費(fèi)用報(bào)銷節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化(參考版)
2024-10-25 12:36本頁面
【正文】 三報(bào)銷單填寫注意事項(xiàng)： 準(zhǔn)確性；、內(nèi)容應(yīng)與發(fā)票金額、內(nèi)容一致； 規(guī)范性；，如需改，請(qǐng)?jiān)阱e(cuò)誤的文字或數(shù)字上劃一紅線，再用黑筆在旁邊寫上正確的文字或數(shù)字，另外再簽上更改人的姓名；。票據(jù)審核注意事項(xiàng)：。第十二條 本制度由集團(tuán)管理部制（修）定，自發(fā)布之日起開始執(zhí)行。三、濫用職權(quán)，借故逃避、刁難財(cái)務(wù)監(jiān)督甚至打擊報(bào)復(fù)財(cái)務(wù)人員的，按不同情節(jié)處理,、喪失原則，放棄監(jiān)督甚至同流合污的財(cái)務(wù)人員視情節(jié)的嚴(yán)重程度給與降職、撤職或開除的處分，直至追究刑事責(zé)任。情節(jié)嚴(yán)重的將給予警告、記過處分或開除。四、集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)部門應(yīng)定期進(jìn)行稽核、審計(jì)。二、財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)堅(jiān)決抵制、及時(shí)匯報(bào)無視費(fèi)用報(bào)銷審批和手續(xù)的行為；同時(shí)應(yīng)當(dāng)提供良好的服務(wù)，在報(bào)銷人符合規(guī)定的報(bào)銷審批和手續(xù)的情況下，應(yīng)當(dāng)及時(shí)給予報(bào)銷。四、對(duì)因業(yè)務(wù)需要需要借款和費(fèi)用報(bào)銷審批應(yīng)應(yīng)依據(jù)《資金授權(quán)審批制度》規(guī)定執(zhí)行。三、超過期限未辦理報(bào)銷手續(xù)或還款手續(xù)的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)進(jìn)行催收。第八條 費(fèi)用報(bào)銷的審批一、因購買物品、業(yè)務(wù)招待、預(yù)付費(fèi)用和出差（含外出培訓(xùn)）等需要借款時(shí)，應(yīng)填寫《通用費(fèi)用暫借條》，經(jīng)借款人所在部門部門經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門方予借款。并應(yīng)將票據(jù)分類整齊地粘貼在報(bào)銷憑證背面（應(yīng)讓出左上角）。第四章 費(fèi)用報(bào)銷的審批和手續(xù)第六條 費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)的填寫與粘貼。預(yù)算期內(nèi)各部門交通費(fèi)總額不得超過預(yù)算金額．超預(yù)算部分財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。（二）公司為各辦公場所配備固定電話，開通國內(nèi)長途電話功能或因業(yè)務(wù)原因需開通國際電話及其他收費(fèi)電話功能的，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。二、出差費(fèi)用因公務(wù)需要到本市區(qū)以外出差而發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)貼費(fèi)等應(yīng)依據(jù)《出差報(bào)銷程序》規(guī)定執(zhí)行。15)其它：是指不包括在以上項(xiàng)目內(nèi)的不可預(yù)見的零星支出。13)運(yùn)輸費(fèi)用：是指公司發(fā)生的汽運(yùn)、空運(yùn)、海運(yùn)等費(fèi)用，含裝卸費(fèi)用。11)工程費(fèi)用：是指公司新建項(xiàng)目、現(xiàn)有項(xiàng)目的擴(kuò)、改、修等基建項(xiàng)目發(fā)生的費(fèi)用。9)原材料費(fèi)：是指生產(chǎn)所需外購件、原材料、輔助材料等。7)廣告費(fèi)：是指因宣傳企業(yè)和產(chǎn)品形象而支付給媒體的各種宣傳、策劃及展示費(fèi)用等。5)辦公費(fèi)：是指因辦理公務(wù)需要而發(fā)生的辦公用品、水、電費(fèi)等。3)業(yè)務(wù)招待費(fèi)：是指因經(jīng)營管理業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的餐飲費(fèi)、禮品費(fèi)等。第二章 費(fèi)用報(bào)銷的內(nèi)容和范圍第四條 費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)當(dāng)符合本制度規(guī)定的內(nèi)容和范圍，費(fèi)用主要包括： 1)工資福利：是指支付給員工的勞動(dòng)報(bào)酬、福利。費(fèi)用報(bào)銷管理包括費(fèi)用發(fā)生前的借款、費(fèi)用發(fā)生時(shí)原始票據(jù)的取得、費(fèi)用發(fā)生后報(bào)銷單據(jù)的填寫、審核以及報(bào)銷款項(xiàng)的支付等方面的管理。第四篇：費(fèi)用報(bào)銷制度及流程第一章 總則第一條 為了規(guī)范公司費(fèi)用的使用、報(bào)銷、控制管理，本著有計(jì)劃，全面節(jié)約、合理使用，有效控制，特制定本制度。售部文員必須于每月5日前將相關(guān)職能部門工作人員考勤統(tǒng)一匯總交銷售總監(jiān)確認(rèn)、行政人事部統(tǒng)一審核后，于每月7日前上報(bào)財(cái)務(wù)部。銷售部職能部門人員核發(fā)工資流程財(cái)務(wù)部審核后按新資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)工資行政人事部審核考勤銷售總監(jiān)確認(rèn)考勤銷售部文員制作考核表董事總經(jīng)理審批銷售總監(jiān)審核財(cái)務(wù)部發(fā)放工資說明：銷售部職能部門工作人員按簽到按打卡制度核算考勤。財(cái)務(wù)部核計(jì)經(jīng)銷商處外聘業(yè)務(wù)人員工資后報(bào)銷售總監(jiān)審核，董事總經(jīng)理審批。當(dāng)月回款計(jì)提金額當(dāng)?shù)厣儆趹?yīng)發(fā)工資總額差額部分由當(dāng)?shù)亟?jīng)銷商支付，若當(dāng)月回款計(jì)提金額高于應(yīng)發(fā)工資總額，則按實(shí)際發(fā)生額發(fā)放。經(jīng)銷商處外聘業(yè)務(wù)人員工資核發(fā)流程銷售總監(jiān)審核財(cái)務(wù)部依據(jù)合同規(guī)定和銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行審核區(qū)域經(jīng)理、銷售部文員確認(rèn)經(jīng)銷商處外聘人員數(shù)量和工作性質(zhì)的唯一性財(cái)務(wù)部入賬后計(jì)劃部將人員工資轉(zhuǎn)成經(jīng)轉(zhuǎn)成經(jīng)銷商貸款董事總經(jīng)理審批說明：經(jīng)銷商處外聘業(yè)務(wù)人員需按要求辦理入職手續(xù)，報(bào)公司備案。招待費(fèi)用元以內(nèi)由銷售總監(jiān)審批，超過元由銷售總監(jiān)審核后報(bào)董事總經(jīng)理審批。六、其他: 項(xiàng)目預(yù)算、預(yù)算、月度預(yù)算、營銷計(jì)劃等事前審批事項(xiàng)，全部在電子流程中完成審批，同時(shí)，經(jīng)辦部門打印紙質(zhì)件，做為后期紙質(zhì)手續(xù)辦理依據(jù)或附件。辦理支款時(shí)，
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