全面預算管理制度(模板-全文預覽
【正文】 指標預算表突出反映公司預算年度的經(jīng)營目標和管控重點，包括總量指標、生產(chǎn)指標和效益指標。公司全面預算內(nèi)容體系框架如下圖。 13 總經(jīng)理及領(lǐng)導班子 對各預算責任單元預算目標進行總體審閱。 10 各部門 根據(jù)下一預算年度本部門業(yè)務計劃（或通過分析歷史數(shù)據(jù)），提 出本部門費用預算開支申請。 7 工程項目部 對各材料物資進行價格估計。并就年 底（或下年初）正式實施的本年度大修計劃確定詳細預算計劃。 2 市場部 根據(jù)市場銷售預測與生產(chǎn)技術(shù)部就產(chǎn)品產(chǎn)量預算進行協(xié)調(diào)提出調(diào)整意見； 預測產(chǎn)品價格趨勢，明確銷售收入預算目標； 根據(jù)銷售收入目標和公司確定的 政策，確定各營業(yè)費用預算目標。 安全環(huán)保部 a) 編制公司職工勞動保護、降溫費預算的編制； b) 負責公司安全管理和環(huán)保工作。具體職責如下： 市場部 a)根據(jù)市場預測銷售前景 ,編制產(chǎn)品銷售價格預算； b)預測油價變動趨勢 ,合理安排產(chǎn)品出廠 ,確保生產(chǎn)產(chǎn)品銷售平衡，并編制產(chǎn)品銷售數(shù)量預算； 生產(chǎn)運行部 a)編制生產(chǎn)能耗、物耗預算； b)控制生產(chǎn)運行確保產(chǎn)品生產(chǎn)安全平穩(wěn)運行，保證各產(chǎn)品質(zhì)量達到公司要求； c)嚴格控制生產(chǎn)運行與維修中發(fā)生的各項成本開支； d)做好日?；A數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，定期進行分析。 財務部 財務部負責公司預算管理的內(nèi)部協(xié)調(diào)工作的機構(gòu)。具體職責包括： a) 提出指導性前置預算目標； b) 制定公司年度預算方案、決算方案； c) 決定公司的經(jīng)營預算計劃和 投資預算方案； d) 定期聽取公司總經(jīng)理預算執(zhí)行情況匯報，并檢查公司總經(jīng)理預算執(zhí)行日常工作； e) 在授權(quán)范圍內(nèi)行使預算調(diào)整權(quán)； f) 評價公司高級管理人員預算執(zhí)行過程與結(jié)果，決定獎懲事項。 工程項目單元則是保障公司各種物資消耗需求，保量、保質(zhì)、低成本、及時完成采購任務和工程項目管理。 生產(chǎn)技術(shù)單元： 為公司生產(chǎn)裝置的運行、維護維修、質(zhì)量控制、工藝改進提供技術(shù)指導和服務職能。 生產(chǎn)運行單元：包括原油加工的完整生產(chǎn)過程。 定義： 預算組織是全面預算管理運行的組織保障，也是確定預算目標、預算編制、預算執(zhí)行監(jiān)控、預算考核的責任單元。 范圍： 本制度規(guī)定了 公司全面預算的編制要求和管理， 適用于相關(guān)的各部門。 描述： 1 單元劃分 生產(chǎn)單元分為生產(chǎn)運行單元、儲運單元、生產(chǎn)技術(shù) 單元和安全環(huán)保單元監(jiān)督和指導服務單元。 儲運單元：包括原油入廠和原油、產(chǎn)品的儲運發(fā)貨。 銷售單元：負責聯(lián)絡客戶，開拓銷 售市場，均衡銷售公司各產(chǎn)品，確保銷售收入資金回籠，銷售統(tǒng)計、合同管理。 2 預算組織的職責 董事會 公司圖標 XX 有限公司管理
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