【正文】 附表2）、《對下計價撥款計劃表》（附表3）、《工資及附加費支付計劃表》（附表4）、《項目經(jīng)費支付計劃表》支出分別由設(shè)備運輸物資部、經(jīng)管計統(tǒng)部、勞資培訓(xùn)部、財務(wù)部審批。集團公司各職能部門負責檢查、督導(dǎo)子公司資金管理工作，子公司負責檢查、督導(dǎo)所屬項目部資金管理工作。各單位對資金管理辦法必須嚴格落實，不折不扣，如有違反，違一打一，絕不姑息。第二章 賬戶和審批管理第五條法人公司設(shè)立資金集中固定賬戶，作為收支兩條線的結(jié)算賬戶。項目部收取的任何資金應(yīng)當在收款當日第一時間、全額存入法人資金集中賬戶，所有支出由上級法人審批后從資金集中賬戶撥付。所謂任何資金是指工程項目從業(yè)主、法人機關(guān)以及其他單位和個人收取的全部資金，包括但不限于工程款、進度款、備料款、結(jié)算款、質(zhì)保金、變更索賠資金、各類獎勵資金、收取的施工隊保證金、招標保證金、風(fēng)險抵押金等各類保證金、安全資金、研發(fā)資金、收取的違約金、賠償金、物資變賣資金、銀行存款利息等各類款項。第六條 項目部原則上只能開立一個賬戶，賬戶的開立實行兩級審批制度。以集團公司名義開戶的，由集團公司審批。以所屬法人名義開戶的，由所屬法人審批后報集團公司備案。開立賬戶必須納入集團公司資金集中管理指定的中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、中信銀行、招商銀行、光大銀行、北京銀行等9家的資金池聯(lián)網(wǎng)銀行，并無條件向上級機關(guān)財務(wù)部門進行資金集中授權(quán)。第七條對特殊項目因資金受到業(yè)主嚴格監(jiān)管的項目部，依據(jù)監(jiān)管協(xié)議，集團公司就地指定賬戶。項目部支出資金必須履行資金報批手續(xù)，未經(jīng)審批，不得動用任何資金。9家聯(lián)網(wǎng)銀行以外一般不得開立賬戶，業(yè)主有特殊要求的，實行一事一報制度，一律報集團公司審批。第八條項目部對外收取的所有資金，必須在收到后填報工程項目收款通知書，最晚在收取次日第一時間將款項上存，并將收款通知書和匯款憑證復(fù)印件上報法人單位財務(wù)部門。項目部存款利息必須全部足額上交，在每季度銀行結(jié)息后次日上交法人單位。第九條項目支付款項，分別由對口的上級業(yè)務(wù)部門根據(jù)項目部上報的資金使用計劃審批后由同級財務(wù)部匯總下達項目部作為資金支出依據(jù)：（一）物資設(shè)備采購資金支出，由設(shè)備運輸物資部依據(jù)項目部報送的合同及到貨驗收情況審批。（二）驗工計價撥款，由經(jīng)管計統(tǒng)部審批。（三）工資獎金發(fā)放，由勞資培訓(xùn)審批。（四）項目部直列成本，由經(jīng)管計統(tǒng)部、財務(wù)部聯(lián)合審簽。（五）項目部經(jīng)費及相關(guān)資金支出由財務(wù)部審批。（六）對外支付各類保證金（包括但不限于投標、履約保證金、農(nóng)民工工資保證金、廉政保證金、各類押金等），退還收取的各類保證金（包括但不限于施工隊保證金、招標保證金、風(fēng)險抵押金等），項目分割留存的工程獎、安全支出、研發(fā)費用等專項資金支出由項目部向有關(guān)業(yè)務(wù)部門專題報告，集團公司專項審批。第三章調(diào)劑資金管理第十條調(diào)劑資金只能用于工程項目短期周轉(zhuǎn)、大型設(shè)備購置、工程投標、履約保證金四項專項用途。非經(jīng)批準不得用于經(jīng)費開支、彌補虧損等消耗性項目。工程投標、履約保證金按照合同約定時間償還調(diào)劑單位，業(yè)主到期未歸還的，使用單位要限期追討。項目周轉(zhuǎn)資金用后續(xù)撥款優(yōu)先償還，大型設(shè)備購置費用優(yōu)先用設(shè)備折舊償還，調(diào)劑資金到期，后續(xù)撥款或折舊不足償還的，子公司項目由子公司用其他收益，集團公司項目由集團公司項目部用其他收益償還。第十一條項目部確實需要使用調(diào)劑資金的，必須制定調(diào)劑資金使用計劃和還款計劃，報上級法人單位進行論證、審批。需要集團公司調(diào)劑的，由法人單位論證、審批后上報集團公司，由集團公司最終審定是否批準。第十二條調(diào)劑資金用于項目短期經(jīng)營周轉(zhuǎn)的，由項目部提出充分理由，確實存在業(yè)主資金不到位，工程進度必須保證的情況，可以申請調(diào)劑資金。調(diào)劑資金不得直接用于虧損項目，項目已經(jīng)出現(xiàn)虧損的，必須在法人公司先界定虧損責任的前提下，方可申請。需要集團公司調(diào)劑的，必須附虧損責任人責任追究處理情況，否則不予批準。第十三條調(diào)劑資金實行專款專用管理，定期償還，不得挪用。子公司要對所屬項目調(diào)劑資金進行背書保證，承擔首要管理責任。第四章責任追究第十四條對資金計劃審批層面部門負責人不能認真負責把關(guān)，造成資金計劃粗放，形成假集中現(xiàn)象，有失職、瀆職的，一次給予“降 5級”警告處理，兩次撤職。第十五條項目經(jīng)理依據(jù)法人授權(quán)對項目資金管理負總責，負責組織工程款項等資金收取工作，制定研究項目資金支出計劃，并負責組織實施，是項目資金管理的第一責任人。第十六條法人單位根據(jù)規(guī)定，委派項目部總會計師。項目部總會計師對資金收支負主要管理責任，依據(jù)會計人員委派職責和法人單位批復(fù)，具體執(zhí)行財務(wù)收支活動。未經(jīng)上級審批授權(quán)，項目部任何人員，包括項目經(jīng)理、總會計師以及其他人員不得動用資金。第十七條違反本辦法規(guī)定，私自動用項目資金，或擅自改變資金用途，以正常開支項目名義套取資金后用于其他用途，將資金用于非合同簽約單位、或收取款項不如實報告的，按照誰經(jīng)辦，誰負責的原則，對經(jīng)辦人采取撤職處罰。第十八條對子公司調(diào)劑資金管理實行兩級責任原則，不能按期歸還的，要分別扣減子公司和項目部領(lǐng)導(dǎo)班子考核績效獎。集團公司直管項目部不能按期歸還的，扣減項目部領(lǐng)導(dǎo)班子績效考核獎。對擅自挪用、改變調(diào)劑款用途、收回后超期占用的，一經(jīng)查實，對經(jīng)辦人就地撤職處理。收回后兩天內(nèi)不辦理歸還手續(xù)的，視為超期占用。第五章 附則第十九條 本辦法適用于集團公司范圍內(nèi)所有工程項目部，自2014年1月1日起執(zhí)行。第三篇：資金收支自查報告資金收支自查報告資金收支自查報告1為了切實加強中省級專項資金的管理，保障各項資金的使用安全，防范資金運行風(fēng)險，發(fā)揮資金使用效益，確保各項政策落實到位，根據(jù)市局通知要求，我局對20xx年以來專項資金的管理、使用以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進行了全面自查。現(xiàn)將自查情況報告如下：一、各專項資金的使用情況(一)食品藥品監(jiān)管隊伍能力建設(shè)經(jīng)費( 元)藥品快速檢測人員培訓(xùn)經(jīng)費( 元)為進一步提高我局執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和技術(shù)水平，更好地發(fā)揮基層藥品稽查和技術(shù)監(jiān)督效能，20xx年市食藥監(jiān)局給我局撥付了 元的藥品快速監(jiān)測人員培訓(xùn)專項經(jīng)費。我局利用這筆專項資金先后指派了 余人/次到省、市進行藥品快速檢驗暨藥品稽查培訓(xùn)(僅差旅費支出就已經(jīng)達到 元)。此外我局還利用藥品快速監(jiān)測車到我縣進行藥品快速檢驗的時機，請市食藥檢所的專業(yè)技術(shù)人員為我局執(zhí)法人員講解藥品、醫(yī)療器械抽驗的相關(guān)知識。通過派出學(xué)習(xí)和請專業(yè)人員授課的方式，進一步增強了我局執(zhí)法人員識假辯假的能力，提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)和快檢水平，為執(zhí)法人員科學(xué)、合理、有效使用藥品檢測設(shè)備打下了堅實的基礎(chǔ)。餐飲服務(wù)行業(yè)監(jiān)管人員能力建設(shè)經(jīng)費( 元)為加強餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管隊伍能力建設(shè)，推動我縣下步餐飲服務(wù)食品安全的有效監(jiān)管。我局積極配合省、市食藥監(jiān)局對餐飲服務(wù)監(jiān)管人員開展培訓(xùn)工作，20xx年至20xx年間，曾多次安排分管食品安全的領(lǐng)導(dǎo)及執(zhí)法人員(共計 人/次)到 、等地進行學(xué)習(xí)培訓(xùn)。為了確保各種學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作的有序進行，市食藥監(jiān)局撥付給我局 。我局全部用于餐飲服務(wù)行業(yè)監(jiān)管人員能力學(xué)習(xí)培訓(xùn)支出，其中交通費 元、差旅費 元、培訓(xùn)費 元。通過對當前餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管形勢和任務(wù)。餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管法律法規(guī)、行政規(guī)章和技術(shù)規(guī)范。餐飲服務(wù)食品安全現(xiàn)場監(jiān)督實務(wù)。重大活動餐飲服務(wù)食品安全保障。食品安全事故應(yīng)急處理。餐飲服務(wù)快速檢測、監(jiān)督性檢驗、評價性檢驗等技術(shù)監(jiān)督基礎(chǔ)知識等的培訓(xùn)。使我局餐飲服務(wù)監(jiān)管人員理解并掌握餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管法律制度，較好地掌握餐飲服務(wù)食品安全行政監(jiān)管業(yè)務(wù)和技術(shù)監(jiān)督基礎(chǔ)知識，加快建立起高素質(zhì)的餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管隊伍，杜絕職能移交后餐飲業(yè)的監(jiān)管真空。農(nóng)村 兩網(wǎng) 人員培訓(xùn)經(jīng)費( 元)為進一步加強農(nóng)村食品藥品安全綜合監(jiān)管，建立食品藥品安全長效機制，促進農(nóng)村食品藥品安全協(xié)管員、信息員認真履行職責，我局每年都組織全縣的農(nóng)村食品藥品協(xié)管員、信息員進行培訓(xùn)，20xx年培訓(xùn)了 期，共計培訓(xùn)人員 余人/次， 元專項經(jīng)費全部用于培訓(xùn)支出。培訓(xùn)主要以增強實用性和可操作性為主要內(nèi)容。重點對假劣藥品識別，農(nóng)村常見藥品、保健食品違法典型案例，合理用藥等方面的內(nèi)容作了生動的講解，并對重大食品安全事故報告、常見食物中毒、農(nóng)村家庭自辦宴席的監(jiān)管和備案、農(nóng)村食品藥品 兩員 的工作職責、內(nèi)容和方式等知識作了深入淺出的講解。通過培訓(xùn)，進一步提高了該縣食品藥品 兩員 政策法規(guī)和食品藥品安全意識，使他們進一步明白自己的工作職責，為農(nóng)村食品藥品安全監(jiān)管工作的順利開展提供了保障。(二)藥品安全專項整治經(jīng)費( 元)為進一步整頓和規(guī)范我縣藥品市場秩序，著力解決社會關(guān)注的熱點難點問題，確保公眾用藥安全有效，根據(jù)省、市食藥監(jiān)局的統(tǒng)一部署，我局在全縣范圍內(nèi)開展了 次非藥品冒充藥品專項檢查。在檢查結(jié)束后還召集了全縣各藥品生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和使用單位進行了檢查情況反饋，并進一步強化知法懂法守法的意識，落實 企業(yè)是第一責任人 的責任意識，全面提高藥品生產(chǎn)經(jīng)營的管理水平，確保產(chǎn)品質(zhì)量安全。此次專項整治工作共用去 元，其中會議開支 元，整治檢查期間燃油費 元，差旅費 元。其中 中央財政轉(zhuǎn)移支付項目 資金共