大連x股份公司全面預算分析(已修改)
2025-06-11 17:52 本頁面
【正文】 大連 x股份公司全面預算分析 全面預算分析充分發(fā)揮全面預算在公司經(jīng)營管理中的作用，實現(xiàn)對公司整體經(jīng)營活動事前、事中、事后的全程監(jiān)控 預算目標分析 對目標利潤、內(nèi)外部資源狀況等進行科學預測與規(guī)劃并采取預先的風險補救及防御措施 實現(xiàn)對公司經(jīng)營活動的事前規(guī)劃 預算執(zhí)行差異 分析 公司經(jīng)營狀況 財務分析 動態(tài)地分析公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中對所存在的問題，及時調(diào)整行為，控制偏差，總結(jié)成功經(jīng)驗并加以推廣應用 綜合分析評價各個組織成員的行為結(jié)果、各種資源的效益狀況和公司財務狀況與經(jīng)營成果 實現(xiàn)對公司經(jīng)營活動的事中控制 實現(xiàn)對公司經(jīng)營活動的事后評價 全面預算分析將公司各種信息流進行整合，提供公司經(jīng)營管理所需信息資源 公司財務狀況與經(jīng)營成果的財務會計信息 公司日常經(jīng)營業(yè)務的業(yè)務處理信息 公司計劃和控制的決策支持信息 全面預算分析將公司各種零散信息搜集整合起來，在充分的信息基礎上對公司經(jīng)營和資源狀況進行規(guī)劃、分析和評價，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取相應措施，為公司經(jīng)營管理活動提供準確、及時、完整的的信息支持 全面預算分析 現(xiàn)金多少？ 存貨多少？ 應收帳款多少？ 其它資產(chǎn)狀況？ 應付帳款多少？ 應交稅金多少？ 借款多少？ 其它負債狀況？ 成本、費用、利潤實現(xiàn)多少？ …… 多少資金可用于投資？ 業(yè)務是否可進一步擴展？ 銷售價格是否能得以提高？ 何種產(chǎn)品或業(yè)務應擴大規(guī)?；蛑鸩较鳒p？ …… 采購物資是否到位？ 庫存是否過多或過少？ 產(chǎn)品銷售是否順暢？ 生產(chǎn)是否協(xié)調(diào)？ …… 全面預算分析范圍涉及公司經(jīng)營活動各領域，貫穿全面預算管理全過程 預算分析范圍 公司內(nèi)外部資源狀況 公司整體經(jīng)營狀況 各責任中心預算執(zhí)行情況 產(chǎn)品盈利情況 預算目標分析 提供預算編制信息 預算執(zhí)行差異分析 提供預算執(zhí)行控制信息 公司經(jīng)營狀況財務分析 提供預算執(zhí)行結(jié)果評價信息 公司各項經(jīng)營活動 全面預算管理過程 全面預算分析以定期報告與不定期報告的形式呈現(xiàn) 定期報告 定期分析針對預算編制及執(zhí)行過程中常規(guī)項目進行的分析，包括日報、周報、月報、季報、半年報及年報，以便及時傳遞公司經(jīng)營信息 不定期報告 不定期報告針對預算執(zhí)行分析過程中出現(xiàn)的重大問題或內(nèi)外部環(huán)境變化情況、公司經(jīng)營管理的需要對預算編制或調(diào)整所需信息進行的相關分析 定期報告必須報送及時 ?日報：第二日上午 10時前報送； ?月報：月度終了 3日內(nèi)報送； ?季報：季度終了 5日內(nèi)報送； ?年報：年度終了 10日內(nèi)報送。 通過定期分析報告制度及時傳遞信息 分析數(shù)據(jù) 全面預算 年度分析 全面預算 季度分析 1。本年度全面預算表 2。本年度全面預算執(zhí)行結(jié)果及預測 3。下一年度全面預算編制結(jié)果 1。本季度全面預算表 2。本季度全面預算執(zhí)行結(jié)果與預測 3。下一季度全面預算編制結(jié)果 全面預算 月度分析 1。本月度全面預算表 2。本月度全面預算執(zhí)行結(jié)果 分析結(jié)果使用 1。總結(jié)分析本年度公司及各部門經(jīng)營計劃及全面預算執(zhí)行情況，以及確定年度預算考核結(jié)果 2。指導下一年度全面預算正式編制及調(diào)整 1?？偨Y(jié)分析本季度公司及各部門經(jīng)營計劃及全面預算執(zhí)行情況，以及確定季度預算考核結(jié)果 2。指導下一季度全面預算正式編制及調(diào)整 1。總結(jié)分析本月度公司及各部門經(jīng)營計劃及全面預算執(zhí)行情況，以及確定月度預算考核結(jié)果 2。指導下一月度全面預算的調(diào)整 定期報告的主要內(nèi)容及頻度表 預算反饋報告項目 日報 周報 月報 季報 年報 銷量或銷售收入 * * * * 產(chǎn)量或生產(chǎn)成本 * * * * 采購量或采購成本 *
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