某集團(tuán)投融資管理制度(已修改)
2025-05-01 04:17 本頁(yè)面
【正文】 9 / 11橫店集團(tuán)投融資管理制度北大縱橫管理咨詢(xún)公司二○○三年十月十五日目 錄第一篇 籌資管理 2第一章 總則 2第二章 權(quán)益性籌資 2第三章 債務(wù)性籌資 3第二篇 投資管理 4第四章 總則 4第五章 投資審批權(quán)限 4第六章 投資審批程序 6第七章 投資項(xiàng)目監(jiān)控 8第八章 項(xiàng)目的驗(yàn)收和考核 9第九章 其他 9 第一篇 籌資管理第一章 總則第一條 為規(guī)范公司籌資行為，降低資本成本，減少籌資風(fēng)險(xiǎn)，提高資金效益，依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況制定本制度。第二條 本制度所指的籌資，包括權(quán)益資本籌資和債務(wù)資本籌資兩種方式。權(quán)益資本籌資是由公司所有者投入以及發(fā)行股票方式籌資，債務(wù)資本籌資指公司以負(fù)債方式借入并到期償還的資金，包括短期借款、長(zhǎng)期借款、應(yīng)付債券、長(zhǎng)期應(yīng)付款等方式籌資。第三條 籌資的原則：（一） 總體上以滿(mǎn)足企業(yè)資金需要為宜，但要遵從集團(tuán)的統(tǒng)籌安排；（二） 充分利用各級(jí)政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭(zhēng)取低成本籌資如：無(wú)償、資助、無(wú)息或貼息貸款等；（三） 長(zhǎng)遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益兼顧； （四） 權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)（權(quán)益資本和債務(wù)資本比重）對(duì)企業(yè)穩(wěn)定性、再籌資或資本運(yùn)作可能帶來(lái)的影響；（五） 要慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。第二章 權(quán)益性籌資第四條 各企業(yè)的實(shí)收資本不得隨意變更。全資企業(yè)注冊(cè)資本的增減變動(dòng)，不論是貨幣資金投入還是往來(lái)劃轉(zhuǎn)，均應(yīng)報(bào)集團(tuán)財(cái)經(jīng)委審核，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行；合資企業(yè)注冊(cè)資金的增減變動(dòng)應(yīng)經(jīng)本單位董事會(huì)批準(zhǔn)，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資后報(bào)集團(tuán)總部備案。第五條 合資企業(yè)在注冊(cè)或增資擴(kuò)股時(shí)，應(yīng)督促所有股東遵照國(guó)家有關(guān)法規(guī)和董事會(huì)要求，及時(shí)、足額交付資本金，對(duì)未按時(shí)或足額交付資本金的，應(yīng)提交本單位董事會(huì)作股權(quán)調(diào)整等處理，并報(bào)總部備案。第六條 合資企業(yè)股東投入的資本金不得以非法定程序抽回；第七條 合作項(xiàng)目吸收的資金比照注冊(cè)資本進(jìn)行管理。第三章 債務(wù)性籌資第八條 各單位向銀行借款應(yīng)遵從銀行與國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，并以維護(hù)公司信譽(yù)為首要原則，及時(shí)辦理銀行借款到期歸還、續(xù)借申報(bào)工作，避免罰息、拖欠利息和延誤借款歸還事件的發(fā)生。第九條 集團(tuán)控股企業(yè)的以下對(duì)外借款（包括長(zhǎng)短期借款、票據(jù)貼現(xiàn)等）須報(bào)集團(tuán)審批：（一） 向其他單位和個(gè)人借款超過(guò)50萬(wàn)元、向銀行借款超過(guò)200萬(wàn)元時(shí)；（二） 融資成本高于同期
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