物資采購管理效能監(jiān)察操作規(guī)程教程(已修改)
2024-09-27 01:21 本頁面
【正文】 《物資采購管理效能監(jiān)察操作規(guī)程》教程 (摘要 ) 第一節(jié) 開展物資采購管理效能監(jiān)察的目的和意義 一、開展物資采購管理效能監(jiān)察，對物資采購管理各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，保證“歸口管理、集中采購，統(tǒng)一儲備，統(tǒng)一結(jié)算”的工作方針落到實處，促進集團化整體優(yōu)勢的進一步發(fā)揮，提高中國石化物資采購供應(yīng)工作整體效益，有著十分重要的意義。企業(yè)物流看似是貨物的流動，伴隨的則是有關(guān)客戶需求、服務(wù)水平、庫存狀況等信息的流動，其根本是企業(yè)資金和利潤的流動，它可能是我們的利潤源泉，也可能會是吞食企業(yè)利潤的無底洞。 二、開展物資采購 管理效能監(jiān)察，是降低采購供應(yīng)風險，保證各企業(yè)物資采購工作高效有序進行的重要措施。 三、開展物資采購管理效能監(jiān)察，是強化采購關(guān)鍵環(huán)節(jié)監(jiān)管，規(guī)范采購行為，堵塞管理漏洞，杜絕暗箱操作，減少企業(yè)效益流失，預(yù)防腐敗，防止違法犯罪行為發(fā)生的重要手段。 第二節(jié) 物資采購管理效能監(jiān)察過程中應(yīng)注意的問題及各監(jiān)察點的檢查方法 物資采購管理效能監(jiān)察主要是通過對 12 個監(jiān)察點的監(jiān)察，重點檢查各企業(yè)貫徹執(zhí)行物資采購管理有關(guān)規(guī)章制度的情況和物資采購管理體制、運行機制的落實情況。由于物資采購的決策過程是由企業(yè)采購部門、用料單位、供 應(yīng)商等多方因素共同作用下完成的，存在著技術(shù)、經(jīng)濟、社會等因素的影響，因此，監(jiān)督檢查難度很大。 一、物資供應(yīng)體制的監(jiān)察 物資供應(yīng)體制的管理與規(guī)定 :集團公司、股份公司實行“歸口管理、集中采購、統(tǒng)一儲備和統(tǒng)一結(jié)算”的物資供應(yīng)管理體制。物資裝備都是中國石化物資供應(yīng)歸口管理和集中采購部門，負責對各企業(yè)物資采購供應(yīng)管理工作進行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)監(jiān)督和考核 。各企業(yè)必須在分公司設(shè)一位領(lǐng)導(dǎo)主管物資供應(yīng)管理工作，設(shè)一個物資供應(yīng)部門負責上市和非上市物資采購歸口管理、集中采購和統(tǒng)一儲備工作。存續(xù)不設(shè)物資采購機構(gòu)，所需物資委托上市 部分物資供應(yīng)部門集中采購，按照規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易運作。 物資供應(yīng)體制容易出現(xiàn)的問題 :部分企業(yè)集中采購程度不高，尤其是上市非上市分立運作后，分散采購傾向比較嚴重，非上市部分所需物資委托上市集中采購率低 。上市與非上市部分關(guān)聯(lián)交易不規(guī)范。 物資供應(yīng)體制的監(jiān)察點 :歸口管理、集中采購、統(tǒng)一儲備、統(tǒng)一結(jié)算 監(jiān)察的內(nèi)容和方法 (1)歸口管理 :通過了解各分 (子 )公司的物資供應(yīng)管理體制，檢查是否由分公司物資供應(yīng)部門歸口物資供應(yīng)管理，是否由一位領(lǐng)導(dǎo)主管物資供應(yīng)工作。 (2)集中采購 :通過了解物資采購狀況，檢 查企業(yè)內(nèi)部集中采購是否達到規(guī)定要求，非上市是否按規(guī)定委托上市物資供應(yīng)部門采購，有無擅自采購的行為 (重點為總部集中采購的品種 )，關(guān)聯(lián)交易及收費是否規(guī)范。 (3)統(tǒng)一儲備 :通過了解企業(yè)儲備狀況，檢查是否實行了統(tǒng)一儲備，是否實現(xiàn)了儲備信息共享和資源統(tǒng)一調(diào)劑調(diào)度使用。 (4)統(tǒng)一結(jié)算 :通過了解企業(yè)資金使用和結(jié)算方式，檢查企業(yè)采購資金是否由物資供應(yīng)部門統(tǒng)一使用，儲備資金是否按核定的儲備定額進行控制。 參考文件 :《中國石油化工集團公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》 (中國石化物 [2020]309號 )、《中國石油化工股份有 限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》 (石化股份物 [2020]67號 )。 二、計劃管理的監(jiān)察 計劃管理的業(yè)務(wù)程序 :生產(chǎn)單位、分廠、車間按規(guī)定的時間，向物資采購部門提報需求計劃，物資采購部門平
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