財務管理手冊word版(2)(已修改)
2025-04-04 13:30 本頁面
【正文】 在晚上8：00到次日7：00之間出差，乘車船超過6小時，可以乘坐火車臥鋪、汽車臥鋪或豪華空調、輪船二等艙。但同時扣減一夜住宿費補貼?！ T工符合乘坐臥鋪或豪華空調，輪船二等艙的，非主觀原因未能乘坐的，可按硬坐車票或三等艙票價的40%發(fā)給補貼?！ ?2)公司領導(含正副經(jīng)理、總監(jiān))因公出差，所發(fā)生的招待費、車資費、住宿費等合理費用憑票據(jù)報銷。遠距離出差，可乘坐火車硬臥或經(jīng)總經(jīng)理批準可以乘坐飛機普通艙?！ 〔块T主管出差期間發(fā)生的車費、住宿費等合理費用可憑票報銷，遠距離出差可乘座火車硬臥，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理同意可乘坐飛機普通艙?！ ∪绻麊T工與公司領導一起出差，所有與業(yè)務相關的開支均由公司統(tǒng)一支付?！ ?3)出差期間補助標準：公司領導為早餐10元、中餐30元、晚餐20元，即伙食補助60元/天，住宿標準60元/天。 部門主管為早餐5元、中餐25元、晚餐20元，即伙食補助50元/天，住宿標準50元/天?！ ∑胀▎T工伙食補助標準為早餐5元、中餐20元、晚餐15元，即伙食補助40元/天，住宿標準40元/天，公交車補15元/天(不得報銷出租車費)?！ 〕霾畹浇?jīng)濟發(fā)達地區(qū)如深圳、廣州、上海、南京等地，住宿標準可上浮30元/天?！ 〕霾顣r間不足一天，視實際誤餐數(shù)執(zhí)行。出差在20公里以內(含市內)，不享受伙食補助?！ ∪绻诠臼程?含分公司食堂)就餐或在標準內報銷餐費(不含對外宴請，宴請需要直接領導批準)，則不享受對應伙食補助。 多人共同出差，同住一間房的，可按同住人中職務最高的人員標準報銷住宿費?！ ?4)出差人員出差回來，憑有效車船票據(jù)實報銷。有效車船票指出發(fā)點到目的地區(qū)間車票，時間上符合出差時限，中途不得繞路辦其他事宜?！ ⊥饴?lián)業(yè)務員可每月報銷當?shù)爻鞘薪紖^(qū)公交車月票(或磁卡月票)一張(由公司統(tǒng)一辦理)，并發(fā)放交通補助50元(打入個人工資)，不再報銷其他交通費用。 應優(yōu)先選擇出差地分公司宿舍住宿，當不能解決時憑有效票據(jù)在規(guī)定標準內據(jù)實報銷住宿費，超過部分自負?！ ∞k公用品、低值易耗品報銷辦法 (1)每月底由各使用部門負責人根據(jù)工作需要填寫“辦公用品、低值易耗品使用計劃表”，交公司辦公室匯總，提請公司領導審批后購買。專業(yè)性、技術性強的物品，可委托相關人員購買。 (2)所購辦公用品、低值易耗品，實行定人驗收、保管、領用登記的辦法。 (3)購買后由辦公室有關經(jīng)辦人按財務規(guī)定粘貼有關報銷單據(jù)，經(jīng)有關領導簽字批準、財務審核后，予以報銷。 固定資產購置費用報銷辦法 (1)由有關部門提出書面申請，并做出可行性分析報告，經(jīng)公司領導批準后，到財務中心開據(jù)支票購買。 重大項目固定資產(10萬元以上的)，得經(jīng)過公司領導集體研究決定后組織購買。
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