某電控設(shè)備廠財(cái)務(wù)管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 立成本核算員，按實(shí)際消耗計(jì)算產(chǎn)品材料成本。 其他入庫：對(duì)采購回的勞保用品，應(yīng)先由 行政辦公室 驗(yàn)收合格后，再辦入庫手續(xù)。 （七）采購到貨后： 原材料的入庫：采購人員填寫入庫單，注明批號(hào)、廠家、單價(jià)等，采購部 部長 簽字后，原材料保管員或半成品保管員，負(fù)責(zé)驗(yàn)收，入庫單所填的數(shù) 量與實(shí)際的數(shù)量必須相符。并每月匯 中國最大的管理資源中心 第 3 頁 共 5 頁 總送財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)每月進(jìn)行不低于一次的市場(chǎng)調(diào)研，并寫出調(diào)研報(bào)告。 （二）所有 采購 業(yè)務(wù)應(yīng)做到情報(bào)準(zhǔn)、質(zhì)量好、價(jià)格低、數(shù)量清。 （四）銷貨業(yè)務(wù)的貨款，應(yīng)全部通過 市場(chǎng)銷售 部填寫交款單，送交財(cái)務(wù)部審核結(jié)算收款，財(cái)務(wù)部應(yīng)認(rèn)真登記銷售明細(xì)帳，每月應(yīng)收帳款余額與客戶核對(duì)一次 ,并形成對(duì)帳單備存。任何人不允許私自調(diào)整客 戶間的發(fā)票額度，嚴(yán)禁違法買賣發(fā)票，已開出的過期不能作廢的發(fā)票，稅款應(yīng)由當(dāng)事人承擔(dān)。 （三）現(xiàn)金、銀行存款日記帳要做 到日清月結(jié)，并且?guī)齑娆F(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金每日核對(duì)相符。其他特殊情況時(shí)使用現(xiàn)金，需經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。 各請(qǐng)款部門應(yīng)當(dāng)日請(qǐng)款，當(dāng)日?qǐng)?bào)銷，并及時(shí)將取得的合法發(fā)票、單據(jù)、附在報(bào)銷單后，如預(yù)支款與實(shí)際支付不一致時(shí)，應(yīng)在報(bào)銷時(shí)，辦理多退款（少補(bǔ)款）手續(xù)。會(huì)計(jì)不得兼任出納。 三、 工廠 財(cái)務(wù)管理基本原則是建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，依法計(jì)算和繳納國家稅收，保證投資者權(quán)益不受侵犯，保證企業(yè)利益不受損失。 二、工廠 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃，控制、核算、分析和考核工作；合理籌集資金，積極參與經(jīng)營投資決策，有效利用 工廠 各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。 五、 貨幣資金管理 （一） 貨幣資金日常收付管理 在財(cái)務(wù)部設(shè)出納員，負(fù)責(zé)辦理貨幣資金（現(xiàn)金、銀行存款）的收付業(yè)務(wù)。否則財(cái) 務(wù)一律不
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