【正文】 上海明月光學(xué)眼鏡有限公司 江蘇明月光電科技有限公司 文件編號(hào)： MY 487－ 2020 年度經(jīng)營計(jì)劃管理 規(guī)定 版 次： A/0 編制：梁勇 審核：梁勇 批準(zhǔn)：王雪平 密 級(jí)：秘密 發(fā) 布日期： 20201231 1 實(shí)施日 期： 20200104 管理標(biāo)準(zhǔn) 1 目的 為加強(qiáng)公司年度 經(jīng)營 計(jì)劃的管理，規(guī)范年度 經(jīng)營 計(jì)劃的制訂、實(shí)施和考核，具有前瞻性地把企業(yè)各種資源高效、有序、合理地組織和使用，把企業(yè)各項(xiàng) 經(jīng)營 、各個(gè)環(huán)節(jié)有機(jī)地協(xié)調(diào)統(tǒng)一，對(duì)企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)的運(yùn)作進(jìn)行有效的控制和協(xié)調(diào)，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)預(yù)期的經(jīng)營管理目標(biāo)，特制訂本規(guī)定 。 2 范圍 適用范圍：本規(guī)定適用于 明月 公司 。 發(fā)布范圍：公司各部門 副主任級(jí) 及以上人員。 年度 經(jīng)營 計(jì)劃內(nèi)容：公司級(jí)計(jì)劃、部門級(jí)及 崗位 級(jí)計(jì)劃。 公司級(jí)年度 經(jīng)營 計(jì)劃內(nèi)容包括但不限于：公司年度經(jīng)營計(jì)劃（ 公司 級(jí)大綱、公司級(jí) KPI、公司級(jí)運(yùn)營 方針目標(biāo)、次年度需要完成的 公司級(jí) 重大事項(xiàng)等）；財(cái)務(wù)預(yù)算（銷售預(yù)算、損益預(yù)算、資金預(yù)算、資本預(yù)算、成本費(fèi)用預(yù)算等）； 部門 年度經(jīng)營計(jì)劃（ 部門級(jí)大綱、部門級(jí) KPI、部門運(yùn)營 方針目標(biāo)、次年度需要完成的重大事項(xiàng) 、 成本 /費(fèi)用管理計(jì)劃、人力計(jì)劃和員工培養(yǎng)計(jì)劃； 信息化計(jì)劃、 與本部門 相關(guān)管理制度的建設(shè)計(jì)劃 等） ； 專項(xiàng)管理計(jì)劃（品牌計(jì)劃、 促銷計(jì)劃、營銷策劃計(jì)劃、 新品研發(fā)計(jì)劃、 新品上市計(jì)劃、 新技術(shù)開發(fā)計(jì)劃、質(zhì)量 策劃 計(jì)劃、 銷售 計(jì)劃、服務(wù)計(jì)劃、安全計(jì)劃、個(gè)人 KPI 計(jì)劃、培訓(xùn)計(jì)劃、公司級(jí)跨職能項(xiàng)目計(jì)劃、人 力資源計(jì)劃、信息化管理計(jì)劃等） 。 3 定義 年度 經(jīng)營 計(jì)劃：是指依據(jù)本年 經(jīng)營 回顧、下年內(nèi)外部環(huán)境分析及次年度 經(jīng)營 分析等內(nèi)容編制的指導(dǎo)本單位次年度 經(jīng)營 的綱領(lǐng)性文件，內(nèi)容包括 經(jīng)營 內(nèi)容 、 目標(biāo) 、完成標(biāo)準(zhǔn)或目標(biāo)值、考核評(píng)價(jià)規(guī)則 ，制訂目標(biāo)的主要依據(jù)和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的主要措施，對(duì)影響計(jì)劃執(zhí)行的主要風(fēng)險(xiǎn)因素做敏感性分析，構(gòu)筑應(yīng)對(duì)的預(yù)防措施 。 4 職責(zé) 戰(zhàn)略發(fā)展部 是年度 經(jīng)營 計(jì)劃的最高歸口管理部門，按“統(tǒng)一計(jì)劃、分級(jí)管理”的原則進(jìn)行調(diào)控和管理。 公司各部門均為本規(guī)定的執(zhí)行單位，負(fù)責(zé)在公司統(tǒng)一指導(dǎo)下制 訂本 部門 年度 經(jīng)營 計(jì)劃及預(yù)算，并負(fù)責(zé)實(shí)施； 總經(jīng)理 負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司級(jí)年度 經(jīng)營 計(jì)劃； 常務(wù)副總 ： 年 度 經(jīng) 營 計(jì) 劃 管 理 規(guī)定 MY 487－ 2020 A/0 發(fā)布日期： 20201231 2 實(shí)施日期： 20200104 負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司部門級(jí)及 崗位 級(jí)的年度 經(jīng)營 計(jì)劃； 審核公司級(jí)年度 經(jīng)營 計(jì)劃； 戰(zhàn)略發(fā)展部 ： 負(fù)責(zé) 公司 級(jí)年度 經(jīng)營 計(jì)劃方案的制訂，并組織實(shí)施； 負(fù)責(zé)對(duì) 公司部門 級(jí)及 崗位 級(jí) 的 年度 經(jīng)營 計(jì)劃內(nèi)容的預(yù)審，并將通過預(yù)審的年度 經(jīng)營 計(jì)劃內(nèi)容提報(bào)至 公司決委會(huì)評(píng)審 或批準(zhǔn)； 負(fù)責(zé)編制 公司 的年度經(jīng)營計(jì)劃； 負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)年度 經(jīng)營 計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)估、反饋等； 負(fù)責(zé)向 公司常務(wù)副總、總經(jīng)理 提供經(jīng)營分析報(bào)告和向各單位傳達(dá)反饋建議 公司 各 部門 是公司的二級(jí)計(jì)劃單位，各部門第一負(fù)責(zé)人是本部門的年度 經(jīng)營 計(jì)劃的責(zé)任人，負(fù)責(zé)本部門年度 經(jīng)營 計(jì)劃的編制、上報(bào)、實(shí)施、反省和績(jī)效整改等。 公司總經(jīng)辦 、 戰(zhàn)略發(fā)展部 、人力資源部、 技術(shù) 質(zhì)量部、財(cái)務(wù)部、 物流 采購部、 生產(chǎn)部、市場(chǎng)部、銷售部、保障部 等單位負(fù)責(zé)以下公司級(jí)專項(xiàng)管理計(jì)劃的制訂與管理：公司年度投資計(jì)劃、年度經(jīng)營計(jì)劃、品牌計(jì)劃、 促銷計(jì)劃、 營銷策劃計(jì)劃、 新品研發(fā)計(jì)劃、 新品上市計(jì)劃、 新技術(shù)開發(fā)計(jì)劃、質(zhì)量 策劃 計(jì)劃、 銷售 計(jì)劃、服務(wù)計(jì)劃、安全計(jì)劃、個(gè)人 KPI 計(jì)劃、培訓(xùn)計(jì)劃、公司級(jí)跨職能項(xiàng)目計(jì)劃、人力資源計(jì)劃、信息化管理計(jì)劃等 。 公司 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé) 公司 次年度財(cái)務(wù)預(yù)算的編制： 財(cái)務(wù)預(yù)算的內(nèi)容要包括四大項(xiàng)包括：銷售預(yù)算、業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算等。 在公司《年度銷售計(jì)劃》、《投資計(jì)劃表》發(fā)布后，公司各部門和崗位應(yīng)在 4 個(gè)工作日內(nèi)提出本部門 /本行政單元的人力計(jì)劃、成本費(fèi)用計(jì)劃、信息化計(jì)劃等需求計(jì)劃和 跨職能項(xiàng)目工作需求等（表格的 格式按財(cái)務(wù)部的要求）； 公司戰(zhàn)略發(fā)展部 是本規(guī)定的主要解釋單位。 公司 財(cái)務(wù)部須在上述輸出到位后的 8 個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)公司的銷售計(jì)劃和計(jì)劃產(chǎn)品類別的BOM（物料清單）等完成銷售收入、實(shí)物成本、銷售邊際貢獻(xiàn)等的預(yù)算；與每項(xiàng)費(fèi)用的歸口管理部門溝通預(yù)測(cè)各項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)算、投資項(xiàng)目收益預(yù)算等；匯總試算出次年度《年度損益預(yù)算表》和公司對(duì)各行政單元的成本費(fèi)用管控計(jì)劃。 以上可以加入相應(yīng)條款 。 5 管理制度 年度經(jīng)營計(jì)劃的運(yùn)營過程管理與控制，具體見公司的《月度、季度經(jīng)營計(jì)劃管理流程》 。 年度指標(biāo)修改： 在每年 7 月份進(jìn)行半年度公司經(jīng)營績(jī)效述職后對(duì)年度績(jī)效指標(biāo)不合理的進(jìn)行有根據(jù)的調(diào)整，指標(biāo)不考慮在季度調(diào)整（除新設(shè)置指標(biāo)運(yùn)作不足 6個(gè)月外）。 在公司內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)， 公司戰(zhàn)略發(fā)展部 在征求相關(guān)單位意見經(jīng)過慎重分析后，向公司 決委會(huì) 提出 年度經(jīng)營 計(jì)劃內(nèi)容的修訂建議，在獲得 決委會(huì) 批準(zhǔn)后對(duì)一些嚴(yán)重偏離實(shí)際年 度 經(jīng) 營 計(jì) 劃 管 理 規(guī)定 MY 487－ 2020 A/0 發(fā)布日期： 20201231 3 實(shí)施日期： 20200104 情況的 年度重點(diǎn)工作 和 KPI指標(biāo)進(jìn)行修訂（偏高或是偏低）。 修改當(dāng)期的考核指標(biāo)和重點(diǎn) 工作 以修改后的指標(biāo)和重點(diǎn) 工作 標(biāo)準(zhǔn)考核；年度考核以修改后的指 標(biāo)進(jìn)行全年考核；調(diào)整前月度或季度已經(jīng)考核的不予更改。 年度 經(jīng)營 計(jì)劃的 管理 ： 批準(zhǔn)后的 《 年度 部 （崗位）經(jīng)營（關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) \重點(diǎn)工作）計(jì)劃表》 應(yīng)依據(jù)節(jié)點(diǎn)計(jì)劃分解進(jìn)入 公司 各 部門 及 崗位 次年度的月度 經(jīng)營 計(jì)劃中， 經(jīng)營 目標(biāo)也應(yīng)參照年度 經(jīng)營 計(jì)劃的分解指標(biāo)；同樣各行政單元各部門的周 經(jīng)營 計(jì)劃內(nèi)容應(yīng)按月度 經(jīng)營 計(jì)劃的節(jié)點(diǎn)計(jì)劃分解，執(zhí)行月度經(jīng)營 計(jì)劃的內(nèi)容。月度 經(jīng)營 計(jì)劃 及季度指標(biāo)考核詳見公司的 《 績(jī)效考核管理制度 》 。 公司 各 部門 及 崗位 在年度 經(jīng)營 計(jì)劃中列入的 重點(diǎn)工作 和 經(jīng)營 指標(biāo)將視 同各單位對(duì)公司的 經(jīng)營 承諾納入對(duì)應(yīng)的績(jī)效管理 工作 中 。 人力資源部要組織公司 各 部門 負(fù)責(zé)人 在部門的《 年度 部 （崗位）經(jīng)營（關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) \重點(diǎn)工作）計(jì)劃表》和公司的《 年定性和定量年度 KPI 績(jī)效指標(biāo)考核詞典 》審批發(fā)布后的 6個(gè) 工作 日內(nèi)，對(duì) 次年度 公司和本部門的年度關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)和重點(diǎn) 工作 內(nèi)容主動(dòng)召開本 部門 宣講與解釋會(huì)議，保證團(tuán)隊(duì)成員們理解公司級(jí)計(jì)劃、部門級(jí)計(jì)劃、尤其是本行政單元的各項(xiàng) 經(jīng)營 計(jì)劃。人力資源部在各部門的《 年度 部 （崗位）經(jīng)營（關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) \重點(diǎn)工作）計(jì)劃表 》和公司的《 年定性和定量年度 KPI 績(jī)效指標(biāo)考核詞典 》審批發(fā)布后 12個(gè) 工作 日內(nèi)對(duì)各部門進(jìn)行宣貫檢查，檢查部門出現(xiàn)有 1個(gè)非操作人員對(duì)內(nèi)容達(dá)不到 95%知悉的要求部門重新培訓(xùn)，第二次不合格的除要求直至培訓(xùn)合格外，并開始每次不合格按公司《獎(jiǎng)懲管理辦法》處理。 年度 經(jīng)營 計(jì)劃的管理： 年度 經(jīng)營 計(jì)劃的進(jìn)度節(jié)點(diǎn)