【正文】 3. 申請(qǐng)表需求部門(mén)經(jīng)理審批簽字后，遞交采購(gòu)部。第 7 條 采購(gòu)計(jì)劃的審批采購(gòu)計(jì)劃由采購(gòu)部根據(jù)審批后的 “采購(gòu)申請(qǐng)單 ”制訂。4 樓回目錄采購(gòu)計(jì)劃管理制度采購(gòu)和銷(xiāo)售管理制度 | 20200814 12:46第 1 章 總則第 1 條 目的為加強(qiáng)采購(gòu)計(jì)劃的管理，保證公司各部門(mén)的采購(gòu)工作按時(shí)、按質(zhì)地完成，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)順利有序地進(jìn)行，特制定本制度。第三十五條 執(zhí)行采購(gòu)預(yù)算 1．將審批的各項(xiàng)采購(gòu)預(yù)算指標(biāo)及時(shí)地下達(dá)給相關(guān)責(zé)任部門(mén)及人員。第二十二條 應(yīng)付賬款的授權(quán)支付財(cái)務(wù)部接到已到期的應(yīng)付賬款應(yīng)及時(shí)支付，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理按權(quán)限審批后才能辦理結(jié)算與支付。并及時(shí)能做賬、入賬，將預(yù)付款項(xiàng)控制在安全合理的范圍內(nèi)。 ⒐ 財(cái)務(wù)部按月從供應(yīng)商處取得對(duì)賬單，將其與應(yīng)付賬款明細(xì)賬或未付憑單明細(xì)表互相核對(duì)，并查明發(fā)生差異的原因。 ⒉ 完整性審核。第九章、附則第四十一條 相關(guān)文件 (一 ) 公司授權(quán)管理制度； (二 ) 公司財(cái)務(wù)管理制度。對(duì)于未中標(biāo)的合格供應(yīng)商，如質(zhì)量、價(jià)格等競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力超過(guò)已中標(biāo)供應(yīng)商，則采購(gòu)總部有權(quán)重新調(diào)整訂單分配，給未中標(biāo)供應(yīng)商供應(yīng)的機(jī)會(huì)。第三十條 采購(gòu)總部負(fù)責(zé)提出招標(biāo)項(xiàng)目申請(qǐng)和評(píng)標(biāo)小組成員名單，評(píng)標(biāo)小組成員人數(shù)必須為五人以上的奇數(shù)，并報(bào)招標(biāo)小組審批。 (三 ) 零星物資貨款支付依據(jù) 《零星物資月度或季度需求計(jì)劃》、采購(gòu)申請(qǐng)單、發(fā)票或收據(jù)、送貨單、入庫(kù)單或驗(yàn)收單。第十五條 設(shè)備、 儀器、儀表收貨、驗(yàn)收和退換貨管理 (一 ) 采購(gòu)總部負(fù)責(zé)通知使用部門(mén)到貨時(shí)間，并提供采購(gòu)合同復(fù)印件、《設(shè)備驗(yàn)收跟蹤確認(rèn)單》給使用部門(mén)， 10 萬(wàn)元以下的由使用部門(mén)和設(shè)備管理部負(fù)責(zé)人共同簽字確認(rèn)， 10 萬(wàn)元以上的必須經(jīng)使用單位受權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后方可生效；然后將《設(shè)備驗(yàn)收跟蹤確認(rèn)單》傳真至采購(gòu)總部； (二 ) 使用單位負(fù)責(zé)安排接收所購(gòu)設(shè)備、儀器、儀表，并組織設(shè)備部門(mén)按設(shè)備管理制度的要求實(shí)施開(kāi)箱驗(yàn)收、安裝、運(yùn)行和性能確認(rèn)；(三 ) 采購(gòu)總部負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)驗(yàn)收不合格的設(shè)備、儀器和儀表的退換貨工作，使用單位負(fù)責(zé)配合采購(gòu)總部完成退貨 、換貨工作； (四 ) 新設(shè)備驗(yàn)收后一年內(nèi)的售后服務(wù)由采購(gòu)總部負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)，一年后交由使用單位協(xié)調(diào)；新設(shè)備驗(yàn)收超過(guò)一年，仍在合同規(guī)定質(zhì)保期內(nèi)的設(shè)備售后服務(wù)由采購(gòu)總部配合使用單位與供應(yīng)商協(xié)調(diào)。 (四 ) 采購(gòu)總部必須按 生產(chǎn)基地提供的原輔料、包材內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)，生產(chǎn)基地必須及時(shí)提供全部符合公司整體發(fā)展策略和供應(yīng)商生產(chǎn)技術(shù)能力范圍內(nèi)的完整的內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)給采購(gòu)總部備案（書(shū)面簽字確認(rèn)和電子版）；如果生產(chǎn)基地對(duì)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)有修改，則必須第一時(shí)間將生效的內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給采購(gòu)總部。 如遇特殊情況取消或調(diào)整采購(gòu)，采購(gòu)部、計(jì)劃管 理 員要及時(shí)通報(bào)信息到相關(guān)部門(mén)。正常情況不得以現(xiàn)金付款。當(dāng)月入庫(kù)的物資，采購(gòu)部通知供應(yīng)商開(kāi)具增值稅發(fā)票，無(wú)增值稅發(fā)票的業(yè)務(wù)要由財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。 采購(gòu)部負(fù)責(zé)對(duì)合同進(jìn)行歸檔整理。 新用戶(hù)評(píng)審認(rèn)定。 3 物資采購(gòu)遵守原則 未 經(jīng)審核批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)物資一律不得采購(gòu)。 負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)商的選擇、評(píng)價(jià)、考核和清退。 公司采購(gòu)部職責(zé)： 負(fù)責(zé)編制大宗物資的采購(gòu)計(jì)劃。 質(zhì)檢部負(fù)責(zé)原材料、輔料及協(xié)作配套件的檢驗(yàn)規(guī)程的編制；負(fù)責(zé)協(xié)作配套件的進(jìn)貨檢驗(yàn)；負(fù)責(zé)協(xié)作配套件質(zhì)量協(xié)議的簽訂及質(zhì)量索賠的相關(guān)工作；負(fù)責(zé)質(zhì)量糾紛的裁決；參與對(duì)供應(yīng)商的評(píng)價(jià)，對(duì)供應(yīng)商的質(zhì)量保證能力進(jìn)行評(píng)審。 物資采購(gòu)計(jì)劃的申請(qǐng)、審核、批準(zhǔn)程序，按《物資采購(gòu)計(jì)劃管理制度》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。每年年初采購(gòu)部應(yīng)和主要供應(yīng)商簽定采購(gòu)合同，對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量、供貨時(shí)限、付款方式、責(zé)任認(rèn)定、退賠處理作出事先 約定，合同條款要優(yōu)先保障公司利益。 入庫(kù)驗(yàn)數(shù)。采購(gòu)業(yè)務(wù)付款使用付款通知單。 ，一式三份，一份記錄臺(tái)賬，一份交采購(gòu)部送達(dá)供方，一份交財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)處理。第四條 采購(gòu)原則 (一 ) 采購(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)透明、公平競(jìng)爭(zhēng)、公正評(píng)價(jià)、誠(chéng)實(shí)守信、注重效益及維護(hù)公司利益的原則。第十一條 超出公司授權(quán)范圍而《公司授權(quán)管理制度》規(guī)定履行審批手續(xù)以及未按上述規(guī)定辦理的需求計(jì)劃和采購(gòu)申請(qǐng)，采購(gòu)部門(mén)不得對(duì)外實(shí)施采購(gòu)工作。 (三 ) 退貨手續(xù)辦理 1. 生產(chǎn)基地倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人或行政負(fù)責(zé)人填寫(xiě)《退換貨通知單》，并附有關(guān)《檢驗(yàn)報(bào)告單》或《設(shè)備驗(yàn)收跟蹤確認(rèn)單》呈采購(gòu)總部簽字確認(rèn)； 2. 采購(gòu)總部確認(rèn)后，與供應(yīng)商協(xié)商具體退換時(shí)間、數(shù)量 、運(yùn)輸方式等事宜，并將確認(rèn)的《退換貨通知單》和協(xié)商結(jié)果書(shū)面?zhèn)髡娼o生產(chǎn)基地倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人或行政負(fù)責(zé)人辦理退貨； 3. 生產(chǎn)基地倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人或行政負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)聯(lián)系物流公司、運(yùn)費(fèi)洽談、貨物裝卸等工作，將貨物安全退回，運(yùn)費(fèi)由供應(yīng)商支付（貨到付款），同時(shí)將《退貨單》、《托運(yùn)單》傳真至采購(gòu)總部，由采購(gòu)總部負(fù)責(zé)將單據(jù)傳真給供應(yīng)商； 4. 對(duì)于已付貨款，但在保修期或保質(zhì)期出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題的由采購(gòu)總部負(fù)責(zé)聯(lián)系維修或索賠，索賠收入全部上繳財(cái)務(wù)總部。 第二十八條 預(yù)付款管理 (一 ) 款到發(fā)貨或提前預(yù)付加工費(fèi)的合同，由采購(gòu)助理填寫(xiě)《預(yù)付款申請(qǐng)單》，并在《預(yù)付款單》后付上雙方簽字蓋章確認(rèn)的合同復(fù)印件，由采購(gòu)總部受權(quán)人審批后交財(cái)務(wù)總部付款； (二 ) 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核 “預(yù)付款申請(qǐng)單 ”和采購(gòu)合同的合理、合法性，以及是否有受權(quán)人審批簽字，無(wú)異議可付款，有異議可拒付；拒付原因財(cái)務(wù)部必須通知采購(gòu)總部。 (四 ) 原輔料、內(nèi)外包裝材料的供應(yīng)商原則上應(yīng)保持不少于兩家定點(diǎn)供應(yīng)商；采購(gòu)總部或生產(chǎn)基地按照 GMP 要求，每年應(yīng)對(duì)主要供應(yīng)商進(jìn)行最少一次的現(xiàn)場(chǎng)考察。合同的 9 個(gè)基本要素 (供應(yīng)商名稱(chēng)、聯(lián)系方式；標(biāo)的全稱(chēng)和價(jià)款 ；數(shù)量、規(guī)格和型號(hào)；質(zhì)量 標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)要求；履約方式和期限、地點(diǎn)；驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和方式；付款方式和期限；售后服務(wù)及其它條款；違約責(zé)任和解決爭(zhēng)議的方法 )必須齊全，條款應(yīng)當(dāng)明確、具體，文字表達(dá)嚴(yán)謹(jǐn)，書(shū)寫(xiě)工整。第六條 財(cái)會(huì)部門(mén)在辦理付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)合同約定的付款條件以及采購(gòu)發(fā)票、結(jié)算憑證、檢驗(yàn)報(bào)告、計(jì)量報(bào)告和驗(yàn)收證明等相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核。有關(guān)現(xiàn)金支付須經(jīng)采購(gòu)部門(mén)填制應(yīng)付憑單，并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理按權(quán)限審批。 4．因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便等特殊情況，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算不便，必須使用現(xiàn)金支付時(shí)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行提出書(shū)面申請(qǐng)，由企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字蓋章，開(kāi)戶(hù)銀行審批后 ，予以支付現(xiàn)金。應(yīng)付賬款明細(xì)賬應(yīng)該分別按照供應(yīng)商進(jìn)行明細(xì)核算，在此基礎(chǔ)上還可以進(jìn)一步按購(gòu)貨合同進(jìn)行明細(xì)核算。采購(gòu)預(yù)算管理是企業(yè)預(yù)算管理的一個(gè)分支，應(yīng)與預(yù)算系統(tǒng)的其他系統(tǒng)相互協(xié)調(diào)。 1．采購(gòu)員因?qū)?gòu)貨質(zhì)量不滿(mǎn)意而向供應(yīng)商提出的折扣，需要同供應(yīng)商談判來(lái)最終確定。 2. 明確公司生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存狀況（ 1）采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)掌握生產(chǎn)部制訂的生產(chǎn)計(jì)劃，以及生產(chǎn)部根據(jù)庫(kù)存狀況制訂的物資需要計(jì)劃。 2. 對(duì)于已經(jīng)審批的采購(gòu)物資，請(qǐng)購(gòu)部 門(mén)如果需要變更物資的規(guī)格、數(shù)量或撤銷(xiāo)采購(gòu)申請(qǐng)，必須立即通知采購(gòu)部，以便采購(gòu)部及時(shí)根據(jù)實(shí)際情況變更采購(gòu)計(jì)劃。 6. 增補(bǔ)采購(gòu)計(jì)劃制訂完成后，采購(gòu)部應(yīng)將其發(fā)送至需求部門(mén)，作為采購(gòu)增補(bǔ)實(shí)施的依據(jù)。 1. 采購(gòu)計(jì)劃是否符合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。 2. 公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批采購(gòu)計(jì)劃。 2．如果有差異，要分析差異產(chǎn)生的原因和責(zé)任歸屬，制定控制差異或調(diào)整預(yù)算的具體措施。如果追查結(jié)果表明有會(huì)計(jì)記錄錯(cuò)誤，則應(yīng)及 時(shí)與債權(quán)人取得聯(lián)系，以便調(diào)整差異。對(duì)預(yù)付賬款的期限、占用款項(xiàng)的合理性、不可收回風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行綜合判斷；對(duì)有疑問(wèn)的預(yù)付賬款及時(shí)采取措施，盡量降低 預(yù)付賬款資金風(fēng)險(xiǎn)和形成損失的可能性。每月應(yīng)根據(jù)記賬憑證準(zhǔn)確、及時(shí)地登記入 “存貨 ”及 “貨幣資金 ”、 “應(yīng)付賬款 ”分類(lèi)明細(xì)賬中。審核原始憑證所反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)是否符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定等。 3 樓回目錄采購(gòu)與付款管理制度采購(gòu)和銷(xiāo)售管理制度 | 20200814 8:58 第一部分 總 則第一條 為了引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)付款業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范采購(gòu)與付款行為，防范采購(gòu)與付款過(guò)程中的差錯(cuò)和舞弊，結(jié)合公司的實(shí)際情況并根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)范。第三十八條 供應(yīng)商檔案管理生產(chǎn)基地質(zhì)量部門(mén)和采購(gòu)總部按各自的需要分別建立供應(yīng)商檔案，供應(yīng)商資質(zhì)原件由各生產(chǎn)基地保管，采購(gòu)總部以復(fù)印件存檔，供應(yīng)商檔案各自更新。第三十三條 招標(biāo)采購(gòu)方式應(yīng)依照《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》規(guī)定的公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源和詢(xún)價(jià)采購(gòu)以及招標(biāo)小組指定的其他采購(gòu)方式。對(duì)帳過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)是我司的數(shù)據(jù)入錄環(huán)節(jié)失誤或單據(jù)遺失而造成數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，應(yīng)由我司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)整貨款數(shù)據(jù)；如果是供方的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，造成帳務(wù)不符，我司概不負(fù)責(zé)，一律以我司的帳務(wù)為準(zhǔn)。第十八條 緊急采購(gòu)物資的驗(yàn)收、退貨和換貨管理 (一 ) 緊急采購(gòu)物資到貨后，若尚未收到 “采購(gòu)申請(qǐng)單 ”、 “采購(gòu)合同 ”或 “U8系統(tǒng)無(wú)訂 共 10 頁(yè)單 ”。第二章 物 資采購(gòu)計(jì)劃編制與實(shí)施管理第五條 各生產(chǎn)基地和直屬部門(mén)在公司授權(quán)范圍內(nèi)，有提出物資月度需求計(jì)劃和緊急物質(zhì)采購(gòu)申請(qǐng)權(quán)以及審批權(quán)，超出授權(quán)范圍的月度需求計(jì)劃或緊急采購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)按《公司授權(quán)管理制度》規(guī)定的直屬上級(jí)單位履行審批手續(xù)。 部每年至少兩次和供應(yīng)商核對(duì)賬目，對(duì)發(fā)現(xiàn)的差異應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，查明原因后解決。所有銀行付款方式以外的承兌付款必須提供收款方收據(jù)作為財(cái)務(wù)入賬附件。 資金付款。各部門(mén)有采購(gòu)業(yè)務(wù)，按范圍職責(zé)申請(qǐng)采購(gòu)計(jì)劃，填《采購(gòu)計(jì)劃單》提交計(jì)劃審核員。 鋪底資金。 本地區(qū)能解決的，不到外地采購(gòu)。 1 江蘇 XX機(jī)械有限公司 程序文件編號(hào)：CGGL0522020 A/ 負(fù)責(zé)料廢退賠和不合格品清退。 本制度文件由公司總經(jīng)辦擬定，公司財(cái)務(wù) 總監(jiān)審定，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，其解釋權(quán)及修改權(quán)屬歸公司總經(jīng)辦。 計(jì)劃管 理 員負(fù)責(zé)扎口審核各部門(mén)呈報(bào)的物資采購(gòu)計(jì)劃的審核和呈批。 無(wú)《采購(gòu)計(jì)劃單》不 得進(jìn)行采購(gòu)，采購(gòu)不得予以入庫(kù)。對(duì)年度考核不達(dá)標(biāo)的供應(yīng)商強(qiáng)制性清退。毛坯、鋼材、羅栓、銅材、刀具等大宗物資，到廠(chǎng)后應(yīng)當(dāng)由質(zhì)量部抽檢，認(rèn)定合格后方可入庫(kù)。 計(jì)劃批準(zhǔn)。批量供貨一定時(shí)間 后，通過(guò)協(xié)議確定鋪底資金規(guī)模。第二條 定義本制度將藥品、食品生產(chǎn)型子公司、控股公司統(tǒng)稱(chēng)生產(chǎn)基地；非生產(chǎn)型各中心、分公司、直屬一級(jí)部門(mén)統(tǒng)稱(chēng)直屬部門(mén)。采購(gòu)申請(qǐng)單必須經(jīng)使用單位受權(quán)人在授權(quán)范圍內(nèi)審批 后，交由總裁辦主任負(fù)責(zé)審核采購(gòu)項(xiàng)目實(shí)際需求情況，并調(diào)查公司其他單位同類(lèi)物資使用情況，給出調(diào)撥、不予采購(gòu)、暫緩采購(gòu)或建議采購(gòu)意見(jiàn)，由采購(gòu)總部 共 10 頁(yè)負(fù)責(zé)實(shí)施采購(gòu)；預(yù)估總價(jià)超過(guò) 10萬(wàn)元的采購(gòu)申請(qǐng)必須附申請(qǐng)單位由受權(quán)領(lǐng)導(dǎo)、使用部門(mén)、設(shè)備部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)以及其它相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人參加的專(zhuān)題會(huì)議紀(jì)要；第九條 零星物資采購(gòu)管理零星物資由使用部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)、生活、質(zhì)量檢驗(yàn)、機(jī)器設(shè)備檢修、辦公用品、勞保用品等需要制定月度或季度物資需求計(jì)劃，每月或每季定期上報(bào)生產(chǎn)基地或直屬部門(mén)受權(quán)人批準(zhǔn)后，將計(jì)劃傳真到采購(gòu)總部統(tǒng)一備案，同時(shí)給 計(jì)劃表到基地采購(gòu)負(fù)責(zé)人實(shí)施采購(gòu) , 基地采購(gòu)負(fù)責(zé)人每月向采購(gòu)總部上報(bào)《月度零星物資采購(gòu)臺(tái)賬明細(xì)表》，采購(gòu)總部負(fù)責(zé)監(jiān)控采購(gòu)項(xiàng)目、采購(gòu)進(jìn)度、數(shù)量、價(jià)格以及供應(yīng)商合理性；《月度零星物資采購(gòu)臺(tái)賬明細(xì)表》將作為采購(gòu)人員的月度考核重要依據(jù)。第二十二條 退、換貨管理 (一 ) 退換貨對(duì)象 1. 驗(yàn) 收人員按照企業(yè)的驗(yàn)收標(biāo)