費(fèi)用報(bào)銷節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化-文庫(kù)吧
2025-10-11 12:36 本頁(yè)面
【正文】 審批單，并且核定簽字是否齊全；2）審核發(fā)票規(guī)范性：發(fā)票抬頭是否是公司全稱、發(fā)票各要素填寫是否完整、大小寫金額是否一致、是否蓋有發(fā)票專用章（需提供明辦公用品細(xì)清單和各部門費(fèi)用領(lǐng)用分配表）；3）審核發(fā)票真實(shí)性：發(fā)票是否過(guò)期、是否為假發(fā)票；4）報(bào)銷單填寫是否規(guī)范：摘要的填寫是否完整、規(guī)范；大小寫金額是否一致，與事前審批金額是否相符；郵寄費(fèi)：各部門內(nèi)勤在發(fā)件明細(xì)單中注明發(fā)件的時(shí)間、送達(dá)地、郵寄的主要內(nèi)容、重量等信息，月末依據(jù)公司的協(xié)議價(jià)格計(jì)算本部門承擔(dān)的郵寄費(fèi)，并將郵寄明細(xì)單及匯總后的數(shù)據(jù)報(bào)本部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，將本部門確認(rèn)后的郵寄明細(xì)單提交人事部?jī)?nèi)勤，人事部?jī)?nèi)勤負(fù)責(zé)審核校驗(yàn)費(fèi)用計(jì)算的準(zhǔn)確性及與快遞公司核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后快遞公司開(kāi)具合規(guī)發(fā)票，走正常的請(qǐng)付款流程，部門明細(xì)單作為請(qǐng)付款單附件，提交財(cái)務(wù)審核。誤餐費(fèi)：如員工在市內(nèi)及密山周邊辦理業(yè)務(wù)，因故不能返回公司享受工作午餐的，按早餐10元，午餐20元，晚餐30元的標(biāo)準(zhǔn)給與誤餐補(bǔ)貼，但要提前請(qǐng)示部門經(jīng)理。另有下鄉(xiāng)補(bǔ)助的人員，需提前請(qǐng)示部門經(jīng)理，并在部門考勤員處簽字確認(rèn)下鄉(xiāng)地點(diǎn)及時(shí)間（補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)差旅費(fèi)管理制度有關(guān)收儲(chǔ)駐庫(kù)和密山區(qū)域的補(bǔ)助），長(zhǎng)途車票及住宿費(fèi)用填寫差旅費(fèi)報(bào)銷憑證，補(bǔ)助費(fèi)用每月由部門統(tǒng)計(jì)審核，部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，人事經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，報(bào)人事部人員匯總發(fā)放（如餐補(bǔ)等）。（注：密山區(qū)域出差住宿標(biāo)準(zhǔn)為不高于100元/人/天，餐補(bǔ)及交通費(fèi)補(bǔ)助75元/人/天）市內(nèi)交通費(fèi)：指因工作原因產(chǎn)生的市內(nèi)打車費(fèi)或公交車費(fèi)(出差原因除外)。公司員工到市內(nèi)辦理公務(wù)由于公司車輛忙碌或節(jié)約時(shí)間等原因，需要打車或乘坐公交車，需事前請(qǐng)示本部門負(fù)責(zé)人及人事經(jīng)理同意，報(bào)銷時(shí)部門經(jīng)理、人事經(jīng)理簽字審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。報(bào)銷時(shí)要列明起止地點(diǎn)、對(duì)應(yīng)的費(fèi)用支出。1.合同簽訂及蓋章：公司對(duì)外簽訂的所有合同必須經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部的審核，財(cái)務(wù)部留存正本。人事部保管合同專用章人員，只有在合同簽批單的簽批全部完成后方能加蓋合同專用章，否則出現(xiàn)的后果由本人承擔(dān)。公司的公章使用需經(jīng)部門經(jīng)理、人事經(jīng)理、總經(jīng)理審批同意后才能使用。以上是針對(duì)我們公司的實(shí)際情況總結(jié)出的各項(xiàng)費(fèi)用的審核節(jié)點(diǎn)和注意要點(diǎn)，希望大家嚴(yán)格遵守各項(xiàng)制度的要求。第二篇：各類費(fèi)用報(bào)銷流程各類費(fèi)用報(bào)銷、物資申購(gòu)、工程等款項(xiàng)支付流程操作規(guī)范一、借支：事前審批：提交電子流程借支報(bào)告，詳細(xì)寫明借支事由，金額組成，報(bào)公司副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)電子審批；其中：差旅費(fèi)借支申請(qǐng)，在電子報(bào)告中需寫明差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；業(yè)務(wù)招待費(fèi)單次發(fā)生金額500元（含）以下，不需提交電子報(bào)告；超過(guò)500元，提交電子報(bào)告，報(bào)告中需簡(jiǎn)要寫明發(fā)生事由，參與人數(shù)，預(yù)計(jì)發(fā)生金額。公司實(shí)行計(jì)劃物資采購(gòu)，計(jì)劃外的緊急零星物資采購(gòu)，在電子報(bào)告中需寫明申購(gòu)原因，價(jià)格、金額。手續(xù)辦理：填列紙質(zhì)借支單，簡(jiǎn)要寫明借支事由，報(bào)公司副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批后，交財(cái)務(wù)支取款項(xiàng)。財(cái)務(wù)受理：會(huì)計(jì)受理借支單，審查紙質(zhì)審批手續(xù)是否完結(jié)；電子流程請(qǐng)示內(nèi)容是否清晰，是否符合當(dāng)月各部門費(fèi)用預(yù)算，以及審批流程是否完結(jié)，然后填制會(huì)計(jì)憑證后，交出納辦理現(xiàn)金支付，借支人收到現(xiàn)金后在借支單“現(xiàn)金付訖”領(lǐng)款人中簽字確認(rèn)。公司原則上控制個(gè)人借支行為：部門日常工作需頻繁使用現(xiàn)金，則可請(qǐng)示分管領(lǐng)導(dǎo)同意后申請(qǐng)備用金，按照公司備用金管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，同樣按上述流程辦理。備用金借支后，經(jīng)辦人需及時(shí)報(bào)銷補(bǔ)足備用金。二、日常費(fèi)用報(bào)銷：是指日常零星費(fèi)用、汽車費(fèi)用（指汽油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、停車費(fèi)、洗車費(fèi)，不含保養(yǎng)維修費(fèi)）水、電、電話網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用、經(jīng)公司批準(zhǔn)固定費(fèi)用開(kāi)支等，不需辦理電子流程審批，直接填寫紙質(zhì)報(bào)銷單，后附合規(guī)票據(jù)及粘貼單，填寫報(bào)銷清單。交會(huì)計(jì)審核后，交出納辦理現(xiàn)金支付，報(bào)銷人收到現(xiàn)金后在報(bào)銷單“現(xiàn)金付訖”領(lǐng)款人中簽字確認(rèn)。三、集中采購(gòu)辦公用品、辦公設(shè)施、家具、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等支款程序：行政部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)組織采購(gòu)；各申請(qǐng)部門提交電子流程審批報(bào)告（填電子申購(gòu)單）：在電子流程中先提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批；由行政部統(tǒng)籌審查申請(qǐng)數(shù)量合理性，有無(wú)可調(diào)劑無(wú)需購(gòu)買資產(chǎn)，并簽署意見(jiàn)；同時(shí)，在市場(chǎng)尋至少三家
黨政相關(guān)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1