恒豐紙業(yè)客戶信用管理制度(已修改)
2025-04-27 12:07 本頁面
【正文】 17 / 17恒豐紙業(yè)公司客戶信用管理制度第一章 總 則第一條 為規(guī)范和引導(dǎo)業(yè)務(wù)人員和銷售經(jīng)理的營銷行為，有效控制商品銷售過程中的信用風(fēng)險，降低財務(wù)風(fēng)險，特制定本制度。第二條 銷售經(jīng)理和業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本制度的規(guī)定，對客戶實施有效的信用管理，加大貨款回收力度，防范信用風(fēng)險，減少呆壞帳。第三條 公司董事會和經(jīng)營班子根據(jù)本制度及公司相關(guān)規(guī)定，對公司客戶信用管理實施指導(dǎo)、檢查，并對責(zé)任人進行考核和獎懲。第四條 釋義信用風(fēng)險：指恒豐紙業(yè)股份公司的客戶到期不付貨款或者到期無能力付款的風(fēng)險。授信：指銷售公司對各區(qū)域內(nèi)的客戶所規(guī)定的信用額度和回款期限。信用額度：指對客戶進行賒銷的最高額度，即客戶占用我方資金的最高額度?；乜钇谙蓿褐附o予客戶的信用持續(xù)期間，即自發(fā)貨至客戶結(jié)算回款的期間。 第二章 授信原則與流程第五條 授信原則銷售經(jīng)理、業(yè)務(wù)員對客戶授信時應(yīng)遵循以下原則：1. 銷售公司對現(xiàn)有客戶應(yīng)堅持回多少款發(fā)多少貨的銷售原則，原則上應(yīng)采取措施減少應(yīng)收帳款，不再增加賒銷業(yè)務(wù)、擴大賒銷額度或延長回款期。2. 銷售公司在授信時,應(yīng)實施以下控制措施：? 股份公司對銷售公司實施授信總額控制，原則上銷售公司授信總額不能超過2004年1月1日應(yīng)收帳款的余額。? 銷售公司應(yīng)根據(jù)客戶的信用等級實施區(qū)別授信，確定不同的信用額度。? 在銷售合同中注明客戶的信用額度或客戶占用我方資金的最高額度，但在執(zhí)行過程中，應(yīng)根據(jù)客戶信用變化的情況，及時調(diào)整信用額度。 第六條 授信流程銷售公司銷售經(jīng)理或業(yè)務(wù)人員對客戶授信時應(yīng)遵守以下規(guī)程：第一步：客戶資信調(diào)查第二步：客戶信用等級評定第三步：根據(jù)客戶信用等級確定其信用額度第四步：客戶授信的執(zhí)行和監(jiān)督第五步：客戶授信的檢查與調(diào)整具體規(guī)程見附件一 第三章 客戶資信調(diào)查第七條 客戶資信調(diào)查是指銷售公司對客戶的資質(zhì)和信用狀況所進行的調(diào)查。第八條 客戶資信調(diào)查的要點客戶資信調(diào)查的要點主要包括：1. 客戶基本信息；2. 主要股東及法定代表人或主要負(fù)責(zé)人；3. 主要往來結(jié)算銀行帳戶；4. 企業(yè)基本經(jīng)營狀況；5. 企業(yè)財務(wù)狀況；6. 恒豐紙業(yè)股份公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況；7. 該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄；8. 其他需調(diào)查的事項。第九條 客戶資信資料可以從以下渠道取得：1. 向客戶尋求配合，索取有關(guān)資料；2. 對客戶的接觸和觀察；3. 向工商、稅務(wù)、銀行、中介機構(gòu)等單位查詢；4. 銷售公司所存客戶檔案和與客戶往來交易的資料；5. 委托中介機構(gòu)調(diào)查；6. 其他。 第十條 銷售公司的業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)進行客戶資信調(diào)查，保證所收集客戶資信資料的真實性，認(rèn)真填寫《客戶信用調(diào)查評定表》，報公司財務(wù)主管、片區(qū)經(jīng)理、銷售總公司經(jīng)理、公司產(chǎn)銷副總經(jīng)理審核，填表人應(yīng)對《客戶信用調(diào)查評定表》內(nèi)容的真實性負(fù)全部責(zé)任。第十一條 股份公司財務(wù)主管負(fù)責(zé)對報送來的客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評定表》進行審核，重點審核以下內(nèi)容：1. 資信資料之間有無相互矛盾；2. 恒豐紙業(yè)股份公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況；3. 該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄；4. 其他需重點關(guān)注的事項。第十二條 非卷煙用品客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評定表》每季度要全面更新一次，期間如果發(fā)生變化，應(yīng)及時對相關(guān)資料進行補充修改。卷煙用品客戶資信資料和《客戶信用調(diào)
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