某電控設(shè)備廠財(cái)務(wù)管理制度(已修改)
2025-06-17 03:17 本頁(yè)面
【正文】 中國(guó)最大的管理資源中心 第 1 頁(yè) 共 5 頁(yè) 朝陽(yáng)陽(yáng)都電控設(shè)備廠財(cái)務(wù)管理制度 一 、為加強(qiáng) 工廠 財(cái)務(wù)管理，規(guī)范 工廠 財(cái)務(wù)行為，提高增強(qiáng) 工廠 綜合競(jìng)爭(zhēng)力，依照國(guó)家相關(guān)政策、法規(guī)，結(jié)合本 工廠 實(shí)際情況，制定本制度。 二、工廠 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃，控制、核算、分析和考核工作；合理籌集資金，積極參與經(jīng)營(yíng)投資決策，有效利用 工廠 各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。 三、 工廠 財(cái)務(wù)管理基本原則是建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，依法計(jì)算和繳納國(guó)家稅收，保證投資者權(quán)益不受侵犯，保證企業(yè)利益不受損失。 四、 資金籌集管理 ： 本 工廠 可通過(guò) 負(fù)債方式，籌集資金，包括短期借款，應(yīng)付及預(yù)收帳款，其他應(yīng)付款等。 工廠 在籌措負(fù)債時(shí)，應(yīng)考慮是否有利于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等情況。 五、 貨幣資金管理 （一） 貨幣資金日常收付管理 在財(cái)務(wù)部設(shè)出納員，負(fù)責(zé)辦理貨幣資金（現(xiàn)金、銀行存款）的收付業(yè)務(wù)。會(huì)計(jì)不得兼任出納。 財(cái)務(wù)對(duì)各部門的款項(xiàng)往來(lái)逐日序時(shí)登記記帳，對(duì)收付的原始單據(jù)，認(rèn)真審查，規(guī)定的項(xiàng)目是否填寫完整，數(shù)字是否正確，手續(xù)是否完備。 各部門用款時(shí)，應(yīng)由經(jīng)辦人填寫請(qǐng)款單，詳細(xì)說(shuō)明款項(xiàng)的用途、金額，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，遞交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核 ,然后方可取款。否則財(cái) 務(wù)一律不許支付各款項(xiàng)。 各請(qǐng)款部門應(yīng)當(dāng)日請(qǐng)款，當(dāng)日?qǐng)?bào)銷，并及時(shí)將取得的合法發(fā)票、單據(jù)、附在報(bào)銷單后，如預(yù)支款與實(shí)際支付不一致時(shí)，應(yīng)在報(bào)銷時(shí)，辦理多退款（少補(bǔ)款）手續(xù)。對(duì)確有困難，當(dāng)日不能報(bào)銷的，也不允許超過(guò)三天，若三日內(nèi)所借的現(xiàn)金或支票未用，應(yīng)主動(dòng)交還財(cái)務(wù)，需要時(shí)再重新辦理請(qǐng)款手續(xù)， 超過(guò)三日未報(bào)銷，現(xiàn)金每日按借款金額的 ‰ 扣經(jīng)辦人，支票按已支付金額每日按 ‰利息扣經(jīng)辦人，未使用不交回的，每日扣
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