【正文】 出現(xiàn)了對(duì)統(tǒng)一金融監(jiān)管的客觀需要。而在不同的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政治背景下，不同的金融監(jiān)管模式也都能在一定程度上達(dá)到這一目標(biāo)。與此同時(shí)，我們也看到，還有相當(dāng)多的國(guó)家并未實(shí)行金融統(tǒng)一監(jiān)管。 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)于１９９８年１１月１８日在北京成立，是全國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的主管部門，為國(guó)務(wù)院直屬事業(yè)單位，根據(jù)國(guó)務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理保險(xiǎn)市場(chǎng)。是國(guó)債期貨的主管機(jī)構(gòu)，受國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)指導(dǎo)、監(jiān)督檢查和歸口管理。此次銀監(jiān)會(huì)的成立，意味著我國(guó)政府對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)管將更加專業(yè)化，也將不斷促進(jìn)創(chuàng)新金融產(chǎn)品的快速推出。 （一）我國(guó)金融體系的現(xiàn)狀 在一片爭(zhēng)論聲中，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)已于去年正式掛牌成立，這標(biāo)志著沿用了近５０年的中國(guó)人民銀行宏觀調(diào)控和銀行監(jiān)管合一的管理模式正式結(jié)束。同時(shí)，沿海地區(qū)部分“兩頭在外”的外貿(mào)生產(chǎn)企業(yè)直接受到國(guó)際金融市場(chǎng)的制約，產(chǎn)生新的結(jié)構(gòu)問(wèn)題。從發(fā)展經(jīng)濟(jì)的角度看，東南亞國(guó)家出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等問(wèn) 題，我國(guó)也不同程度存在。此外，人民幣實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目下的可自由兌換后，也潛伏著國(guó)際短期資本混入經(jīng)常項(xiàng)目下，利用各種渠道進(jìn)入我國(guó)進(jìn)行套利、套匯的風(fēng)險(xiǎn)。 利率與外匯的不正常操作?，F(xiàn)行非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)審批的合法資金來(lái)源基本上只是銀行業(yè)務(wù)的空隙或邊緣，因此難以使眾多的 非銀行金融機(jī)構(gòu)得到足夠的生存發(fā)展空間。很多地方把上市當(dāng)作企業(yè)解困的辦法，把上市當(dāng)成扶貧的手段，只圈錢不改制；一些素質(zhì)很差的企業(yè)，也包裝一下，想辦法搭配上市，籠罩在股民頭上的金融風(fēng)險(xiǎn)日益加大。主要是由于證券市場(chǎng)不規(guī)范和金融市場(chǎng)秩序混亂引發(fā)的種種風(fēng)險(xiǎn)。非銀行金融機(jī)構(gòu)缺乏長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來(lái)源也使經(jīng)營(yíng)中普遍存在短期資金長(zhǎng)期占用的問(wèn)題，從而面臨較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。如果沒(méi)有強(qiáng)大的國(guó)家信譽(yù)作保和良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持，銀行信用危機(jī)時(shí)刻都可能發(fā)生。在這種條件下，銀行經(jīng)營(yíng)的重要成本呆、壞帳損失在形式上不存在或很少存在，呆、壞帳損失的實(shí)際支付期限被長(zhǎng)期或無(wú)限期延后，銀行的當(dāng)期經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)就不可避免地高估了。我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不良，銀行不良貸款比例過(guò)高且有進(jìn)一步發(fā)展擴(kuò)大趨勢(shì)，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)收未收利息大量增加 ,銀行經(jīng)營(yíng)趨于空殼化上，銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)已越來(lái)越大。近幾年，這方面問(wèn)題有發(fā)展的勢(shì)頭。 金融創(chuàng)新也在使風(fēng)險(xiǎn)增加。既有利用法律和政策空子的一面，也有認(rèn)識(shí)難以統(tǒng)一、是非難以判斷的一面，還有管理制度上出現(xiàn)雙重化、雙軌化帶來(lái)的不良影響。比如，銀行要從統(tǒng)一核算走向自負(fù)盈虧，要人按計(jì)劃項(xiàng)目貸款走向按盈利性、流動(dòng)性、安全性組織貸款，其間變化是很大的。 (一 )我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的特殊原因 世界各國(guó)都存在金融風(fēng)險(xiǎn) ，但各國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)形成的原因卻不盡相同。社會(huì)各方面都想搞金融，都要高回報(bào)，但很少考慮可能發(fā)生的損失和后果。在西方國(guó)家，商業(yè)銀行若經(jīng)營(yíng)不善，就會(huì)面臨破產(chǎn)或被兼并的風(fēng)險(xiǎn)；我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)、兼并機(jī)制還沒(méi)有建立起來(lái)，各種金融風(fēng)險(xiǎn)以隱蔽的形式潛藏著。我國(guó)企業(yè)融資的主渠道是銀行，融資方式以間接融資為主，企業(yè)融資渠道狹窄，融資方式單一，使金融風(fēng)險(xiǎn)主要集中在銀行。 犯罪風(fēng)險(xiǎn)：指金融機(jī)構(gòu)要時(shí)刻面對(duì)來(lái)自外部和內(nèi)部或內(nèi)外勾結(jié)針對(duì)其犯罪活動(dòng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。擠兌會(huì)造成銀行破產(chǎn)，甚至于發(fā)生連鎖反應(yīng)，危及整個(gè)銀行體系的安全。三是匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，即會(huì)計(jì)處理中某些項(xiàng)目需要在本幣和外幣之間換算時(shí)因所用的匯率不同而承受的風(fēng)險(xiǎn)，主要是交易發(fā)生日匯率同財(cái)務(wù)決算日匯率之間的差異，會(huì)造成現(xiàn)金債權(quán)債務(wù)及其損益和分配上利益的不確定性。 匯率風(fēng)險(xiǎn)：也稱外匯風(fēng)險(xiǎn)，這是由于匯率變動(dòng)而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。 (一 )當(dāng)前我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的主要類型 從近年來(lái)已暴露出來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)隱患來(lái)看，具體可以劃分為以下八大類： 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) ： 從某種意義來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)的根本性風(fēng)險(xiǎn)，這是由于金融機(jī)構(gòu)（如銀行）運(yùn)用資金，對(duì)客戶進(jìn)行貸款，借款人不能按期歸還貸款人貸款本息，如貸款逾期、發(fā)生呆滯、呆帳等所形成的風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn) 有局部的，也有全局的。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)一個(gè)人，一個(gè)企業(yè)，甚至國(guó)家，都是一種客觀存在，需要當(dāng)事人的警惕。 一、 我國(guó)目前面臨的主要金融風(fēng)險(xiǎn)及其特點(diǎn) 金融風(fēng)險(xiǎn)，是從事金融和與金融有關(guān)的活動(dòng)存在的一種經(jīng)濟(jì)危險(xiǎn)。金融業(yè)是高利潤(rùn)的行業(yè) ,但同時(shí)又是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。 關(guān)鍵詞： 金融風(fēng)險(xiǎn) 銀行風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) 風(fēng) 險(xiǎn)防范 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 1991年 1月 ,鄧小平同志在視察上海時(shí)指出 :金融很重要 ,是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。 金融風(fēng)險(xiǎn)與金融監(jiān)管 論金融風(fēng)險(xiǎn)及其特點(diǎn) 姓名 ： 帖寶紅 論文提 要： 進(jìn)入 21 世紀(jì)后，世界經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)一體化的重心逐步從貿(mào)易市場(chǎng)一體化向金融市場(chǎng)一體化轉(zhuǎn)移。所以，積極防御和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)金融業(yè)的監(jiān)督管理，完善金融監(jiān)督管理制度，建設(shè)過(guò)硬的監(jiān)管隊(duì)伍也將成為我國(guó)金融業(yè)的最大課題。我國(guó)這幾年的高速發(fā)展證明 :金融業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)力 ,是催化劑 ,全國(guó) 13 萬(wàn)億人民幣的金融資產(chǎn)是資金運(yùn)動(dòng)的信用中介 ,是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的黏合劑。只有加強(qiáng)金融監(jiān)管 ,完善金融監(jiān)管制度 ,才能保障廣大客戶的利益 ,才能推進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展。匯率大起大落，企業(yè)就會(huì)因此得益或受損。近兩年出現(xiàn)的著名的巴林銀林危機(jī)，就是因?yàn)槌霈F(xiàn)內(nèi)部人違規(guī)、違法操作形成的。我們經(jīng)常見(jiàn)到的是局部性的金融風(fēng)險(xiǎn)，但這些局部風(fēng)險(xiǎn)，也可能是全局性金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)兆。尤其是金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)，即金融機(jī)構(gòu)從事期貨、期權(quán)等金融衍生工具交易時(shí)對(duì)市場(chǎng)行情錯(cuò)誤預(yù)計(jì)而發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)如果不能很好地控制，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言往往是致命的風(fēng)險(xiǎn)。二是交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，即以外幣約定交易時(shí)所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)觸發(fā)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，即存款者擠提存款而銀行無(wú)法支付的風(fēng)險(xiǎn)。 管理風(fēng)險(xiǎn)：指金融機(jī)構(gòu)管理層在管理程序、管理機(jī)制或管理環(huán)節(jié)中出現(xiàn) 紕漏對(duì)金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，如內(nèi)部稽核監(jiān)管制度力度不到位或疏于執(zhí)行以及銀行經(jīng)營(yíng)管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、不遵循謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)原則造成的風(fēng)險(xiǎn)損失。 （二）當(dāng)前我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn) 概括起來(lái)說(shuō)，當(dāng)前我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)具有以下三個(gè)主要特點(diǎn)： 集中性。 隱蔽性。我國(guó)處于新舊體制轉(zhuǎn)換時(shí)期，人們的金融意識(shí)在增強(qiáng)，但風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)還很淡薄。結(jié)合我國(guó)國(guó)情， 金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生有一般性原因和特殊性原因。從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的銀行向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化，有許多方面出一了根本性的變化。 經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌中出現(xiàn)金融秩序混亂，違規(guī)現(xiàn)象增多，非金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范的發(fā)展。而政策性貸款使不良資產(chǎn)難以減少，社會(huì)上整體信用差使得金融信用存在很大危險(xiǎn)。 金融犯罪和詐騙也在造成金融風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)信貸質(zhì)量持續(xù)下降，成為當(dāng)前最為突出的金融風(fēng)險(xiǎn)。 由 于商業(yè)銀行缺乏良好的資產(chǎn)評(píng)估、鑒別、鑒定機(jī)制，沒(méi)有完善的不良貸款處理機(jī)制；國(guó)家沒(méi)有形成完善的企業(yè)破產(chǎn)機(jī)制、