全面預(yù)算管理制度(模板(已修改)
2024-09-23 08:01 本頁面
【正文】 公司圖標(biāo) XX 有限公司管理體系 文件編號：財務(wù) G05 版 本 號： 01 日 期： 2020824 頁 碼： 第 1 頁 共 7 頁 全面預(yù)算管理制度 姓 名 日 期 編 制： 審 閱： 審 批： 目的： 為充分利用現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)資源，提高公司管理水平，特制定本制度。 范圍： 本制度規(guī)定了 公司全面預(yù)算的編制要求和管理， 適用于相關(guān)的各部門。 定義： 預(yù)算組織是全面預(yù)算管理運行的組織保障，也是確定預(yù)算目標(biāo)、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、預(yù)算考核的責(zé)任單元。它是基于公司現(xiàn)有組織而存在，并隨著公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的改變而調(diào)整。公司預(yù)算組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置遵循精簡、高效的原則 ,按功能劃分為：生產(chǎn)單元、銷售單元、財務(wù)單元、工程項目單元、行政后勤人力資源單元。 描述： 1 單元劃分 生產(chǎn)單元分為生產(chǎn)運行單元、儲運單元、生產(chǎn)技術(shù) 單元和安全環(huán)保單元監(jiān)督和指導(dǎo)服務(wù)單元。 生產(chǎn)運行單元：包括原油加工的完整生產(chǎn)過程。該單元還包含了為生產(chǎn)提供所需的水、電、汽的動力支持單元。同時該單元還負(fù)責(zé)公司生產(chǎn)運行設(shè)備的維護(hù)、維修功能和物料庫存收發(fā)管理。 儲運單元：包括原油入廠和原油、產(chǎn)品的儲運發(fā)貨。 生產(chǎn)技術(shù)單元： 為公司生產(chǎn)裝置的運行、維護(hù)維修、質(zhì)量控制、工藝改進(jìn)提供技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù)職能。同時該單元還具備對生產(chǎn)運行過程和結(jié)果的監(jiān)督檢查功能。 安全環(huán)保單元：主要負(fù)責(zé)安全管理和環(huán)保工作。 銷售單元：負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)客戶，開拓銷 售市場，均衡銷售公司各產(chǎn)品，確保銷售收入資金回籠，銷售統(tǒng)計、合同管理。 工程項目單元則是保障公司各種物資消耗需求，保量、保質(zhì)、低成本、及時完成采購任務(wù)和工程項目管理。 財務(wù)單元負(fù)責(zé)公司財務(wù)核算，稅務(wù)管理，完善公司財務(wù)內(nèi)部控制，滿足公司正常運作所需資金需求。 行政后勤人力資源單元則是提供公司內(nèi)外后勤保障、人力資源服務(wù)。 2 預(yù)算組織的職責(zé) 董事會 公司圖標(biāo) XX 有限公司管理體系 文件編號：財務(wù) G05 版 本 號： 01 日 期： 2020824 頁 碼： 第 2 頁 共 7 頁 全面預(yù)算管理制度 董事會是預(yù)算工作的日常決策機(jī)構(gòu)。具體職責(zé)包括： a) 提出指導(dǎo)性前置預(yù)算目標(biāo)； b) 制定公司年度預(yù)算方案、決算方案； c) 決定公司的經(jīng)營預(yù)算計劃和 投資預(yù)算方案； d) 定期聽取公司總經(jīng)理預(yù)算執(zhí)行情況匯報，并檢查公司總經(jīng)理預(yù)算執(zhí)行日常工作； e) 在授權(quán)范圍內(nèi)行使預(yù)算調(diào)整權(quán)； f) 評價公司高級管理人員預(yù)算執(zhí)行過程與結(jié)果，決定獎懲事項
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