某電控設備廠財務管理制度-文庫吧在線文庫
【正文】 1 頁 共 5 頁 朝陽陽都電控設備廠財務管理制度 一 、為加強 工廠 財務管理，規(guī)范 工廠 財務行為，提高增強 工廠 綜合競爭力，依照國家相關政策、法規(guī)，結(jié)合本 工廠 實際情況，制定本制度。 財務對各部門的款項往來逐日序時登記記帳，對收付的原始單據(jù)，認真審查，規(guī)定的項目是否填寫完整，數(shù)字是否正確，手續(xù)是否完備。 支票和財務小印，必須分別掌管，不得由一個人包辦。貨款收回超過三個月，客戶未要發(fā)票的，視同不要發(fā)票處理，不再補開。供貨及時，運輸方便，就地就近。若存在不符的情況，入庫單必須注明。 （二）建立嚴格的領、退料制度 無法分割的原材料 出庫 原材料保管員根據(jù)實際數(shù)量填出庫單，注明批號 及剩余量 ，車間簽字后領到車間內(nèi)，然后進行加工 ，待累計出庫量與實際數(shù)量相符時，才可再次領用 。 （ 4）淘汰、換型的辦公用品、廢舊通訊、交通器具、廢舊書報、報廢印刷品等。 九、 工薪與人事管理 （一） 職工的聘用、解聘等事項，應由辦公室及時以書面形式通知財務，作為計算工資的依 據(jù)。 十一、本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。 （二） 各項費用開支程序 差旅費標準和管理辦法的規(guī)定 工廠 的出差人員暫分為兩類： A、副總經(jīng)理級（含總工程師）， B、部長級， C、其他人員 （ 1） A、 B類人員可乘直達或其他類別火車，乘坐輪船享受三等艙位的標準，其他交通工具的費用按實報實銷（不含出 租車，特殊情況乘出租車需經(jīng)總經(jīng)理批準）。即廢舊物資負責處理單位為采購部，監(jiān)督單位為財務部。所有材料、出庫單必須返財務一聯(lián)。其他物資驗收，由保管員負責。 （四）采購部對大宗材料廠家應不定期的去對方實地考察，并不斷發(fā)展新的供應商 ，對新的供應廠家， 生產(chǎn)制造部、技術研發(fā)部應 及時以書面形式反饋新材料的試用情況，采購部根據(jù)實際情況擇優(yōu)錄用。 （五）對于應收帳款超過規(guī)定期限，應將客戶名單整理后，經(jīng)總經(jīng)理批準，交由相關部門處理，財務部負責全過程監(jiān)督。銀行存款帳面余額每月四日前，要與銀行對帳單核對調(diào)節(jié)相符。對確有困難，當日不能報銷的，也不允許超過三天，若三日內(nèi)所借的現(xiàn)金或支票未用，應主動交還財務，需要時再重新辦理請款手續(xù)， 超過三日未報銷，現(xiàn)金每日按借款金額的 ‰ 扣經(jīng)
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1