【正文】 TCL 2006網絡垂直管理變革實施細則(試行)TCL電器銷售有限公司二〇〇五年十二月目 錄第一部分 組織制度一、 銷售網絡組織架構和部門職責 (3)二、績效考核和績效工資制度 (7)第二部分 授權制度 一、 授權管理辦法 (16)二、 授權表（樣表） (20)第三部分 業(yè)務制度一、 客戶信用管理制度 (27)二、 銷售合同 (43)第四部分 財務制度一、 分公司財務部崗位職責 (54)二、 經營部財務崗位職責 (57)三、 會計稽核制度 (60)第五部分 貨管制度一、 分公司物流主管崗位職責 (67)二、 經營部倉管員崗位職責 (68)三、 貨管實施辦法 (69)第一部分 組織制度一、 銷售網絡組織架構和部門職責（一） 銷售網絡組織架構： 1．新管理模式下的組織結構圖物流部財務部倉 庫財 務業(yè) 務客 戶分公司經營部根據網絡管理模式變革的要求，分公司、經營部層面的組織結構將調整為：注：由于管理模式變革主要涉及物流和財務部門，其他部門的設置和職能均保持不變，故在圖中沒有列示。2．調整后組織結構的要點 在分公司增設物流部，由分公司物流部直接管理經營部倉庫，對經營部提供倉儲服務，承擔庫存貨物安全和控制責任；經營部原有倉庫管理人員劃歸分公司物流部管理，計劃人員仍歸經營部管理。有關新增物流部所承擔的貨管職責詳見物流部貨管職責。 經營部平臺的財務部門轉由分公司財務部直接領導，為經營部提供財務管理和會計核算服務。有關新管理模式下分公司與經營部財務部門的工作職責詳見財務部部門職責。 新模式下經營部倉管人員和財務人員的包括薪酬在內的有關費用(包括工資、獎金、福利、差旅費、培訓費等)轉由分公司統(tǒng)一支付，其工作接受分公司相關部門的考核，績效考核結果與其工資薪酬相掛鉤。 經營部經理仍然承擔經營部的銷售和經營責任，以及對當地社會資源和關系的協(xié)調責任，不再直接管理倉庫和財務。 分公司總經理作為分公司管理平臺最高負責人，通過物流部和財務部直接向下管理經營部貨物和財務，并承擔相應的管理責任。 分公司和經營部現有其他部門設置和職能保持不變。（二） 分公司、經營部的定位與職責 1．分公司的定位與職責 分公司是TCL家電產品在區(qū)域內的經營管理機構。 負責各項產品的銷售和推廣，對區(qū)域內的渠道建設、市場管理、用戶服務、信息化建設、資金和物流監(jiān)控，以及經營和管理績效承擔責任。 對外樹立和維護品牌形象，對內為員工創(chuàng)建公平、健康的成長環(huán)境。 執(zhí)行集團和銷售公司總部的戰(zhàn)略決策，建設世界級優(yōu)秀企業(yè)的團隊文化，承擔為企業(yè)發(fā)展吸納和培養(yǎng)人才的責任。 制定管理制度及實施細則，對下屬單位實施有效授權管理，通過財務和物流部門控制經營風險和管理風險。 監(jiān)控經營部的資金安全、經營安全和風險防范，承擔直接的管理責任。 規(guī)范會計核算和財務管理，為經營部和各級組織提供優(yōu)質的財務信息服務。 負責整合各種社會資源，承擔經營部物流管理責任，為經營部提供優(yōu)質的物流服務。 負責信息一體化的建設，推進分公司管理職業(yè)化進程。 作為銷售公司的基層銷售機構，執(zhí)行總部銷售政策，遵守銷售業(yè)務流程規(guī)則，完成總部下達的銷售任務，實現經營目標。 集中資源增強市場前端分銷能力，提高服務品質，保持品牌價值和產品銷售持續(xù)增長。 接受分公司各項職能管理和考核，承擔銷售、用戶服務、市場和客戶資源 管理的直接責任，在保障利潤的前提下實現銷量最大化。 按照總部和分公司授予的權限，提出銷售、資金和貨物、費用預算、利潤、 市場推廣、促銷、商業(yè)折扣、市場及客戶資源管理、人力資源需求計劃。 承擔員工隊伍建設、人才培養(yǎng)和社會資源協(xié)調的責任。 （三） 財務部部門職責 1．分公司財務部部門職責 垂直管理下屬經營部財務，組織和領導經營部財務為經營部提供財務管理和會計核算服務。 根據國家及總部相關管理制度的要求，在分公司范圍內建立和健全有關財務管理與會計核算制度及實施細則。 協(xié)助分公司總經理制定對下屬經營部的經營授權書，并有權對授權調整提出意見。 組織和督促經營部建立健全內部控制制度并不定期檢查其執(zhí)行情況，保證貨物、資金的安全。 組織分公司內的會計核算工作，如實反映財務狀況和經營成果，并督促經營部按總部要求及時上報會計報表。 組織落實財務管理制度，維護財經紀律，指導和督促經營部提高資金周轉速度和費用功效，優(yōu)化資金占用。 根據全面目標預算和收支兩條線的要求，做好經營部的費用劃撥工作 根據總部稽核會計制度的要求，對經營部開展會計稽核工作。 開展經濟分析工作，提供決策支持。 推進分公司財務信息化工作。 組織財務人員學習培訓，提高財務人員的職業(yè)化水平和服務意識，并會同人力資源部門對財務人員進行績效考核。 依法進行稅務協(xié)調，配合銀行、稅務、中介機構和審計部的了解、檢查和審計工作。 與其他部門配合，共同確保分公司資產的安全，提高經濟效益。2．經營部財務部門職責 在分公司財務部的直接領導下，為經營部平臺提供規(guī)范化、標準化的會計 核算和財務管理的服務。 貫徹執(zhí)行國家財經法規(guī)和總部、分公司的各項管理制度及實施細則。 健全內控制度，確保有效執(zhí)行，保證貨物和資金的安全。 依據經營授權書及相關管理制度，對經營活動進行財務監(jiān)督。對超權限事 項，在得到上級授權單位的書面批準文件后，方可辦理財務手續(xù)。 規(guī)范會計核算工作，如實反映財務狀況和經營成果，按總部要求及時編制、報送會計報表。 組織編制全面目標預算，及時進行預算差異分析，落實預算管理。 嚴格執(zhí)行收支兩條線，維護財經紀律。 對存貨、應收、應付款項、固定資產等資金實施規(guī)范有效的財務管理，承擔相應的財務監(jiān)督職責。 規(guī)范成本費用管理，編制費用預算，進行費用控制，開展費用分析。 對經營部下屬辦事處和專賣店實施有效的財務管理。 開展經濟分析工作，提供決策支持。 規(guī)范會計檔案管理，保證會計資料的安全完整。 依法進行稅項處理，積極配合分公司對經營部的會計稽核和相關部門的檢查與審計。 與其他部門配合，共同確保經營部資產的安全，提高經濟效益。（四） 物流部貨管職責1. 垂直管理下屬經營部倉庫，組織和領導經營部倉管為經營部提供優(yōu)質的倉儲管理服務。2． 按照總部物流管理中心的各項物流規(guī)章制度的要求，在分公司范圍內建立和健全有關貨管制度及實施細則。3． 收集倉儲公司資料，評估倉儲公司的管理能力和服務水平，簽訂倉儲租賃或保管合同，監(jiān)督各合作倉儲公司的倉庫服務質量，為經營部和客戶需求提供保障。4． 協(xié)調和控制下屬各經營部倉庫之間的整體運作。5． 維護下屬各經營部倉庫貨物的安全，規(guī)范倉儲保管作業(yè)，嚴格控制貨物的出入庫管理。6． 為經營部和分公司財務提供各種出入庫單據和庫存相關報表，為下屬各經營部的庫存合理化提供建議。7． 根據總部和分公司的有關規(guī)定，檢查和稽核下屬各經營部倉庫，協(xié)助人力資源部對分公司系統(tǒng)內的貨管人員進行績效考核。8． 加強分公司物流隊伍的建設，組織貨管人員進行專業(yè)的學習培訓。9． 與其他部門配合，共同確保公司貨物的安全，提高經濟效益。二、 績效考核和績效工資制度（一）物流及財務人員績效考核方案（試行）本方案適用范圍分公司物流主管、倉管人員、稽核會計、經營部財務主管和其它財務人員?？己藢ο蠹柏熑沃黧w考核對象考核責任主體協(xié)助人及操作要點物流主管分公司總經理總經理和經營部經理分別填表考核，分公司人事部匯總倉管員物流主管物流主管和經營部經理分別填表考核，分公司人事部匯總。財務主管財務經理財務經理和經營部經理分別填表考核，分公司人事部匯總。其他財務人員經營部財務主管財務主管填表考核，分公司人事部匯總?；藭嬝攧战浝碡攧战浝砗徒洜I部經理分別填表考核，分公司人事部匯總考核主項目及權數分配考核項目權重考核對象業(yè)績與效率工作態(tài)度滿意指數物流主管60%20%20%財務主管/稽核會計60%20%20%倉管員/會計員/出納員70%20%10%基本流程及操作步驟 分公司人事部負責方案統(tǒng)籌實施、調整、統(tǒng)計和結果管理。 考核工作步驟：r 每月底人力資源部向各分公司布置下月考核。r 每月2日之前，分公司人事部布置填寫《考核評價表》，見附表一。r 每月3日收回《考核評價表》，按附表二《子項目評分標準》評分。r 每月5日，按附表三《分類統(tǒng)計表》，分別統(tǒng)計及公布結果，r 每月7日，分公司人事部按照《分公司績效薪酬方案》，計算績效薪金。考核工具表附表一 ： 各類職位考核評價表附表二 ： 子項目評分標準附表三 ： 分類統(tǒng)計表附表一物流主管考核評價表由分公司總經理經營部經理填寫，用 √ 選擇分公司： 姓名： 年 月份 業(yè)績項目\狀態(tài)描述完全做到基本做到有時沒有做到50%不能做到按崗位職責要求,定期到各地倉庫檢查10642所有倉庫都符合安全要求10400倉儲成本和服務質量穩(wěn)定10642管理制度、作業(yè)流程和業(yè)務指導清晰完備10642每月按時報送倉儲信息資料10642倉管員的擔保書或責任書齊全、有效5321每月對倉管員和裝卸人員進行培訓5321合計60 工作態(tài)度項目\狀態(tài)描述完全做到基本做到有時沒有做到50%不能做到隨時可以提供前一天各倉庫的所有數據10642與同事保持良好的合作5321月出勤率達到90%5321合計：20滿意指數項目\狀態(tài)描述完全做到基本做到有時沒有做到50%不能做到庫存商品沒有發(fā)生任何安全問題10200倉庫嚴格按照業(yè)務流程發(fā)貨，沒有違規(guī)行為3210倉庫選址及倉儲面積符合銷售業(yè)務需求2100需要提貨時，隨時可以找到倉管員5321合計：20考核責任人： 附表一倉管員考核評價表（由物流主管和經營部經理分別填寫）經營部： 姓名： 年 月份業(yè)績項目\狀態(tài)描述完全做到基本做到有時沒有做到50%不能做到倉庫安全設施符合國家行業(yè)規(guī)范20