費(fèi)用報(bào)銷節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化-展示頁(yè)
2024-10-25 12:36本頁(yè)面
【正文】 （1天）要求：各部門人員的報(bào)銷票據(jù)由部門內(nèi)勤收集整理，統(tǒng)一用文件夾（注明相關(guān)部門）夾好報(bào)送。（除外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)外，需提交完培訓(xùn)總結(jié)和PPT后，人事部門簽字確認(rèn)后予以提報(bào)）報(bào)銷涉及的發(fā)票，都需要進(jìn)入相應(yīng)地區(qū)的國(guó)稅或地稅系統(tǒng)查驗(yàn)發(fā)票的真?zhèn)涡?，并在發(fā)票背面標(biāo)記已查驗(yàn)的字樣。2)差旅費(fèi)報(bào)銷單簽字是否齊全；3)各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷是否符合集團(tuán)及公司制度規(guī)定。（報(bào)銷人員需在備注欄填寫個(gè)人帳號(hào)和銀行信息）招待費(fèi)的審核要點(diǎn)：1）招待費(fèi)報(bào)銷必須附有總經(jīng)理批準(zhǔn)的招待費(fèi)審批單，審批單必須注明招待人員、標(biāo)準(zhǔn)、用餐地點(diǎn)；2）發(fā)票必須清晰的加蓋銷售單位的發(fā)票專用章，審批單與報(bào)銷發(fā)票相對(duì)應(yīng)，且只能使用一次，還需附帶招待費(fèi)結(jié)賬單明細(xì)作為備查。4）費(fèi)用承擔(dān)涉及多個(gè)部門的應(yīng)附費(fèi)用分配表。車輛費(fèi)用審核要點(diǎn)：1）審批手續(xù)是否齊全：是否有審批派車申請(qǐng)單，并且核定內(nèi)容及簽字是否齊全 2）車輛路橋費(fèi)：發(fā)生時(shí)間是否與派車單相符； 3）車輛維修費(fèi)：是否有維修審批單；維修項(xiàng)目與車輛維修保養(yǎng)審批是否一致； 是否超預(yù)算；是否附維修結(jié)算單及發(fā)票。2）備用金額度核定：由業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)備用金額度，部門負(fù)責(zé)人與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)崗位特點(diǎn)共同核定，經(jīng)核準(zhǔn)人審批后方可借款。4）備用金審批：填寫借款單，審批流程參照臨時(shí)性借款。公司管理層的通訊費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷制度；其他人員的報(bào)銷制度根據(jù)預(yù)先審批的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。設(shè)備維修費(fèi)審核要點(diǎn)：1)機(jī)修部門填寫請(qǐng)付款單2)報(bào)修部門填寫委外維修申請(qǐng)單，（部門主管、部門經(jīng)理、機(jī)修負(fù)責(zé)人、主管副總或總經(jīng)理審批）；3)三家以上供應(yīng)商比價(jià)單（除原廠維修，其他均需要比價(jià)）； 4)報(bào)修部門、機(jī)修部門驗(yàn)收合格單； 5)發(fā)票的規(guī)范性。1）審批手續(xù)是否齊全：是否有辦公用品需求審批單，并且核定簽字是否齊全；2）審核發(fā)票規(guī)范性：發(fā)票抬頭是否是公司全稱、發(fā)票各要素填寫是否完整、大小寫金額是否一致、是否蓋有發(fā)票專用章（需提供明辦公用品細(xì)清單和各部門費(fèi)用領(lǐng)用分配表）；3）審核發(fā)票真實(shí)性：發(fā)票是否過(guò)期、是否為假發(fā)票；4）報(bào)銷單填寫是否規(guī)范：摘要的填寫是否完整、規(guī)范；大小寫金額是否一致，與事前審批金額是否相符；郵寄費(fèi)：各部門內(nèi)勤在發(fā)件明細(xì)單中注明發(fā)件的時(shí)間、送達(dá)地、郵寄的主要內(nèi)容、重量等信息，月末依據(jù)公司的協(xié)議價(jià)格計(jì)算本部門承擔(dān)的郵寄費(fèi)，并將郵寄明細(xì)單及匯總后的數(shù)據(jù)報(bào)本部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，將本部門確認(rèn)后的郵寄明細(xì)單提交人事部?jī)?nèi)勤，人事部?jī)?nèi)勤負(fù)責(zé)審核校驗(yàn)費(fèi)用計(jì)算的準(zhǔn)確性及與快遞公司核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后快遞公司開具合規(guī)發(fā)票，走正常的請(qǐng)付款流程，部門明細(xì)單作為請(qǐng)付款單附件，提交財(cái)務(wù)審核。另有下鄉(xiāng)補(bǔ)助的人員，需提前請(qǐng)示部門經(jīng)理，并在部門考勤員處簽字確認(rèn)下鄉(xiāng)地點(diǎn)及時(shí)間（補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)詳見差旅費(fèi)管理制度有關(guān)收儲(chǔ)駐庫(kù)和密山區(qū)域的補(bǔ)助），長(zhǎng)途車票及住宿費(fèi)用填寫差旅費(fèi)報(bào)銷憑證，補(bǔ)助費(fèi)用每月由部門統(tǒng)計(jì)審核，部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，人事經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，報(bào)人事部人員匯總發(fā)放（如餐補(bǔ)等）。公司員工到市內(nèi)辦理公務(wù)由于公司車輛忙碌或節(jié)約時(shí)間等原因，需要打車或乘坐公交車，需事前請(qǐng)示本部門負(fù)責(zé)人及人事經(jīng)理同意，報(bào)銷時(shí)部門經(jīng)理、人事經(jīng)理簽字審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。1.合同簽訂及蓋章：公司對(duì)外簽訂的所有合同必須經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部的審核，財(cái)務(wù)部留存正本。公司的公章使用需經(jīng)部門經(jīng)理、人事經(jīng)理、總經(jīng)理審批同意后才能使用。第二篇：各類費(fèi)用報(bào)銷流程各類費(fèi)用報(bào)銷、物資申購(gòu)、工程等款項(xiàng)支付流程操作規(guī)范一、借支：事前審批：提交電子流程借支報(bào)告，詳細(xì)寫明借支事由，金額組成，報(bào)公司副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)電子審批；其中：差旅費(fèi)借支申請(qǐng)，在電子報(bào)告中需寫明差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；業(yè)務(wù)招待費(fèi)單次發(fā)生金額500元（含）以下，不需提交電子報(bào)告；超過(guò)500元，提交電子報(bào)告，報(bào)告中需簡(jiǎn)要寫明發(fā)生事由，參與人數(shù)，預(yù)計(jì)發(fā)生金額。手續(xù)辦理：填列紙質(zhì)借支單，簡(jiǎn)要寫明借支事由，報(bào)公司副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批后，交財(cái)務(wù)支取款項(xiàng)。公司原則上控制個(gè)人借支行為：部門日常工作需頻繁使用現(xiàn)金，則可請(qǐng)示分管領(lǐng)導(dǎo)同意后申請(qǐng)備用金，按照公司備用金管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，同樣按上述流程辦理。二
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