【正文】 0 績效管理體系 1 目錄 1. 績效管理培訓(xùn)的目的 2. 安達信績效管理體系介紹 3. 案例分析 4. 后期工作安排 附件：績效管理的若干概念 ? 績效管理循環(huán) ? 平衡分數(shù)卡 ? 績效指標(biāo)體系 2 ?交流與加強公司對于績效管理的科學(xué)理念 ?通過案例，幫助公司了解績效管理體系的方法與模型 ?為工作步驟的順利展開打好基礎(chǔ)、共同開發(fā)各部門的關(guān)鍵績效指標(biāo) 培訓(xùn)目的 3 目錄 1. 績效管理培訓(xùn)的目的 2. 安達信績效管理體系介紹 3. 案例分析 4. 后期工作安排 附件：績效管理的若干概念 ? 績效管理循環(huán) ? 平衡分數(shù)卡 ? 績效指標(biāo)體系 4 企業(yè)經(jīng)常思考的幾個問題 ?企業(yè)應(yīng)該怎樣有效地溝通和實施戰(zhàn)略 ? ?怎樣才能使企業(yè)工作流程對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略形成有效的支持 ? ?怎樣衡量企業(yè)的變革與創(chuàng)新是否成功 ? ?企業(yè)的激勵制度是否有利于培養(yǎng)員工正確的行為表現(xiàn) ? 5 傳統(tǒng)績效管理的局限性 ?傳統(tǒng)的績效管理重點在于績效評估，且多重于財務(wù)方面的評估。其局限性在于： ?只是人事、薪資制度的一部分，并不是一個完整的管理工具，無法向管理層指出改進的方向 ?僅僅抓住財務(wù)指標(biāo)，容易造成企業(yè)的短視 ?只評估了已經(jīng)發(fā)生的企業(yè)活動，沒有對未來進行分析指導(dǎo) 6 績效管理的概念 績效管理是將公司的 戰(zhàn)略、資源、業(yè)務(wù) 和 行動 有機地結(jié)合起來所構(gòu)成的一個完整的管理體系 7 企業(yè)需要重視績效管理的理由 績效管理能夠 : ? 為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略提供有效的支持 ? 將企業(yè)的資源集中在最重要的任務(wù)上 ? 鼓勵員工正確的行為表現(xiàn) , 并促進員工進行持久的改進 ? 加強對于部門和員工表現(xiàn)的可衡量性 8 績效管理的三個組成部分 一個集成的，持續(xù)的評估，報告和行動循環(huán)而非 “ 一次性 ” 事件，以監(jiān)督、報告和分配績效職責(zé) 人、流程和技術(shù)與戰(zhàn)略和績效管理程序連接，確保 交付及時可信的績效信息的流程和技術(shù) 績效管理循環(huán) 績效管理文化 績效管理基礎(chǔ)架構(gòu) 人 流程 技術(shù) 成功支持結(jié)構(gòu) 績效管理 循環(huán) //文化 公司發(fā)展戰(zhàn)略? 客戶? 營運? 服務(wù)設(shè)定績效目標(biāo)? 短期目標(biāo)? 長期目標(biāo)確認績效障礙? 人員? 技術(shù)? 企業(yè)流程克服績效障礙? 人員? 技術(shù)? 企業(yè)流程監(jiān)控與評估? 平衡分數(shù)卡? 意外報告? 行動計劃獎勵與指導(dǎo)?員工評估?激勵制度將企業(yè)經(jīng)營方向轉(zhuǎn)換為績效標(biāo)準(zhǔn)啟動實現(xiàn)績效標(biāo)準(zhǔn)的行動根據(jù)績效標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)控什么是我們的障礙？運用績效管理影響員工行為確定經(jīng)營方向企業(yè)愿景 企業(yè)使命一種責(zé)任，權(quán)力和 義務(wù)的文化， 支持 接受職責(zé)和達成績 效目標(biāo) 9 安達信的績效管理體系 ?業(yè)務(wù)部門 ? 利潤預(yù)算 ? 資金預(yù)算 ?管理部門 ? 費用預(yù)算 ? 資金預(yù)算 ?部門財務(wù)類 KPI ?戰(zhàn)略及行動規(guī)劃 ?年度經(jīng)營規(guī)劃 ?公司預(yù)算 ?公司 KPI ?年度營運計劃 ?銷售預(yù)測 ?銷售計劃 ?部門非財務(wù)類 KPI ?考核頻率 ? 每日 ? 每周 ? 每月 ? 每季度 ? 每年 ?預(yù)算實際執(zhí)行情況 ?平衡分數(shù)卡 ? 公司 ? 部門 ?每日 ?每周 ?每月 ?每季度 ?每年 部門預(yù)算 績效管理報告體系 戰(zhàn)略規(guī)劃 部門業(yè)務(wù)規(guī)劃 個人績效考核 績效管理溝通 反饋 修正 執(zhí)行 10 績效管理體系與公司戰(zhàn)略的關(guān)系 ? 有效績效管理可以填補公司期望和業(yè)務(wù)單位績效之間的“差距” 業(yè)務(wù)單位 部門 /流程 ? 業(yè)務(wù)單位創(chuàng)造了價值么？長期？短期？怎樣創(chuàng)造？ ? 業(yè)務(wù)單位的行動和決策與公司戰(zhàn)略方向匹配么？ ? 這個業(yè)務(wù)單位的資源請求的影響是什么？ ? 如何評估業(yè)務(wù)單位績效？如何監(jiān)控？ ? 怎么定義公司的 ” 價值 “ ？如何把 ” 價值 “ 與我們?nèi)粘＿\營聯(lián)系起來？ ? 我們?nèi)绾卧u估我們的決策對戰(zhàn)略和財務(wù)的影響？ ? 用什么決策標(biāo)準(zhǔn)來分配公司資源？為什么這些標(biāo)準(zhǔn)要改變？ ? 什么是我們負責(zé)的績效界限？目標(biāo)？我們是否要跟蹤？ ? 部門績效如何對業(yè)務(wù)單位目標(biāo)做出貢獻？我們是否受到成本，質(zhì)量和時間績效的影響？ ? 什么是我們負責(zé)的績效界限？目標(biāo)？我們是否要跟蹤？ 公司 公司層面關(guān)心的問題 業(yè)務(wù)單位關(guān)心的問題 11 營運計劃 績效管理體系與業(yè)務(wù)規(guī)劃的關(guān)系 ? 企業(yè)的目標(biāo)、經(jīng)營業(yè)績驅(qū)動因素構(gòu)成了企業(yè)的整體行動計劃 ? 根據(jù)一體化集成原則，行動計劃從總公司開始逐層制訂 ? 分解總公司的整體行動計劃制定部門行動計劃，優(yōu)化部門的關(guān)鍵業(yè)務(wù)活動，制定出部門的非財務(wù)類關(guān)鍵績效指標(biāo) ? 企業(yè)各級通過績效考核指標(biāo)落實責(zé)任，并及時反應(yīng)行動計劃和預(yù)算的執(zhí)行情況 績效管理 績效管理 績效管理 企業(yè) 業(yè)務(wù)單位 營運計劃 營運計劃 目標(biāo) 關(guān)鍵業(yè)務(wù)活動 非財務(wù)類關(guān)鍵績效 指標(biāo)和目標(biāo) 目標(biāo) 關(guān)鍵業(yè)務(wù)活動 非財務(wù)類關(guān)鍵績效 指標(biāo)和目標(biāo) 目標(biāo) 關(guān)鍵業(yè)務(wù)活動 非財務(wù)類關(guān)鍵績效 指標(biāo)和目標(biāo) 基層組織 12 預(yù) 算 績效管理體系與預(yù)算的關(guān)系 ? 在公司中，預(yù)算與績效管理都有不同的層次相對應(yīng) ? 預(yù)算是 財務(wù)類關(guān)鍵績效考核指標(biāo) 的基礎(chǔ)，預(yù)算數(shù)據(jù)是公司各部門的比較標(biāo)竿 ? 公司和部門通過績效考核指標(biāo)落實責(zé)任，并及時反映行動計劃和預(yù)算的執(zhí)行情況， 預(yù)算的調(diào)整影響績效計劃和關(guān)鍵績效指標(biāo)目標(biāo)值的修正 ? 績效管理對公司和部門預(yù)算進行調(diào)整與控制，確保預(yù)算的切實貫徹 戰(zhàn)略目標(biāo) 公司績效 部門績效 目標(biāo) 1 目標(biāo) 2 目標(biāo) 3 財務(wù)類關(guān)鍵指標(biāo) 1 財務(wù)類關(guān)鍵指標(biāo) 2 財務(wù)類關(guān)鍵指標(biāo) 3 財務(wù)類關(guān)鍵指標(biāo) 1 財務(wù)類關(guān)鍵指標(biāo) 2 財務(wù)類關(guān)鍵指標(biāo) 3 個人績效 關(guān)鍵指標(biāo) 1 關(guān)鍵指標(biāo) 2 關(guān)鍵指標(biāo) 3 公司預(yù)算 部門預(yù)算 考核基礎(chǔ) 考核基礎(chǔ) 生成數(shù)據(jù) 生成數(shù)據(jù) 13 平衡分數(shù)卡 財務(wù) 績效管理報表體系 ? 公司和部門通過預(yù)算和績效考核落實責(zé)任后，在日常的經(jīng)營中需要及時收集預(yù)算的執(zhí)行情況和各部門實際與績效考核目標(biāo)的差異， 使管理層能夠及時獲得企業(yè)經(jīng)營的信息，督促各部門完成績效的目標(biāo) ? 在績效管理報表體系中，根據(jù)考核的頻率可以分為周報表、月報表、季報表和年報表；同時根據(jù)報表的性質(zhì)可以分為財務(wù)報表和平衡分數(shù)卡報表 ? 報表主要反映的是在監(jiān)控時段內(nèi)的實際財務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)分值與目標(biāo)值之間的差異，起到向管理層及時預(yù)警、有效監(jiān)控的作用 財務(wù)季報表 平衡分數(shù)卡月報表 財務(wù)月報表 收入周報表 平衡分數(shù)卡季報表 財務(wù)年報表 平衡分數(shù)卡年報表 月度 季度 年度 考核頻率 每周 14 績效管理報表體系－平衡分數(shù)卡月報表 制表部門：制表人：日期：第 期 單位：評估對象 評估目標(biāo) 評估指標(biāo) 權(quán)重系數(shù) 計劃目標(biāo)值 實際發(fā)生值 數(shù)據(jù)來源非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)收入增長率利潤完成率利潤收入率凈資產(chǎn)收益率關(guān)鍵客戶實現(xiàn)的收入比重股票承銷業(yè)務(wù)的市場占有率股票、基金交易量的市場占有率人員發(fā)展 員工流動率平衡分數(shù)卡月報表公司財務(wù)表現(xiàn)客戶市場15 2021年度財富全球 1000強中， 40％ 的公司都采用了平衡分數(shù)卡的方法來控制企業(yè)的績效 資料來源： Gartner Group Inc. 平衡分數(shù)卡的概念 ? 平衡分數(shù)卡是一種合理有效的績效測評工具 ? 平衡分數(shù)卡包含了財務(wù)測評指標(biāo)，能夠用來揭示已采取的行動所產(chǎn)生的結(jié)果。同時，它又用涉及顧客滿意度、內(nèi)部運營及組織的學(xué)習(xí)和提高能力的三套績效測評指標(biāo)作為財務(wù)測評指標(biāo)的補充，從而使得高級管理層可以快速而全面地考察企業(yè)的業(yè)績與表現(xiàn) 16 財務(wù) 我們?nèi)绾慰创姓? 提出的財務(wù)目標(biāo)？ 為確保財務(wù)的成功， 我們應(yīng)如何面對股東？ 內(nèi)部營運 為了客戶，我們必須在何處 有優(yōu)秀的表現(xiàn)？ 為使股東和客戶滿意，我們 必須在經(jīng)營程序上超越什么？ 客戶市場 我們?nèi)绾慰创Ｍ? 吸引到的客戶？ 為完成使命，我們 應(yīng)如何面對客戶？ 人員與發(fā)展 我們?nèi)绾稳〉酶玫匕l(fā)展？ 為完成使命，我們將如何 保持變化與改進的能力？ 資料來源： using the balanced scorecard as a strategic management system Harvard B