【正文】 采購和銷售管理制度 (共 4篇 ) 采購和銷售管理制度 1 目的及適用范圍 資采購過程中的計劃、采購、驗收、入庫、付款、質(zhì)量索賠和供應商認證等事項，確保公司物資采購全過程處于受控狀態(tài)，保證物資供應，降低采購成本，合理庫存，加強監(jiān)督，特制定本制度。 本制度適用于公司辦公用品、職工福利及固定資產(chǎn)以外的所有物資采購事項的全過程作業(yè)規(guī)定。 本制度是公司物資采購管理行為的基本規(guī)范。 本制度文件由公司總經(jīng)辦擬定，公司財務 總監(jiān)審定，公司總經(jīng)理批準，其解釋權及修改權屬歸公司總經(jīng)辦。 本制度文件從 2020年 5 月 20 日起執(zhí)行。 2 職責與權限 公司設立采購部，負責所有與生產(chǎn)關聯(lián)的物資采購工作。 公司采購部職責： 負責編制大宗物資的采購計劃。 負責按《采購計劃單》執(zhí)行采購任務，按時、保質(zhì)、保量地完成物資采購工作。 、議價、比質(zhì)、比價，保證公司物資采購價格修理，維護公司利益。 負責對供應商的選擇、評價、考核和清退。 負責制定付款計劃的制定、呈批和付款安排。 負責辦理物資入庫手續(xù)。 1 江蘇 XX機械有限公司 程序文件編號：CGGL0522020 A/ 負責料廢退賠和不合格品清退。 主要負責原材料倉庫積壓物資的及時清退和處置。 負責辦理供應商發(fā)票審核，辦理入賬審批手續(xù)。 定期組織價格比價，不斷提高物資采購性價比。 收集采購價格信息、供應商資料，積累各種物資的歷史數(shù)據(jù)。 負責采購合同的簽定和歸檔整理。 負責采購部內(nèi)部崗位職責的制定 建立各種物資臺賬，定期與財務部核對。 計劃管 理 員負責扎口審核各部門呈報的物資采購計劃的審核和呈批。 的編制、審核；負責提供采購過程中的技術支持（如對工裝的設計會簽等）；參與對供應商的評價，對供應商的工藝保證能力進行評審。 生產(chǎn)部負責參與對供應商的評價，對供應商的生產(chǎn)能力、工藝裝備水平及生產(chǎn)管理水平進行評審；負責提供采購過程中的技術支持（如對工裝的設計會簽、提供設備采購技術資料等）；編制呈報大宗機床備件、臨時修理備件、工裝模具的采購計劃；積累各種物資的性能數(shù)據(jù)資料。 質(zhì)檢部負責原材料、輔料及協(xié)作配套件的檢驗規(guī)程的編制；負責協(xié)作配套件的進貨檢驗；負責協(xié)作配套件質(zhì)量協(xié)議的簽訂及質(zhì)量索賠的相關工作；負責質(zhì)量糾紛的裁決；參與對供應商的評價，對供應商的質(zhì)量保證能力進行評審。 財務部負責對資金計劃進行平衡；籌措采購資金；負責采購物資的價格審核。 2 江蘇 XX 機械有限公司 程序文件編號： CGGL0522020 A/品、日常維修備件采購計劃的編制；負責采購物資的入庫驗收、保管。 3 物資采購遵守原則 未 經(jīng)審核批準的請購物資一律不得采購。 無領料單一律不得發(fā)放任何物資。 倉庫內(nèi)庫存物資應優(yōu)先使用。 本地區(qū)能解決的，不到外地采購。 同類企業(yè)比質(zhì)量，同樣質(zhì)量比價格，同樣價格比信譽。 對于先試用的物資，不得在試用鑒定前大批采購。 采購物資時盡量使用銀行結算，減少現(xiàn)金結算。大宗采購主要使用承兌匯票。 4 采購計劃 物資采購應當事先編制采購計劃。各部門按職責范圍編制《采購計劃單》，按申請 審核 批準 執(zhí)行的規(guī)定流程進行實施，采購部按批準后的《采購計劃單》執(zhí)行采購。 無《采購計劃單》不 得進行采購，采購不得予以入庫。 采購計劃的制定、審批、執(zhí)行實行授權分開。公司設立獨立于采購部的計劃審核員負責物資采購計劃的審核。 物資采購計劃的申請、審核、批準程序，按《物資采購計劃管理制度》的相關規(guī)定執(zhí)行。5 供應商認定 公司物資采購應當挑選合格供應商。合格供應商應當一定的經(jīng)營規(guī)模、 3 資金實力和正常的質(zhì)量保證體系。 新用戶評審認定。新用戶必須經(jīng)過認定之后才能批量采購，進行長期的供貨關系。采購部負責新用戶的認定組織工作，質(zhì)量部、生產(chǎn)部、技術部、財務部共同參與評審小組。 鋪底資金。建立 正常供應關系的供應商必須有鋪底資金。鋪底資金的規(guī)模由采購部根據(jù)物資特點和批量規(guī)模制定方案，由總經(jīng)理辦公會議確定。主要針對毛坯、螺栓、襯套材料以及使用量大的低值易耗品。 供應商評審。公司每年組織一次供應商評審，對供應商的保證能力進行認證評定，確定下年度是否簽訂供應合同。 供應商退出。對年度考核不達標的供應商強制性清退。退出后保留一定的貨款，待市場銷售周期完成后方予清賬。 6 采購合同 采購合同的簽定。每年年初采購部應和主要供應商簽定采購合同，對產(chǎn)品質(zhì)量、供貨時限、付款方式、責任認定、退賠處理作出事先 約定，合同條款要優(yōu)先保障公司利益。 采購合同簽訂對象為合格供方。采購部應在授權范圍內(nèi)簽訂合同，最終合同文本簽字前，應交上級部門審閱。 采購部負責對合同進行歸檔整理。所有簽訂合同需復印一份交計劃管 理 員備案。 7 采購流程 。各部門有采購業(yè)務，按范圍職責申請采購計劃，填《采購計劃單》提交計劃審核員。計劃審核員審核并報批后將《采購計劃單》發(fā)送采購部采購。 組織采購。所有有固定供應商的采購單，由采購部通知供應商直接發(fā)貨到公司倉庫。臨時采購由采購部按照技術部門要求的資質(zhì)單位向供應廠商下單 發(fā)貨。新品及修理等臨時采購，由維修車間和采購部共同到市場采購。 質(zhì)量驗收。毛坯、鋼材、羅栓、銅材、刀具等大宗物資，到廠后應當由質(zhì)量部抽檢，認定合格后方可入庫。低值易耗品有固定品牌且正常使用的，可不需驗收。如新進品牌或無品牌的，需要質(zhì)量部驗收后入庫。 入庫驗數(shù)。采購部負責安排入庫，填寫入庫單，保管員驗收后按實收數(shù)填寫入庫數(shù)量。 發(fā)票入賬。當月入庫的物資，采購部通知供應商開具增值稅發(fā)票，無增值稅發(fā)票的業(yè)務要由財務總監(jiān)批準。當月發(fā)票未入賬的，財務部不安排資金付款。貨未入庫、發(fā)票先到的不予入賬，財 務調(diào)節(jié)稅源的業(yè)務除外。 資金付款。采購部根據(jù)供應商付款規(guī)定和當月發(fā)票入賬情況安排付款計劃。付款計劃審批后交財務部負責安排資金。 8 采購付款流程 付款計劃。每月月末，采購部根據(jù)當月采購量和發(fā)票入賬情況，結合供應商資質(zhì)，制定付款計劃。 計劃審核。財務部負責付款計劃審核，審核依據(jù)包括該供應商月末庫存情況、上月結存余額、當月發(fā)票進賬、當月退貨情況、當月已付款和付款周期。 計劃批準。付款計劃由財務總監(jiān)審核，總經(jīng)理批準后執(zhí)行。 付款執(zhí)行。采購業(yè)務付款使用付款通知單。付款通知單內(nèi)容包括收款單位、單 位賬號、付款方式、付款金額、經(jīng)辦人、審核人、批準人。財務部依據(jù)付款通知單付款。正常情況不得以現(xiàn)金付款。遇特殊情況由財務總監(jiān)批準執(zhí)行。 付款回執(zhí)。所有銀行付款方式以外的承兌付款必須提供收款方收據(jù)作為財務入賬附件。郵寄承兌的，提供收據(jù)傳真件。 9 采購付款周期 公司確定正常供應商付款周期為 個月。計算方法為前 12 個月的平均供貨額 X 月，作為鋪底資金數(shù)。 油料供應單位確定付款周期為 1 個月。以前一個月的供貨額作為鋪底資金。 鋼材、國際品牌刀具、急用件可以實行現(xiàn)款現(xiàn)貨。批量供貨一定時間 后，通過協(xié)議確定鋪底資金規(guī)模。 10 質(zhì)量索賠 采購、外協(xié)件出現(xiàn)質(zhì)量問題時，采購部根據(jù)質(zhì)檢部的認定結果，及時向供方反饋，按《采購合同》和《質(zhì)量事故處罰規(guī)定》進行處理和索賠。 對驗收不合格的原料或外購件，應立即隔離作退貨或調(diào)換處理，或根據(jù)實際情況作返工、讓步接收處理。 ，一式三份，一份記錄臺賬，一份交采購部送達供方，一份交財務部財務處理。 ，重新入廠時，應按原來的檢驗程序做好送檢工作。 11 意外事項處置 采購問好未能及時完成 采購任務，應及時匯報總經(jīng)理，通報生產(chǎn)部門，采取相應補救措施。 如遇特殊情況取消或調(diào)整采購，采購部、計劃管 理 員要及時通報信息到相關部門。 采購人員購錯品種、型號、規(guī)格，或購進質(zhì)次價高的產(chǎn)品時，要及時調(diào)換、退貨處理，不得產(chǎn)生積壓。 12 監(jiān)督 財務部負責對采購管理制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督。 部每年至少兩次和供應商核對賬目，對發(fā)現(xiàn)的差異應及時與供應商聯(lián)系，查明原因后解決。 財務部負責定期檢查質(zhì)量罰款和料廢退賠執(zhí)行到位情況。 采購部取得承兌匯票必須及時付給客戶，不得將承兌 匯票放在部門保管，否則出現(xiàn)意外事項由部門負責人承擔。 對采購人員違返公司規(guī)定、損害公司利益的行為， 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)查實，依據(jù)公司獎懲條例處理。 13 解釋與修訂 公司根據(jù)運行的實際情況及時補充和修訂。 本程序解釋權和修訂權歸公司總經(jīng)辦。14 引用或相關文件、記錄 CGGL1 采購計劃管理制度 CWGL3 倉庫管理制度 CWGL4 付款通知單 CGGL3 物資采購計劃單 ZLGL2 起草：審核：批準：質(zhì)量事故處罰規(guī)定 2 樓回目錄采購管理制度 采購和銷售管理制度 | 20200814 12:55 第一章、總則第一條 目的為了規(guī)范公司采購行為，防范采購風險，降低采購成本，優(yōu)化庫存，特制定本制度。第二條 定義本制度將藥品、食品生產(chǎn)型子公司、控股公司統(tǒng)稱生產(chǎn)基地；非生產(chǎn)型各中心、分公司、直屬一級部門統(tǒng)稱直屬部門。第三條 采購物資的范圍 (一 ) 成批采購的原料（含中藥材及其飲片）、輔料、包裝材料、廣告畫冊、促銷用品； (二 ) 單批總價或整件單價超過 5000 元以上的成批采購的生產(chǎn)設備、儀器、儀表、設備的備品備件、耗材等；低于 5000 元的走零星物質(zhì)采購管理流程 。 (三 ) 公司指定需集中采購的其它物資（含辦公用品、勞保用品、生活用品、辦公家具、辦公設備以及車輛等）。第四條 采購原則 (一 ) 采購應當遵循公開透明、公平競爭、公正評價、誠實守信、注重效益及維護公司利益的原則。 (二 ) 采購實行回避制度，與供應商有利害關系的采購人員及相關人員，或者與其主要負責人有親屬關系的應當回避。 (三 ) 生產(chǎn)基地或直屬部門所屬采購人員作為采購總部的駐地代表，業(yè)務上歸采購總部管控，考核以及工資調(diào)整受采購總部與生產(chǎn)基地或直屬部門雙重管理，并接受生產(chǎn)基地或直屬部門行政管理。 (四 ) 采購總部必須按 生產(chǎn)基地提供的原輔料、包材內(nèi)控標準采購，生產(chǎn)基地必須及時提供全部符合公司整體發(fā)展策略和供應商生產(chǎn)技術能力范圍內(nèi)的完整的內(nèi)控標準給采購總部備案（書面簽字確認和電子版）；如果生產(chǎn)基地對內(nèi)控標準有修改，則必須第一時間將生效的內(nèi)控標準發(fā)給采購總部。 (五 ) 采購總部和使用單位在供應商或物資驗收等方面出現(xiàn)分歧，可委托公司內(nèi)第三方同級單位或公司外第三方機構判定結果，并依據(jù)第三方的報告解決分歧。 (六 ) 采購總部必須依據(jù)人力資源總部提供的生效的分權手冊檢查采購申請單或需求計劃表是否經(jīng)過相關受權領導在受權范圍內(nèi)審批。第二章 物 資采購計劃編制與實施管理第五條 各生產(chǎn)基地和直屬部門在公司授權范圍內(nèi)，有提出物資月度需求計劃和緊急物質(zhì)采購申請權以及審批權，超出授權范圍的月度需求計劃或緊急采購申請應按《公司授權管理制度》規(guī)定的直屬上級單位履行審批手續(xù)。第六條 原輔料、包材的計劃及采購執(zhí)行管理 (一 ) 生產(chǎn)基地每月根據(jù)銷售部門的月度訂貨計劃、成品庫存、原輔料庫存、包裝材料庫存、在途物料、采購周期、物料檢驗周期、倉庫的庫位等情況，編制月度物資需求計劃表，編制的物資需求計劃應做