會(huì)議（簡稱貸管會(huì)，下同）通過全體委員（成員）會(huì)議履行職責(zé)。貸管會(huì)實(shí)行無記名(或記名)投票表決制，不管實(shí)行何種方式表決，均需經(jīng)過縣聯(lián)社理事會(huì)研究決定，并報(bào)省聯(lián)社備案。第九條 實(shí)行信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度。省聯(lián)社對市辦、縣聯(lián)社統(tǒng)一授權(quán)；縣聯(lián)社對農(nóng)村信用社實(shí)行逐級有限授權(quán)；縣聯(lián)社主任和農(nóng)村信用社主任在授權(quán)范圍內(nèi)，對發(fā)生的信貸業(yè)務(wù)負(fù)全部責(zé)任。第十條 實(shí)行主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人制度。在信貸業(yè)務(wù)辦理過程中，調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)的有權(quán)決定人為主責(zé)任人，具體承辦的信貸人員（客戶經(jīng)理）為經(jīng)辦責(zé)任人，相應(yīng)承擔(dān)各自責(zé)任。第十一條 實(shí)行信貸業(yè)務(wù)審批（咨詢）和備案制度。對上級管理部門要求審批（咨詢）和備案的信貸業(yè)務(wù)要按規(guī)定進(jìn)行審批（咨詢）和備案。第三章 客戶對象和基本條件第十二條 客戶應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國國籍、在農(nóng)村信用社服務(wù)轄區(qū)內(nèi)有固定住所、本地區(qū)居民常住戶口、具有完全民事行為能力和貸款償還能力的自然人。在同等條件下，對農(nóng)村信用社社員實(shí)行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠。第十三條 企業(yè)客戶申請信貸業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：(一) 從事的經(jīng)營活動(dòng)合規(guī)合法，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求；(二) 有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應(yīng)付利息和到期信用已清償；(三) 在農(nóng)村信用社開立基本賬戶或一般賬戶，自愿接受農(nóng)村信用社信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；(四) 有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資符合國家有關(guān)規(guī)定比例；實(shí)行公司制的企業(yè)法人申請信用必須符合公司章程，或具有董事會(huì)授權(quán)或決議；(五) 須持有人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，以及技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼；(六) 除不需要經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商行政管理機(jī)關(guān)辦理《營業(yè)執(zhí)照》年檢手續(xù)以及稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。特殊行業(yè)須持有有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的營業(yè)許可證；(七) 不符合信用方式的，應(yīng)提供符合規(guī)定條件的擔(dān)保；(八) 需有符合規(guī)定比例的資本金或規(guī)定比例的資產(chǎn)負(fù)債率；(九) 申請票據(jù)貼現(xiàn)，必須持有合法真實(shí)有效的票據(jù)。各級農(nóng)村信用社不得違背和降低上述基本條件提供信用。第十四條 申請小額農(nóng)戶貸款和聯(lián)保貸款的農(nóng)戶條件按相關(guān)辦法辦理。第四章 客戶統(tǒng)一授信管理第十五條 實(shí)行客戶統(tǒng)一授信管理?？蛻艚y(tǒng)一授信管理是農(nóng)村信用社對客戶實(shí)施集中統(tǒng)一控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的管理制度。全省農(nóng)村信用社要逐步規(guī)范客戶（農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款除外）信用等級評定，對應(yīng)授信客戶必須遵循“先授信，后用信”的原則，做到授信主體統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，內(nèi)容統(tǒng)一，對象統(tǒng)一。第十六條 客戶信用等級管理?？蛻粜庞玫燃壴u定是全省農(nóng)村信用社客戶授信管理的基礎(chǔ)工作?？蛻粜庞玫燃墪悍譃锳AA、AA、A、B、C級。評定內(nèi)容主要包括信用履約、償債能力、盈利能力、經(jīng)營能力、客戶領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)和發(fā)展前景等因素。第十七條 根據(jù)應(yīng)授信客戶信用等級評定結(jié)果、資產(chǎn)負(fù)債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度，使信用社對其提供的本外幣貸款、貼現(xiàn)、承兌、擔(dān)保等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)信用余額之和不超過最高綜合授信額度。第五章 信貸業(yè)務(wù)種類第十八條 貸款是指農(nóng)村信用社根據(jù)客戶申請，對其自主提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款。第十九條 貸款按方式分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。(一）信用貸款，是指以客戶的信譽(yù)發(fā)放的貸款。信用貸款主要用于經(jīng)過信用評定的農(nóng)戶小額信用貸款以及有特殊規(guī)定的客戶。 (二)擔(dān)保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。保證貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。農(nóng)村信用社原則上只發(fā)放按約定承擔(dān)連帶責(zé)任的保證貸款。辦理保證貸款，應(yīng)當(dāng)對保證人保證資格、資信狀況及其還款記錄進(jìn)行審查，并簽訂保證合同。抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進(jìn)行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。要根據(jù)抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。貸款額不得超過抵押物評估變現(xiàn)值的70%。質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性進(jìn)行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相關(guān)的登記或移交手續(xù)。貸款額不得超過動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押物變現(xiàn)值的70%，一般不得超過權(quán)利質(zhì)押憑證面值的90%。第二十條 票據(jù)貼現(xiàn)，是指以購買借款人未到期商業(yè)匯票的方式，向持票人融通資金的一種