【正文】 *******水電開發(fā)有限責(zé)任公司工程結(jié)算管理辦法1 目的 *********水電開發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“分公司”）為進(jìn)一步規(guī)范分公司工程結(jié)算管理工作，明確工程結(jié)算程序和工程結(jié)算文件格式，結(jié)合各電站工程建設(shè)實(shí)際情況和合同規(guī)定，特制定本辦法(試行)。2 適用范圍本辦法適用于分公司各工程建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算管理工作。3 職責(zé) 各建設(shè)部負(fù)責(zé)完成結(jié)算報(bào)表及付款申請(qǐng)單的審核工作。 由分公司財(cái)務(wù)部根據(jù)各建設(shè)部審定的內(nèi)部結(jié)算單完成財(cái)務(wù)入帳及支付工作。 各電站合同承包單位根據(jù)合同要求及本辦法相關(guān)規(guī)定編制結(jié)算報(bào)表或各類付款申請(qǐng)單。 各電站監(jiān)理單位對(duì)合同承包單位上報(bào)的工程項(xiàng)目和工程量（結(jié)算報(bào)表或付款申請(qǐng)表）進(jìn)行審核。 各建設(shè)部樞紐工程辦/機(jī)電設(shè)備辦/綜合辦/對(duì)合同承包單位上報(bào)的工程項(xiàng)目和工程量（結(jié)算報(bào)表或付款申請(qǐng)表）進(jìn)行審核。 各建設(shè)部預(yù)算統(tǒng)計(jì)辦審核單價(jià)及結(jié)算金額，根據(jù)概算進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并開具內(nèi)部結(jié)算單。4 結(jié)算管理規(guī)定。（或價(jià)款）。 已實(shí)施但未驗(yàn)收的項(xiàng)目原則上不予結(jié)算，但特殊情況下（危及安全、治安、社會(huì)穩(wěn)定等）征得甲方分公司主管經(jīng)理同意后，可以結(jié)算完成工程量的50%； 建筑安裝類合同的質(zhì)保金必須通過(guò)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)后才予以結(jié)算。5 工程結(jié)算程序(期)完成后，根據(jù)合同規(guī)定和本辦法第6條要求的格式編制并上報(bào)監(jiān)理工程師。 監(jiān)理工程師對(duì)上報(bào)的結(jié)算報(bào)表進(jìn)行認(rèn)真審簽后報(bào)建設(shè)部。 建設(shè)部對(duì)監(jiān)理審核后的結(jié)算報(bào)表按照合同有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核結(jié)算，并最后歸檔。6 工程結(jié)算報(bào)表的編制原則及格式要求 工程結(jié)算報(bào)表、付款申請(qǐng)單必須按本辦法規(guī)定的格式編制，并滿足歸檔要求。 工程結(jié)算報(bào)表、付款申請(qǐng)單的編制必須附按本辦法第7條規(guī)定的支持性材料。 工程結(jié)算報(bào)表封面填報(bào)單位負(fù)責(zé)人簽名必須是合同單位授權(quán)的委托人，監(jiān)理單位簽名必須是本項(xiàng)目總監(jiān)或委托副總監(jiān)，報(bào)表內(nèi)頁(yè)各單位的簽認(rèn)必須是本項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。報(bào)表必須簽認(rèn)，不能復(fù)印或使用個(gè)人印章，工程結(jié)算報(bào)表相應(yīng)的填報(bào)單位及簽認(rèn)單位必須加蓋各自的公章。 結(jié)算報(bào)表的內(nèi)容包括：結(jié)算報(bào)表封面、報(bào)表編制說(shuō)明、報(bào)表內(nèi)容、支持性資料（具體格式見(jiàn)附件） ***水電站預(yù)付款付款，依據(jù)《***水電站預(yù)付款申請(qǐng)表》，后附進(jìn)場(chǎng)主要設(shè)備檢查表、進(jìn)場(chǎng)主要人員檢查表（附四份） ***水電站缺陷處理費(fèi)付款，依據(jù)《***水電站缺陷處理費(fèi)付款申請(qǐng)表》，后附***水電站竣工驗(yàn)收移交簽證（附一份） ***水電站質(zhì)保金付款，依據(jù)《***水電站質(zhì)保金付款申請(qǐng)表》，后附***建設(shè)部竣工結(jié)算審批單（附一份） ***水電站監(jiān)理費(fèi)付款，依據(jù)《***水電站監(jiān)理費(fèi)付款申請(qǐng)表》 ***水電站設(shè)計(jì)費(fèi)付款，依據(jù)《***水電站設(shè)計(jì)費(fèi)付款申請(qǐng)表》 ***水電站設(shè)備費(fèi)付款，依據(jù)《***水電站設(shè)備費(fèi)付款申請(qǐng)表》，后附成套設(shè)備開箱驗(yàn)收記錄、成套設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單、設(shè)備驗(yàn)收合格資料。（附四份），物資材料報(bào)表一式6份，所有報(bào)表附電子版一份?！豆こ探Y(jié)算報(bào)表》外的付款申請(qǐng)表一式四份，并附相關(guān)資料。7 工程結(jié)算報(bào)表的支持性材料 報(bào)表工程量的支持性材料。 分項(xiàng)工程量確認(rèn)表(見(jiàn)附表)。 關(guān)于工程和費(fèi)用(單價(jià)或合價(jià))的批復(fù)文件。 各類工程項(xiàng)目的量測(cè)方法和作為附件上報(bào)的資料。 土石方工程（1）土石方明挖收方程序： ? 施工單位將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表報(bào)監(jiān)理單位審核。 ? 測(cè)量中心將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表報(bào)監(jiān)理、建設(shè)部審核。 ③監(jiān)理單位、建設(shè)部根據(jù)施工單位和測(cè)量中心上報(bào)的計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表審定收方方量。 ④如施工單位和測(cè)量中心的收方方量不一致時(shí)，暫時(shí)以測(cè)量中心收方成果簽認(rèn)，后期按合同規(guī)定的有關(guān)爭(zhēng)議解決方式處理。 （2）石方洞挖以設(shè)計(jì)開挖線計(jì)量（不附計(jì)量斷面成果圖）。 （3）對(duì)于因地質(zhì)原因引起的超挖，提供相關(guān)確認(rèn)資料（包括圖片，地質(zhì)缺陷描述，甲方、監(jiān)理、施工單位簽認(rèn)的缺陷工程量清單及相關(guān)支持性資料等）。 （4）提供測(cè)量中心校核并經(jīng)監(jiān)理工程師批準(zhǔn)的原始地形測(cè)量成果圖。 （5）上報(bào)資料中附方量計(jì)算匯總表。 （6）提供現(xiàn)場(chǎng)圖片資料，并做本月（期）結(jié)算的簡(jiǎn)要說(shuō)明。 （1）堆砌石收方程序： ?施工單位將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表報(bào)監(jiān)理單位審核 ?測(cè)量中心將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表報(bào)監(jiān)理、建設(shè)部審核 ③監(jiān)理單位、建設(shè)部根據(jù)施工單位和測(cè)量中心上報(bào)的計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表審定收方方量 ④如施工單位和測(cè)量中心的收方方量不一致時(shí)，暫時(shí)以測(cè)量中心收方成果簽認(rèn)，后期按合同規(guī)定的有關(guān)爭(zhēng)議解決方式處理 如收方方量超過(guò)設(shè)計(jì)和監(jiān)理人指示中的修正量，則以設(shè)計(jì)和監(jiān)理人指示中的修正量收方 （2）提供測(cè)量中心校核并經(jīng)監(jiān)理工程師批準(zhǔn)的原始地形測(cè)量成果圖。 （3）上報(bào)資料中附方量計(jì)算匯總表和準(zhǔn)砌證。 （4）提供現(xiàn)場(chǎng)圖片資料。 砼工程 （1）建基面砼收方程序： ?施工單位將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表報(bào)監(jiān)理單位審核 ?測(cè)量中心將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表，報(bào)監(jiān)理、建設(shè)部審核 ③監(jiān)理單位、建設(shè)部根據(jù)施工單位和測(cè)量中心上報(bào)的計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表審定收方方量 ④施工單位和測(cè)量中心的收方方量不一致時(shí)，暫時(shí)以測(cè)量中心收方成果簽認(rèn)，后期按合同相關(guān)爭(zhēng)議解決的條款進(jìn)行處理 對(duì)于因地質(zhì)原因引起的撬挖，提供相關(guān)確認(rèn)資料（包括圖片、地質(zhì)