金融風(fēng)險與金融監(jiān)管畢業(yè)論(已修改)
2025-06-23 11:02 本頁面
【正文】 金融風(fēng)險與金融監(jiān)管 論金融風(fēng)險及其特點(diǎn) 姓名 ： 帖寶紅 論文提 要： 進(jìn)入 21 世紀(jì)后，世界經(jīng)濟(jì)市場一體化的重心逐步從貿(mào)易市場一體化向金融市場一體化轉(zhuǎn)移。隨著我國加入世貿(mào)組織，我國加入世界經(jīng)濟(jì)一體化的程度不斷提高，范圍不斷擴(kuò)大。 金融業(yè)正逐漸成為我國國民經(jīng)濟(jì)的核心，同時也面臨著國際金融危機(jī)和國內(nèi)體制性金融風(fēng)險、經(jīng)營性風(fēng)險的沖擊。所以，積極防御和化解金融風(fēng)險，加強(qiáng)金融業(yè)的監(jiān)督管理，完善金融監(jiān)督管理制度，建設(shè)過硬的監(jiān)管隊(duì)伍也將成為我國金融業(yè)的最大課題。 關(guān)鍵詞： 金融風(fēng)險 銀行風(fēng)險 風(fēng)險預(yù)測 風(fēng) 險防范 風(fēng)險監(jiān)管 1991年 1月 ,鄧小平同志在視察上海時指出 :金融很重要 ,是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。金融搞好了 ,一著棋活 ,滿盤皆活。這段話深刻揭示了金融在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中的地位和作用 ,也道出了金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展對整個國民經(jīng)濟(jì)良性運(yùn)行的至關(guān)重要性。我國這幾年的高速發(fā)展證明 :金融業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的推動力 ,是催化劑 ,全國 13 萬億人民幣的金融資產(chǎn)是資金運(yùn)動的信用中介 ,是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的黏合劑。金融業(yè)是高利潤的行業(yè) ,但同時又是高風(fēng)險的行業(yè)。巨額資金在國內(nèi)外的迅速流動、政治經(jīng)濟(jì)和市場的變幻、金融監(jiān)管和調(diào)控體制的不完善、加上世界性的金融自 由化、金融國際化和各種各樣的金融創(chuàng)新及衍生工具隨著科技進(jìn)步迅速席卷全球 ,使得無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家都面臨著因金融業(yè)高速發(fā)展帶來的金融風(fēng)險的挑戰(zhàn)。從墨西哥的比索危機(jī)、巴林銀行的倒閉、大和銀行被逐出美國 ,特別是余波未平的東南亞金融危機(jī) ,到我國海南發(fā)展銀行停業(yè)整頓、廣東國際信托投資公司的破產(chǎn)、全國范圍內(nèi)的農(nóng)村信用社和合作基金的支付危機(jī)、國有銀行不良債權(quán)的越積越多??都給社會穩(wěn)定帶來了極大的隱患 ,也給我國金融業(yè)敲響了警鐘 :我們面臨的金融風(fēng)險是嚴(yán)峻的。只有加強(qiáng)金融監(jiān)管 ,完善金融監(jiān)管制度 ,才能保障廣大客戶的利益 ,才能推進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展。 一、 我國目前面臨的主要金融風(fēng)險及其特點(diǎn) 金融風(fēng)險，是從事金融和與金融有關(guān)的活動存在的一種經(jīng)濟(jì)危險。銀行取不出錢，發(fā)生擠兌甚至倒閉，是最典型的金融風(fēng)險。借錢還不起，債權(quán)人就出現(xiàn)了收回資金的風(fēng)險。匯率大起大落，企業(yè)就會因此得益或受損。風(fēng)險對一個人，一個企業(yè)，甚至國家，都是一種客觀存在，需要當(dāng)事人的警惕。金融風(fēng)險有正常的和非正常的。非正常的金融風(fēng)險，指在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中因擾動或破壞，造成金融系統(tǒng)的風(fēng)險甚至危機(jī)。近兩年出現(xiàn)的著名的巴林銀林危機(jī)，就是因?yàn)槌霈F(xiàn)內(nèi)部人違規(guī)、違法操作形成的。金融風(fēng)險 有局部的，也有全局的。因經(jīng)濟(jì)周期而出現(xiàn)的金融危機(jī)，就是全局性的。這時，金融風(fēng)險成為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的集中體現(xiàn)。我們經(jīng)常見到的是局部性的金融風(fēng)險，但這些局部風(fēng)險，也可能是全局性金融風(fēng)險的預(yù)兆。 (一 )當(dāng)前我國金融風(fēng)險的主要類型 從近年來已暴露出來的金融風(fēng)險隱患來看，具體可以劃分為以下八大類： 資產(chǎn)風(fēng)險 ： 從某種意義來說，資產(chǎn)風(fēng)險是金融機(jī)構(gòu)的根本性風(fēng)險，這是由于金融機(jī)構(gòu)（如銀行）運(yùn)用資金，對客戶進(jìn)行貸款，借款人不能按期歸還貸款人貸款本息，如貸款逾期、發(fā)生呆滯、呆帳等所形成的風(fēng)險。與資產(chǎn)風(fēng)險相關(guān)聯(lián)的還有抵押品進(jìn)行 處置、需要變現(xiàn)時其價值降低所形成的風(fēng)險，后者是指對債務(wù)進(jìn)行擔(dān)保的第三方信用的不確定性。 市場風(fēng)險（利率風(fēng)險）：這是一種由于市場價格變化（利率變化）引起金融機(jī)構(gòu)持有資產(chǎn)價格變動或銀行及其他金融機(jī)構(gòu)協(xié)定利率跟不上市場利率變化而帶來的風(fēng)險。尤其是金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險，即金融機(jī)構(gòu)從事期貨、期權(quán)等金融衍生工具交易時對市場行情錯誤預(yù)計(jì)而發(fā)生損失的風(fēng)險，這種風(fēng)險如果不能很好地控制，對于金融機(jī)構(gòu)而言往往是致命的風(fēng)險。 匯率風(fēng)險：也稱外匯風(fēng)險，這是由于匯率變動而出現(xiàn)的風(fēng)險。主要包括：一是買賣風(fēng)險，即外匯買賣后 所持頭寸（多頭或空頭）在匯率升降時出現(xiàn)損失的可能性。對于外匯銀行來說，這是主要風(fēng)險。二是交易結(jié)算風(fēng)險，即以外幣約定交易時所發(fā)生的風(fēng)險。三是匯價風(fēng)險，即會計(jì)處理中某些項(xiàng)目需要在本幣和外幣之間換算時因所用的匯率不同而承受的風(fēng)險，主要是交易發(fā)生日匯率同財(cái)務(wù)決算日匯率之間的差異，會造成現(xiàn)金債權(quán)債務(wù)及其損益和分配上利益的不確定性。這種風(fēng)險通常包含了上述兩種風(fēng)險，但范圍更廣些。 流動性風(fēng)險：是指存款人按照正當(dāng)理由要求提款時銀行或其他金融機(jī)構(gòu)不能支付的風(fēng)險，一是現(xiàn)金支付能力不足，不能保證存款者提現(xiàn)需求，二是銀行不 能滿足企業(yè)、單位等存款者轉(zhuǎn)帳支付需求。嚴(yán)重的流動性風(fēng)險會觸發(fā)銀行信用風(fēng)險，即存款者擠提存款而銀行無法支付的風(fēng)險。擠兌會造成銀行破產(chǎn)，甚至于發(fā)生連鎖反應(yīng)，危及整個銀行體系的安全。 系統(tǒng)風(fēng)險：總的來說是金融系統(tǒng)如銀行系統(tǒng)內(nèi)部軟硬件發(fā)生錯誤、損壞而危害金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的風(fēng)險。如火災(zāi)、地震、雷電等自然災(zāi)害，軟硬件錯誤、電腦病毒侵襲或不正當(dāng)使用對銀行電子清算系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)等造成的破壞，如數(shù)據(jù)丟失、被盜用、更改、自動存取款機(jī)無法工作等。 管理風(fēng)險：指金融機(jī)構(gòu)管理層在管理程序、管理機(jī)制或管理環(huán)節(jié)中出現(xiàn) 紕漏對金融機(jī)構(gòu)帶來的風(fēng)險，如內(nèi)部稽核監(jiān)管制度力度不到位或疏于執(zhí)行以及銀行經(jīng)營管理人員風(fēng)險意識淡薄、不遵循謹(jǐn)慎經(jīng)營原則造成的風(fēng)險損失。 犯罪風(fēng)險：指金融機(jī)構(gòu)要時刻面對來自外部和內(nèi)部或內(nèi)外勾結(jié)針對其犯罪活動而帶來的風(fēng)險。如暴力搶動銀行、詐騙銀行資金，篡改、偽造、隱瞞交易記錄，撰寫虛假報告、通過電腦開立非法帳戶、轉(zhuǎn)移資金等。 國家、政府和法規(guī)風(fēng)險：指一國政府更迭或首腦更替帶來的政策變化的風(fēng)險，或一個國家政策、法規(guī)的調(diào)整給金融機(jī)構(gòu)帶來的各種各樣風(fēng)險。 （二）當(dāng)前我國的金融風(fēng)險的主要特點(diǎn) 概括起來說，當(dāng)前我國的金融風(fēng)險具有以下三個主要特點(diǎn)： 集中性。我國企業(yè)融資的主渠道是銀行，融資方式以間接融資為主，企業(yè)融資渠道狹窄，融資方式單一，使金融風(fēng)險主要集中在銀行。由于目前銀行以國有制為主，所以銀行風(fēng)險及損失最終主要由國家承擔(dān)。歷史上每一次較大規(guī)模核銷呆帳貸款就是明顯的表現(xiàn)。 隱蔽性。在西方國家，商業(yè)銀行若經(jīng)營不善，就會面臨破產(chǎn)或被兼并的風(fēng)險；我國商業(yè)銀行破產(chǎn)、兼并機(jī)制還沒有建立起來，各種金融風(fēng)險以隱蔽的形式潛藏著。特別是具有龐大體系的四家國有銀行，其基層銀行的 經(jīng)營不善并不會危及生存，各種風(fēng)險和損失都向上級行層層轉(zhuǎn)嫁，最后都會聚集到總行，我國居民的高儲蓄率暫時掩蓋了金融風(fēng)險的爆發(fā)，但最終后果或者引發(fā)某家銀行破產(chǎn)倒閉，或者由中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣投放，進(jìn)而引發(fā)高通貨膨脹。 社會性。我國處于新舊體制轉(zhuǎn)換時期，人們的金融意識在增強(qiáng)，但風(fēng)險意識還很淡薄。社會各方面都想搞金融，都要高回報，但很少考慮可能發(fā)生的損失和后果。一旦金融風(fēng)險暴露，特別是到
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