【正文】 附表2）、《對(duì)下計(jì)價(jià)撥款計(jì)劃表》（附表3）、《工資及附加費(fèi)支付計(jì)劃表》（附表4）、《項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支付計(jì)劃表》支出分別由設(shè)備運(yùn)輸物資部、經(jīng)管計(jì)統(tǒng)部、勞資培訓(xùn)部、財(cái)務(wù)部審批。集團(tuán)公司各職能部門負(fù)責(zé)檢查、督導(dǎo)子公司資金管理工作，子公司負(fù)責(zé)檢查、督導(dǎo)所屬項(xiàng)目部資金管理工作。各單位對(duì)資金管理辦法必須嚴(yán)格落實(shí)，不折不扣，如有違反，違一打一，絕不姑息。第二章 賬戶和審批管理第五條法人公司設(shè)立資金集中固定賬戶，作為收支兩條線的結(jié)算賬戶。項(xiàng)目部收取的任何資金應(yīng)當(dāng)在收款當(dāng)日第一時(shí)間、全額存入法人資金集中賬戶，所有支出由上級(jí)法人審批后從資金集中賬戶撥付。所謂任何資金是指工程項(xiàng)目從業(yè)主、法人機(jī)關(guān)以及其他單位和個(gè)人收取的全部資金，包括但不限于工程款、進(jìn)度款、備料款、結(jié)算款、質(zhì)保金、變更索賠資金、各類獎(jiǎng)勵(lì)資金、收取的施工隊(duì)保證金、招標(biāo)保證金、風(fēng)險(xiǎn)抵押金等各類保證金、安全資金、研發(fā)資金、收取的違約金、賠償金、物資變賣資金、銀行存款利息等各類款項(xiàng)。第六條 項(xiàng)目部原則上只能開立一個(gè)賬戶，賬戶的開立實(shí)行兩級(jí)審批制度。以集團(tuán)公司名義開戶的，由集團(tuán)公司審批。以所屬法人名義開戶的，由所屬法人審批后報(bào)集團(tuán)公司備案。開立賬戶必須納入集團(tuán)公司資金集中管理指定的中國(guó)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、中信銀行、招商銀行、光大銀行、北京銀行等9家的資金池聯(lián)網(wǎng)銀行，并無(wú)條件向上級(jí)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金集中授權(quán)。第七條對(duì)特殊項(xiàng)目因資金受到業(yè)主嚴(yán)格監(jiān)管的項(xiàng)目部，依據(jù)監(jiān)管協(xié)議，集團(tuán)公司就地指定賬戶。項(xiàng)目部支出資金必須履行資金報(bào)批手續(xù)，未經(jīng)審批，不得動(dòng)用任何資金。9家聯(lián)網(wǎng)銀行以外一般不得開立賬戶，業(yè)主有特殊要求的，實(shí)行一事一報(bào)制度，一律報(bào)集團(tuán)公司審批。第八條項(xiàng)目部對(duì)外收取的所有資金，必須在收到后填報(bào)工程項(xiàng)目收款通知書，最晚在收取次日第一時(shí)間將款項(xiàng)上存，并將收款通知書和匯款憑證復(fù)印件上報(bào)法人單位財(cái)務(wù)部門。項(xiàng)目部存款利息必須全部足額上交，在每季度銀行結(jié)息后次日上交法人單位。第九條項(xiàng)目支付款項(xiàng)，分別由對(duì)口的上級(jí)業(yè)務(wù)部門根據(jù)項(xiàng)目部上報(bào)的資金使用計(jì)劃審批后由同級(jí)財(cái)務(wù)部匯總下達(dá)項(xiàng)目部作為資金支出依據(jù)：（一）物資設(shè)備采購(gòu)資金支出，由設(shè)備運(yùn)輸物資部依據(jù)項(xiàng)目部報(bào)送的合同及到貨驗(yàn)收情況審批。（二）驗(yàn)工計(jì)價(jià)撥款，由經(jīng)管計(jì)統(tǒng)部審批。（三）工資獎(jiǎng)金發(fā)放，由勞資培訓(xùn)審批。（四）項(xiàng)目部直列成本，由經(jīng)管計(jì)統(tǒng)部、財(cái)務(wù)部聯(lián)合審簽。（五）項(xiàng)目部經(jīng)費(fèi)及相關(guān)資金支出由財(cái)務(wù)部審批。（六）對(duì)外支付各類保證金（包括但不限于投標(biāo)、履約保證金、農(nóng)民工工資保證金、廉政保證金、各類押金等），退還收取的各類保證金（包括但不限于施工隊(duì)保證金、招標(biāo)保證金、風(fēng)險(xiǎn)抵押金等），項(xiàng)目分割留存的工程獎(jiǎng)、安全支出、研發(fā)費(fèi)用等專項(xiàng)資金支出由項(xiàng)目部向有關(guān)業(yè)務(wù)部門專題報(bào)告，集團(tuán)公司專項(xiàng)審批。第三章調(diào)劑資金管理第十條調(diào)劑資金只能用于工程項(xiàng)目短期周轉(zhuǎn)、大型設(shè)備購(gòu)置、工程投標(biāo)、履約保證金四項(xiàng)專項(xiàng)用途。非經(jīng)批準(zhǔn)不得用于經(jīng)費(fèi)開支、彌補(bǔ)虧損等消耗性項(xiàng)目。工程投標(biāo)、履約保證金按照合同約定時(shí)間償還調(diào)劑單位，業(yè)主到期未歸還的，使用單位要限期追討。項(xiàng)目周轉(zhuǎn)資金用后續(xù)撥款優(yōu)先償還，大型設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用優(yōu)先用設(shè)備折舊償還，調(diào)劑資金到期，后續(xù)撥款或折舊不足償還的，子公司項(xiàng)目由子公司用其他收益，集團(tuán)公司項(xiàng)目由集團(tuán)公司項(xiàng)目部用其他收益償還。第十一條項(xiàng)目部確實(shí)需要使用調(diào)劑資金的，必須制定調(diào)劑資金使用計(jì)劃和還款計(jì)劃，報(bào)上級(jí)法人單位進(jìn)行論證、審批。需要集團(tuán)公司調(diào)劑的，由法人單位論證、審批后上報(bào)集團(tuán)公司，由集團(tuán)公司最終審定是否批準(zhǔn)。第十二條調(diào)劑資金用于項(xiàng)目短期經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的，由項(xiàng)目部提出充分理由，確實(shí)存在業(yè)主資金不到位，工程進(jìn)度必須保證的情況，可以申請(qǐng)調(diào)劑資金。調(diào)劑資金不得直接用于虧損項(xiàng)目，項(xiàng)目已經(jīng)出現(xiàn)虧損的，必須在法人公司先界定虧損責(zé)任的前提下，方可申請(qǐng)。需要集團(tuán)公司調(diào)劑的，必須附虧損責(zé)任人責(zé)任追究處理情況，否則不予批準(zhǔn)。第十三條調(diào)劑資金實(shí)行專款專用管理，定期償還，不得挪用。子公司要對(duì)所屬項(xiàng)目調(diào)劑資金進(jìn)行背書保證，承擔(dān)首要管理責(zé)任。第四章責(zé)任追究第十四條對(duì)資金計(jì)劃審批層面部門負(fù)責(zé)人不能認(rèn)真負(fù)責(zé)把關(guān)，造成資金計(jì)劃粗放，形成假集中現(xiàn)象，有失職、瀆職的，一次給予“降 5級(jí)”警告處理，兩次撤職。第十五條項(xiàng)目經(jīng)理依據(jù)法人授權(quán)對(duì)項(xiàng)目資金管理負(fù)總責(zé)，負(fù)責(zé)組織工程款項(xiàng)等資金收取工作，制定研究項(xiàng)目資金支出計(jì)劃，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施，是項(xiàng)目資金管理的第一責(zé)任人。第十六條法人單位根據(jù)規(guī)定，委派項(xiàng)目部總會(huì)計(jì)師。項(xiàng)目部總會(huì)計(jì)師對(duì)資金收支負(fù)主要管理責(zé)任，依據(jù)會(huì)計(jì)人員委派職責(zé)和法人單位批復(fù)，具體執(zhí)行財(cái)務(wù)收支活動(dòng)。未經(jīng)上級(jí)審批授權(quán)，項(xiàng)目部任何人員，包括項(xiàng)目經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師以及其他人員不得動(dòng)用資金。第十七條違反本辦法規(guī)定，私自動(dòng)用項(xiàng)目資金，或擅自改變資金用途，以正常開支項(xiàng)目名義套取資金后用于其他用途，將資金用于非合同簽約單位、或收取款項(xiàng)不如實(shí)報(bào)告的，按照誰(shuí)經(jīng)辦，誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，對(duì)經(jīng)辦人采取撤職處罰。第十八條對(duì)子公司調(diào)劑資金管理實(shí)行兩級(jí)責(zé)任原則，不能按期歸還的，要分別扣減子公司和項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)班子考核績(jī)效獎(jiǎng)。集團(tuán)公司直管項(xiàng)目部不能按期歸還的，扣減項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)班子績(jī)效考核獎(jiǎng)。對(duì)擅自挪用、改變調(diào)劑款用途、收回后超期占用的，一經(jīng)查實(shí)，對(duì)經(jīng)辦人就地撤職處理。收回后兩天內(nèi)不辦理歸還手續(xù)的，視為超期占用。第五章 附則第十九條 本辦法適用于集團(tuán)公司范圍內(nèi)所有工程項(xiàng)目部，自2014年1月1日起執(zhí)行。第三篇：資金收支自查報(bào)告資金收支自查報(bào)告資金收支自查報(bào)告1為了切實(shí)加強(qiáng)中省級(jí)專項(xiàng)資金的管理，保障各項(xiàng)資金的使用安全，防范資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮資金使用效益，確保各項(xiàng)政策落實(shí)到位，根據(jù)市局通知要求，我局對(duì)20xx年以來(lái)專項(xiàng)資金的管理、使用以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進(jìn)行了全面自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：一、各專項(xiàng)資金的使用情況(一)食品藥品監(jiān)管隊(duì)伍能力建設(shè)經(jīng)費(fèi)( 元)藥品快速檢測(cè)人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)( 元)為進(jìn)一步提高我局執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和技術(shù)水平，更好地發(fā)揮基層藥品稽查和技術(shù)監(jiān)督效能，20xx年市食藥監(jiān)局給我局撥付了 元的藥品快速監(jiān)測(cè)人員培訓(xùn)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。我局利用這筆專項(xiàng)資金先后指派了 余人/次到省、市進(jìn)行藥品快速檢驗(yàn)暨藥品稽查培訓(xùn)(僅差旅費(fèi)支出就已經(jīng)達(dá)到 元)。此外我局還利用藥品快速監(jiān)測(cè)車到我縣進(jìn)行藥品快速檢驗(yàn)的時(shí)機(jī)，請(qǐng)市食藥檢所的專業(yè)技術(shù)人員為我局執(zhí)法人員講解藥品、醫(yī)療器械抽驗(yàn)的相關(guān)知識(shí)。通過(guò)派出學(xué)習(xí)和請(qǐng)專業(yè)人員授課的方式，進(jìn)一步增強(qiáng)了我局執(zhí)法人員識(shí)假辯假的能力，提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)和快檢水平，為執(zhí)法人員科學(xué)、合理、有效使用藥品檢測(cè)設(shè)備打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。餐飲服務(wù)行業(yè)監(jiān)管人員能力建設(shè)經(jīng)費(fèi)( 元)為加強(qiáng)餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管隊(duì)伍能力建設(shè)，推動(dòng)我縣下步餐飲服務(wù)食品安全的有效監(jiān)管。我局積極配合省、市食藥監(jiān)局對(duì)餐飲服務(wù)監(jiān)管人員開展培訓(xùn)工作，20xx年至20xx年間，曾多次安排分管食品安全的領(lǐng)導(dǎo)及執(zhí)法人員(共計(jì) 人/次)到 、等地進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)。為了確保各種學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作的有序進(jìn)行，市食藥監(jiān)局撥付給我局 。我局全部用于餐飲服務(wù)行業(yè)監(jiān)管人員能力學(xué)習(xí)培訓(xùn)支出，其中交通費(fèi) 元、差旅費(fèi) 元、培訓(xùn)費(fèi) 元。通過(guò)對(duì)當(dāng)前餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管形勢(shì)和任務(wù)。餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管法律法規(guī)、行政規(guī)章和技術(shù)規(guī)范。餐飲服務(wù)食品安全現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督實(shí)務(wù)。重大活動(dòng)餐飲服務(wù)食品安全保障。食品安全事故應(yīng)急處理。餐飲服務(wù)快速檢測(cè)、監(jiān)督性檢驗(yàn)、評(píng)價(jià)性檢驗(yàn)等技術(shù)監(jiān)督基礎(chǔ)知識(shí)等的培訓(xùn)。使我局餐飲服務(wù)監(jiān)管人員理解并掌握餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管法律制度，較好地掌握餐飲服務(wù)食品安全行政監(jiān)管業(yè)務(wù)和技術(shù)監(jiān)督基礎(chǔ)知識(shí)，加快建立起高素質(zhì)的餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管隊(duì)伍，杜絕職能移交后餐飲業(yè)的監(jiān)管真空。農(nóng)村 兩網(wǎng) 人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)( 元)為進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村食品藥品安全綜合監(jiān)管，建立食品藥品安全長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)農(nóng)村食品藥品安全協(xié)管員、信息員認(rèn)真履行職責(zé)，我局每年都組織全縣的農(nóng)村食品藥品協(xié)管員、信息員進(jìn)行培訓(xùn)，20xx年培訓(xùn)了 期，共計(jì)培訓(xùn)人員 余人/次， 元專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)全部用于培訓(xùn)支出。培訓(xùn)主要以增強(qiáng)實(shí)用性和可操作性為主要內(nèi)容。重點(diǎn)對(duì)假劣藥品識(shí)別，農(nóng)村常見藥品、保健食品違法典型案例，合理用藥等方面的內(nèi)容作了生動(dòng)的講解，并對(duì)重大食品安全事故報(bào)告、常見食物中毒、農(nóng)村家庭自辦宴席的監(jiān)管和備案、農(nóng)村食品藥品 兩員 的工作職責(zé)、內(nèi)容和方式等知識(shí)作了深入淺出的講解。通過(guò)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高了該縣食品藥品 兩員 政策法規(guī)和食品藥品安全意識(shí)，使他們進(jìn)一步明白自己的工作職責(zé)，為農(nóng)村食品藥品安全監(jiān)管工作的順利開展提供了保障。(二)藥品安全專項(xiàng)整治經(jīng)費(fèi)( 元)為進(jìn)一步整頓和規(guī)范我縣藥品市場(chǎng)秩序，著力解決社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，確保公眾用藥安全有效，根據(jù)省、市食藥監(jiān)局的統(tǒng)一部署，我局在全縣范圍內(nèi)開展了 次非藥品冒充藥品專項(xiàng)檢查。在檢查結(jié)束后還召集了全縣各藥品生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)企業(yè)和使用單位進(jìn)行了檢查情況反饋，并進(jìn)一步強(qiáng)化知法懂法守法的意識(shí)，落實(shí) 企業(yè)是第一責(zé)任人 的責(zé)任意識(shí)，全面提高藥品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的管理水平，確保產(chǎn)品質(zhì)量安全。此次專項(xiàng)整治工作共用去 元，其中會(huì)議開支 元，整治檢查期間燃油費(fèi) 元，差旅費(fèi) 元。其中 中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目 資金共