費(fèi)用報(bào)銷節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化-文庫吧資料
2024-10-25 12:36本頁面
【正文】 全部填制紙質(zhì)表單，按公司工程進(jìn)度款支付管理規(guī)定執(zhí)行；五、營銷設(shè)計(jì)費(fèi)、代理費(fèi)等款項(xiàng)：相關(guān)合同先經(jīng)過電子流程審批，合同原件（含對方單位資質(zhì)、證照、法人身份證復(fù)印件蓋鮮章）一式四份，分別交對方兩份、公司行政部、財(cái)務(wù)部各存一份。集中性物資采購一律轉(zhuǎn)賬支付，不采用現(xiàn)金支付。經(jīng)電子流程審批后，行政部在電子流程中打印經(jīng)審批后的紙質(zhì)申購報(bào)告，辦理采購或通知廠家送貨；送貨到公司：行政部與使用部門共同驗(yàn)收所采購物資，填制“驗(yàn)收單”一式三聯(lián)，使用部門經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人、行政部驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。交會計(jì)審核后，交出納辦理現(xiàn)金支付，報(bào)銷人收到現(xiàn)金后在報(bào)銷單“現(xiàn)金付訖”領(lǐng)款人中簽字確認(rèn)。備用金借支后，經(jīng)辦人需及時(shí)報(bào)銷補(bǔ)足備用金。財(cái)務(wù)受理：會計(jì)受理借支單，審查紙質(zhì)審批手續(xù)是否完結(jié)；電子流程請示內(nèi)容是否清晰，是否符合當(dāng)月各部門費(fèi)用預(yù)算，以及審批流程是否完結(jié)，然后填制會計(jì)憑證后，交出納辦理現(xiàn)金支付，借支人收到現(xiàn)金后在借支單“現(xiàn)金付訖”領(lǐng)款人中簽字確認(rèn)。公司實(shí)行計(jì)劃物資采購，計(jì)劃外的緊急零星物資采購，在電子報(bào)告中需寫明申購原因，價(jià)格、金額。以上是針對我們公司的實(shí)際情況總結(jié)出的各項(xiàng)費(fèi)用的審核節(jié)點(diǎn)和注意要點(diǎn)，希望大家嚴(yán)格遵守各項(xiàng)制度的要求。人事部保管合同專用章人員，只有在合同簽批單的簽批全部完成后方能加蓋合同專用章，否則出現(xiàn)的后果由本人承擔(dān)。報(bào)銷時(shí)要列明起止地點(diǎn)、對應(yīng)的費(fèi)用支出。（注：密山區(qū)域出差住宿標(biāo)準(zhǔn)為不高于100元/人/天，餐補(bǔ)及交通費(fèi)補(bǔ)助75元/人/天）市內(nèi)交通費(fèi)：指因工作原因產(chǎn)生的市內(nèi)打車費(fèi)或公交車費(fèi)(出差原因除外)。誤餐費(fèi)：如員工在市內(nèi)及密山周邊辦理業(yè)務(wù)，因故不能返回公司享受工作午餐的，按早餐10元，午餐20元，晚餐30元的標(biāo)準(zhǔn)給與誤餐補(bǔ)貼，但要提前請示部門經(jīng)理。辦公費(fèi)審核要點(diǎn)：辦公用品由各部門提報(bào)需求計(jì)劃，行政部門按上報(bào)計(jì)劃匯總，最后報(bào)總經(jīng)理審批后，統(tǒng)一購進(jìn)，各部門按月領(lǐng)用。2）.報(bào)銷人員需提交正規(guī)的通訊消費(fèi)發(fā)票（有明細(xì)費(fèi)用項(xiàng)目），員工的話費(fèi)必須在話費(fèi)發(fā)生月份的次月進(jìn)行報(bào)銷，原則上不能幾個(gè)月累積起來一起報(bào)，如有特殊情況需由部門經(jīng)理確認(rèn)，主管副總或總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。（2）臨時(shí)性借款：1）借款單局是否完整2）前期借款是否已清，借款未清的，后續(xù)不能再借款(總經(jīng)理特批的除外）通訊費(fèi)審核要點(diǎn)：1）.因公發(fā)生的通訊費(fèi)報(bào)銷實(shí)行限額實(shí)報(bào)實(shí)銷制度。3）備用金使用周期：備用金使用周期為開始借款日至每年末，即每年12月31日前必須結(jié)清欠款，仍有需要使用備用金的，必須在次年另行申請。員工借款審核要點(diǎn)：（1）備用金借款：1)備用金借款：備用金借款一般為定額。注：報(bào)銷單上只需要填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)，具體相關(guān)信息在招待費(fèi)審批單上標(biāo)注或提供便簽說明。3）招待費(fèi)申請單單獨(dú)裝訂保管。如：住宿費(fèi)需附酒店結(jié)賬清單，住宿標(biāo)準(zhǔn)按集團(tuán)差旅費(fèi)制度執(zhí)行（如沒有結(jié)賬單，可提供酒店手寫結(jié)賬單蓋章即可，并附帶酒店的電話）出差乘坐交通工具時(shí)，公司總經(jīng)理及部門經(jīng)理可以乘坐飛機(jī)、軟臥、動(dòng)車；一般員工出差可以乘坐動(dòng)車（二等座）、硬臥、硬座，如必須乘坐飛機(jī)時(shí)需要由總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理審批方可報(bào)銷。（進(jìn)入發(fā)票查詢系統(tǒng)，輸入發(fā)票號碼及發(fā)票代碼、稅號及驗(yàn)證碼等，查詢信息是否與發(fā)票一致）二、費(fèi)用審核要點(diǎn)：差旅費(fèi)審核要點(diǎn)：1)是否有出差審批表，差旅期間及地點(diǎn)是否與出差審批表一致；出差時(shí)點(diǎn)是否在出差補(bǔ)助的范圍內(nèi)。（部門內(nèi)勤需對所報(bào)送票據(jù)在財(cái)務(wù)做好登記）出差人員的費(fèi)用報(bào)銷，出差回來后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，如有票據(jù)丟失等情況，一律不予以報(bào)銷。第一篇：費(fèi)用報(bào)銷節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化費(fèi)用報(bào)銷節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化在集團(tuán)完善財(cái)務(wù)制度的基礎(chǔ)上，為了使公司財(cái)務(wù)工作和各部門的銜接更加順暢，提高工作效率，做好工廠開機(jī)前的準(zhǔn)備，現(xiàn)在將費(fèi)用報(bào)銷節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化如下：一、費(fèi)用審核節(jié)點(diǎn)：費(fèi)用審批的一般程序：部門經(jīng)理、費(fèi)用會計(jì)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理每周二、周四費(fèi)用會計(jì)對各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、財(cái)務(wù)手續(xù)的完備性進(jìn)行審核。（當(dāng)天審核）財(cái)務(wù)經(jīng)理審批、總經(jīng)理審批（除特殊情況外，12天）費(fèi)用會計(jì)做賬、票據(jù)的整理，費(fèi)用匯總報(bào)送出納人員申請付款資金（1天）出納付款
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