費用報銷節(jié)點流程細化-文庫吧
2025-10-11 12:36 本頁面
【正文】 審批單，并且核定簽字是否齊全；2）審核發(fā)票規(guī)范性：發(fā)票抬頭是否是公司全稱、發(fā)票各要素填寫是否完整、大小寫金額是否一致、是否蓋有發(fā)票專用章（需提供明辦公用品細清單和各部門費用領用分配表）；3）審核發(fā)票真實性：發(fā)票是否過期、是否為假發(fā)票；4）報銷單填寫是否規(guī)范：摘要的填寫是否完整、規(guī)范；大小寫金額是否一致，與事前審批金額是否相符；郵寄費：各部門內勤在發(fā)件明細單中注明發(fā)件的時間、送達地、郵寄的主要內容、重量等信息，月末依據(jù)公司的協(xié)議價格計算本部門承擔的郵寄費，并將郵寄明細單及匯總后的數(shù)據(jù)報本部門經理簽字確認，將本部門確認后的郵寄明細單提交人事部內勤，人事部內勤負責審核校驗費用計算的準確性及與快遞公司核對，核對無誤后快遞公司開具合規(guī)發(fā)票，走正常的請付款流程，部門明細單作為請付款單附件，提交財務審核。誤餐費：如員工在市內及密山周邊辦理業(yè)務，因故不能返回公司享受工作午餐的，按早餐10元，午餐20元，晚餐30元的標準給與誤餐補貼，但要提前請示部門經理。另有下鄉(xiāng)補助的人員，需提前請示部門經理，并在部門考勤員處簽字確認下鄉(xiāng)地點及時間（補助標準詳見差旅費管理制度有關收儲駐庫和密山區(qū)域的補助），長途車票及住宿費用填寫差旅費報銷憑證，補助費用每月由部門統(tǒng)計審核，部門經理簽字確認，人事經理、總經理審批后，報人事部人員匯總發(fā)放（如餐補等）。（注：密山區(qū)域出差住宿標準為不高于100元/人/天，餐補及交通費補助75元/人/天）市內交通費：指因工作原因產生的市內打車費或公交車費(出差原因除外)。公司員工到市內辦理公務由于公司車輛忙碌或節(jié)約時間等原因，需要打車或乘坐公交車，需事前請示本部門負責人及人事經理同意，報銷時部門經理、人事經理簽字審核，財務經理、總經理審批后，財務進行賬務處理。報銷時要列明起止地點、對應的費用支出。1.合同簽訂及蓋章：公司對外簽訂的所有合同必須經過財務部的審核，財務部留存正本。人事部保管合同專用章人員，只有在合同簽批單的簽批全部完成后方能加蓋合同專用章，否則出現(xiàn)的后果由本人承擔。公司的公章使用需經部門經理、人事經理、總經理審批同意后才能使用。以上是針對我們公司的實際情況總結出的各項費用的審核節(jié)點和注意要點，希望大家嚴格遵守各項制度的要求。第二篇：各類費用報銷流程各類費用報銷、物資申購、工程等款項支付流程操作規(guī)范一、借支：事前審批：提交電子流程借支報告，詳細寫明借支事由，金額組成，報公司副總、總經理、董事長電子審批；其中：差旅費借支申請，在電子報告中需寫明差旅費報銷標準；業(yè)務招待費單次發(fā)生金額500元（含）以下，不需提交電子報告；超過500元，提交電子報告，報告中需簡要寫明發(fā)生事由，參與人數(shù)，預計發(fā)生金額。公司實行計劃物資采購，計劃外的緊急零星物資采購，在電子報告中需寫明申購原因，價格、金額。手續(xù)辦理：填列紙質借支單，簡要寫明借支事由，報公司副總、總經理、董事長審批后，交財務支取款項。財務受理：會計受理借支單，審查紙質審批手續(xù)是否完結；電子流程請示內容是否清晰，是否符合當月各部門費用預算，以及審批流程是否完結，然后填制會計憑證后，交出納辦理現(xiàn)金支付，借支人收到現(xiàn)金后在借支單“現(xiàn)金付訖”領款人中簽字確認。公司原則上控制個人借支行為：部門日常工作需頻繁使用現(xiàn)金，則可請示分管領導同意后申請備用金，按照公司備用金管理有關規(guī)定執(zhí)行，同樣按上述流程辦理。備用金借支后，經辦人需及時報銷補足備用金。二、日常費用報銷：是指日常零星費用、汽車費用（指汽油費、過路費、停車費、洗車費，不含保養(yǎng)維修費）水、電、電話網絡費用、經公司批準固定費用開支等，不需辦理電子流程審批，直接填寫紙質報銷單，后附合規(guī)票據(jù)及粘貼單，填寫報銷清單。交會計審核后，交出納辦理現(xiàn)金支付，報銷人收到現(xiàn)金后在報銷單“現(xiàn)金付訖”領款人中簽字確認。三、集中采購辦公用品、辦公設施、家具、固定資產、無形資產等支款程序：行政部統(tǒng)籌負責組織采購；各申請部門提交電子流程審批報告（填電子申購單）：在電子流程中先提交分管領導審批；由行政部統(tǒng)籌審查申請數(shù)量合理性，有無可調劑無需購買資產，并簽署意見；同時，在市場尋至少三家
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