某電控設(shè)備廠財務(wù)管理制度(更新版)
【正文】 中國最大的管理資源中心 第 5 頁 共 5 頁 報實銷（不含出租車，特殊情況乘出租車需部門經(jīng)理批準）。 （ 4） 出差人員的住宿費、伙食費和市內(nèi)交通費：工作人員到外地出差（ 本市 以外），住宿費（含電話費）、伙食補助費、市內(nèi)交通費、按實際住宿的天數(shù)實行核算，出差人員按 A 類每人每天補助 200元， B類每人每天補助 150元， C類每人每天補助 100元。歸口部門定買家、定價，財務(wù)部審核，收款后開具出門票。 （ 3）長期庫存積壓無法使用或已不符合現(xiàn)行標準的廢舊原材料。 八、 生產(chǎn)成本與費用管理 （一）財務(wù)部門應(yīng)設(shè)立成本核算員，按實際消耗計算產(chǎn)品材料成本。 （七）采購到貨后： 原材料的入庫：采購人員填寫入庫單，注明批號、廠家、單價等，采購部 部長 簽字后，原材料保管員或半成品保管員，負責(zé)驗收，入庫單所填的數(shù) 量與實際的數(shù)量必須相符。 （二）所有 采購 業(yè)務(wù)應(yīng)做到情報準、質(zhì)量好、價格低、數(shù)量清。任何人不允許私自調(diào)整客 戶間的發(fā)票額度，嚴禁違法買賣發(fā)票，已開出的過期不能作廢的發(fā)票，稅款應(yīng)由當事人承擔(dān)。其他特殊情況時使用現(xiàn)金，需經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準。會計不得兼任出納。 二、工廠 財務(wù)管理的基本任務(wù)是做好各項財務(wù)收支的計劃，控制、核算、分析和考核工作；合理籌集資金，積極參與經(jīng)營投資決策，有效利用 工廠 各項資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟效益。否則財 務(wù)一律不許支付各款項。 不準簽出空頭支票，也不準簽發(fā)空白支票，如確屬需要，也需填寫簽發(fā)日期和款項用途，并規(guī)定最高限額。若財務(wù)人員擅自超額開發(fā)票，稅款由當事人個人承擔(dān)。 （三）采購貨物時，應(yīng)詳細寫明供貨單位的名稱，地址，電話及采購物品數(shù)量及單價。質(zhì)檢人員及時對所購進材料檢驗，若有問題及時反饋給采購部。 其他材料的出庫 原材料保管員應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)通知的計劃數(shù)，對各工序發(fā)材料，由各工序班長填領(lǐng)料單，保管簽字，當作業(yè)單計劃數(shù)不夠時，必須由 生產(chǎn)制造 部長簽字，方可填領(lǐng)料單補料，未做生產(chǎn)作業(yè)計劃或補料手續(xù)而發(fā)料，將對保管員進行處罰。 （ 2）要多方詢價，比較多家，以取得最大利益為前提。 （三） 辦公室每月末應(yīng)將被 工廠 獎勵和處罰情況匯總
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