【正文】 第 一 階 段 各 模 塊 功 能 的 簡(jiǎn) 要 介 紹:財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)一個(gè)有效的、現(xiàn)代的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)必須滿足內(nèi)部的和法定的會(huì)計(jì)面的要求。法定會(huì)計(jì)必須能夠按有關(guān)規(guī)定向股東、債權(quán)人、勞工組織以及社會(huì)公眾披露并提供所需的信息。MYSAP 系統(tǒng)的集成性確保了會(huì)計(jì)信息能夠滿足自動(dòng)更新的要求。當(dāng)用戶在后勤模塊處理業(yè)務(wù)時(shí)， 例如物料的收到和發(fā)運(yùn)，這些業(yè)務(wù)所引起的財(cái)務(wù)上的變動(dòng)將立即自動(dòng)地記入會(huì)計(jì)系統(tǒng)。 此 外，MYSAP 系統(tǒng)充分考慮了關(guān)于公司和財(cái)稅方面的法規(guī)。總分類帳會(huì)計(jì)科目表總分類帳會(huì)計(jì)核算所使用的會(huì)計(jì)科目表既可以用于單個(gè)的公司，也可以運(yùn)用于整個(gè)集團(tuán)公司。如果 SAP 的系統(tǒng)必須同時(shí)滿足跨國公司和特定國家的法規(guī)的要求，用戶可以分別定義會(huì)計(jì)科目表，保證財(cái)會(huì)方面的功能。 SAP 提供的樣板會(huì)計(jì)科目表可以使用戶方便地實(shí)現(xiàn)這方面的功能。當(dāng)然，用戶也可以重新創(chuàng)建一個(gè)(或多個(gè)) 會(huì)計(jì)科目表。貨幣 為了滿足許多國家對(duì)貨幣的法規(guī)的要求， SAP 系統(tǒng)允許用戶同時(shí)用多達(dá)三種貨幣作為記帳和結(jié)算的本位幣。 所有的業(yè)務(wù)處理均能以記本位幣、集團(tuán)公司貨幣以及客戶自定義的硬通貨記入帳本。 MYSAP 系統(tǒng)提供了自動(dòng)處理有關(guān)外幣評(píng)估、信息分類以及應(yīng)收帳款到期處理的功能。 這些將對(duì)用戶的月末和年終結(jié)算有很大幫助。資產(chǎn)負(fù)債表 MYSAP 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)可以根據(jù)不同的類型， 維護(hù)不同的資產(chǎn)負(fù)債表： 科目余額清單 資金流的分析表 結(jié)算日期的資產(chǎn)負(fù)債表 年度財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)甚至允許客戶向外界如銀行和新聞界提供適當(dāng)?shù)年P(guān)于企業(yè)運(yùn)作狀況的信息。 在后勤和人力資源管理子系統(tǒng)發(fā)生的與財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)也會(huì)實(shí)時(shí)地更新有關(guān)記錄。在后勤子系統(tǒng)記錄的業(yè)務(wù)處理會(huì)自動(dòng)地記入財(cái)會(huì)系統(tǒng)，如果有必要，也能記入管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)。這就保證了在后勤子系統(tǒng)發(fā)生的諸如收到貨物和銷售產(chǎn)品這樣一些業(yè)務(wù)，能夠同時(shí)反映到財(cái)會(huì)系統(tǒng)中，有效地保證了數(shù)據(jù)的一致性。同樣地，諸如工資、獎(jiǎng)金等業(yè)務(wù)也會(huì)得到同樣的處理。 明細(xì)分類帳 除了能夠?qū)⒑笄谧酉到y(tǒng)與財(cái)會(huì)子系統(tǒng)集成之外，在財(cái)會(huì)子系統(tǒng)內(nèi)，總分類帳同樣能夠與明細(xì)分類帳（應(yīng)付帳款、應(yīng)收帳款、固定資產(chǎn)）緊密連接。 所有與明細(xì)分類帳中借方和貸方科目有關(guān)的業(yè)務(wù)，均會(huì)實(shí)時(shí)反映到總分類帳。 因此， 明細(xì)分類帳與總分類帳之間總是一致的。 應(yīng)付帳款MYSAP 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)的應(yīng)付帳款模塊對(duì)所有供應(yīng)商的財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)進(jìn)行管理。它是與采購模塊集成的一個(gè)部分。為每個(gè)供應(yīng)商記錄交貨和發(fā)票。在FI模塊中這些憑證的相關(guān)記帳依照物料模塊的業(yè)務(wù)自動(dòng)執(zhí)行。同樣，應(yīng)付帳款子模塊把發(fā)票的數(shù)據(jù)提供給現(xiàn)金管理和預(yù)測(cè)子模塊以優(yōu)化周轉(zhuǎn)計(jì)劃。包括折扣在內(nèi)的付款功能可以用正規(guī)的書面形式和電子數(shù)據(jù)交換媒介(如 EDIFACT, EDI) 來處理。 系統(tǒng)支持所有國際支付方式。 為檢索未清項(xiàng)，系統(tǒng)提供帳戶分析、逾期分析、以及風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟墓δ?。為使您能夠監(jiān)測(cè)未清項(xiàng)目，系統(tǒng)給您提供了到期日預(yù)測(cè)和其它的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表。如果有必要，您可以對(duì)未實(shí)現(xiàn)的應(yīng)付帳催款（例如，貸項(xiàng)清單的支付）。催款程序支持此功能。MYSAP 應(yīng)付帳款模塊支持對(duì)供應(yīng)商的預(yù)付帳款、應(yīng)付票據(jù)的管理。您可以對(duì)余額確認(rèn)，對(duì)帳單和與供應(yīng)商的其它信函格式進(jìn)行格式化以滿足您的要求。為了使您能夠在應(yīng)付帳款上記錄業(yè)務(wù)，系統(tǒng)可以產(chǎn)生余額清單、日記帳、余額審記索引和其它內(nèi)部評(píng)估。在應(yīng)付收帳款模塊中，余額審計(jì)線索、帳戶清單和憑證日記帳記錄下所有的業(yè)務(wù)處理。 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款模塊是在 SAP 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)中對(duì)客戶帳戶進(jìn)行監(jiān)測(cè)與控制的模塊。它是與銷售與分銷模塊集成的一個(gè)部分。在此模塊中， 帳戶分析、 示警報(bào)告、 逾期清單以及靈活的催款功能， 都使用戶可以方便地處理客戶未清項(xiàng)。而信函功能能適合任何企業(yè)的要求，可以用于付款通知書、對(duì)帳單和帳戶清單。應(yīng)收帳款模塊中的所有記帳也被直接記錄在總分類帳中；根據(jù)不同的業(yè)務(wù)（例如應(yīng)收帳款、預(yù)收帳款、應(yīng)收票據(jù)等），記入不同的總分類帳科目。系統(tǒng)包含了您可以用來監(jiān)控未清項(xiàng)目的工具；例如帳戶余額/行項(xiàng)目分析、警告報(bào)表、到期清單和一套靈活的催款程序。為適應(yīng)您的要求，與這些組件相聯(lián)接的打印材料可以由您自己進(jìn)行定義。對(duì)于收付通知、余額確認(rèn)、對(duì)帳單和利息運(yùn)算而言，情況也是一樣的。在收款時(shí)，用戶既可以用簡(jiǎn)便的直接輸入方式，也可以使用自動(dòng)數(shù)據(jù)傳輸方式。同銷售與分銷模塊、現(xiàn)金管理模塊以及在損益表中的客戶特定的功能之間的接口，為所有業(yè)務(wù)處理提供更多的信息。 此外，SAP 的信貸管理、流動(dòng)資金計(jì)劃以及利潤核算功能也能提供實(shí)時(shí)的和一致化的數(shù)據(jù)。 固定資產(chǎn)管理SAP 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)的固定資產(chǎn)管理模塊能涵蓋所有主要工業(yè)國家在法定報(bào)表和對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的評(píng)估方面的要求。能處理資產(chǎn)的購置、廢棄、轉(zhuǎn)移和折舊、盤點(diǎn)等業(yè)務(wù)的輸入、計(jì)算和處置。除了法定的對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的評(píng)估（直線法，余額遞減法等），用戶可以自定義許多折舊和評(píng)估的方法。 除了支持對(duì)固定資產(chǎn)的管理，固定資產(chǎn)管理子模塊還允許您對(duì)在建工程、低值易耗品、租賃資產(chǎn)等進(jìn)行管理。固定資產(chǎn)管理子模塊與總帳模塊、管理會(huì)計(jì)模塊、物料管理模塊完全集成。通過預(yù)先定義資產(chǎn)類別與總帳科目的對(duì)應(yīng)關(guān)系，資產(chǎn)子模塊的相關(guān)業(yè)務(wù)如購置、 廢棄、 轉(zhuǎn)移和折舊等，能夠?qū)崟r(shí)傳到總帳。月末運(yùn)行折舊，除了生成相應(yīng)的總帳憑證，同時(shí)會(huì)在管理會(huì)計(jì)產(chǎn)生管理會(huì)計(jì)憑證，將折舊費(fèi)用記入有關(guān)的成本對(duì)象（如成本中心，內(nèi)部定單等）。可以通過物料模塊進(jìn)行資產(chǎn)的采購。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理需求及解決方案針對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理方面的需求，結(jié)合我們對(duì)此行業(yè)之經(jīng)驗(yàn)，我們總結(jié)歸納為下列幾點(diǎn)，并分別對(duì)其提出相應(yīng)的解決方案?？深A(yù)見實(shí)施后的改善從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)角度來看, 由于SAP 系統(tǒng)的高度集成性, 在后勤和人力資源管理子系統(tǒng)發(fā)生的與財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)也會(huì)實(shí)時(shí)地更新有關(guān)記錄。 在后勤子系統(tǒng)記錄的業(yè)務(wù)處理會(huì)自動(dòng)地記入財(cái)會(huì)系統(tǒng)， 如果有必要， 也能記入管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)。 這 就保證了在后勤子系統(tǒng)發(fā)生的諸如收到貨物和銷售產(chǎn)品這樣一些業(yè)務(wù)， 能夠同時(shí)反映到 財(cái)會(huì)系統(tǒng)中， 有效地保證了數(shù)據(jù)的一致性。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)公司月度的計(jì)劃和日常運(yùn)作的財(cái)務(wù)控制. SAP 物料管理系統(tǒng)，銷售與分銷系統(tǒng)，與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的高度集成， 避免了各類憑單的重復(fù)輸入， 能有效解決貴公司各類憑單重復(fù)輸入， 財(cái)務(wù)部工作量大的問題， 提高工作效率。SAP 系統(tǒng)的高度集成， 使財(cái)務(wù)人員能從繁瑣的日常單據(jù)輸入及核算中解脫出來， 同時(shí)MYSAP 所提供的強(qiáng)大的生產(chǎn)與財(cái)務(wù)報(bào)表分析功能， 能幫助貴公司財(cái)務(wù)實(shí)現(xiàn)由核算型會(huì)計(jì)向管理型會(huì)計(jì)的轉(zhuǎn)化。SAP 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)FI中的應(yīng)收帳款模塊功能能加強(qiáng)對(duì)客戶帳戶的檢測(cè)與控制。此模塊中的帳戶分析， 示警報(bào)告， 預(yù)期清單以及靈活的催款功能， 都使貴公司可以方便地處理客戶未清項(xiàng)。 而信函功能能適合任何企業(yè)的要求， 可以用于付款通知書， 對(duì)帳單和帳戶清單。管理會(huì)計(jì)SAP的管理會(huì)計(jì)提供了一個(gè)用于公司內(nèi)部管理的高級(jí)而復(fù)雜的系統(tǒng)，根據(jù)用戶特定的需求進(jìn)行組織與修改。所有的管理會(huì)計(jì)應(yīng)用程序共用同樣的數(shù)據(jù)源并使用一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化的報(bào)告系統(tǒng)。該系統(tǒng)包容各個(gè)國家的具體要求，這種能力意味著能適合于控制跨國的業(yè)務(wù)活動(dòng)。SAP的管理會(huì)計(jì)使用戶密切地監(jiān)控所有成本、收入、資源及期限，對(duì)計(jì)劃成本與實(shí)際成本進(jìn)行全面的比較。管理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)被完全集成到SAP的后勤、銷售和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)活動(dòng)中。下面介紹民豐特紙第一階段實(shí)施的兩個(gè)管理會(huì)計(jì)子模塊。成本中心會(huì)計(jì) SAP成本中心會(huì)計(jì)核算幫助用戶確定在企業(yè)的何處將生成何種成本， 并將成本分配給產(chǎn)生該成本的部門。此類型的記錄和分配不僅能夠進(jìn)行成本控制，它也能作為其他管理會(huì)計(jì)核算部門 （例如成本對(duì)象控制）作準(zhǔn)備。在成本中心會(huì)計(jì)子模塊，可以建立管理類、銷售類、其他類等成本中心類別。管理類成本中心收集管理部門的管理費(fèi)用，銷售類成本中心收集銷售費(fèi)用，其他類的成本中心收集一些暫時(shí)沒法細(xì)分的費(fèi)用，在月底分?jǐn)偟角皟深惓杀局行??？梢园凑詹块T對(duì)成本中心作費(fèi)用計(jì)劃，在月底與當(dāng)月實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行比較。內(nèi)部定單管理 在管理過程中必須單獨(dú)監(jiān)控的大量投資支出測(cè)算可以用內(nèi)部定單的方式來表示。 SAP 內(nèi)部定單系統(tǒng)的功能可用于各種投資支出測(cè)算， 這些功能包括： 資源與成本計(jì)劃功能， 可與用戶的材料管理與生產(chǎn)能力計(jì)劃系統(tǒng)全面集成。 廣泛的選項(xiàng)功能， 用于監(jiān)控實(shí)際成本、 計(jì)劃成本、 原價(jià)及次級(jí)成本。 未清項(xiàng)目管理功能。 用于管理采購定單、 采購需求、 材料及資金儲(chǔ)備。 SAP 系統(tǒng)內(nèi)部定單模塊中， 其重點(diǎn)是成本分析和結(jié)算。 CO定單的 首要目標(biāo)為下列各項(xiàng)： 1) 成本控制： 收取成本 成本結(jié)構(gòu)的確定 計(jì)劃/實(shí)際成本的比較以及變量的顯示2) 制定決策工具： 備選的成本核算 成本分析 （報(bào)表列、 行項(xiàng)目、 每月/每季指標(biāo)、 未清項(xiàng)、 數(shù)量和值） 3) 向目標(biāo)對(duì)象的作業(yè)分配和結(jié)算： 定單 成本中心 資產(chǎn) 客戶定單 總帳科目管理會(huì)計(jì)管理需求及解決方案 物料管理物料管理模塊覆蓋了一個(gè)集成的供應(yīng)鏈中（物料需求計(jì)劃，采購，庫存和庫房管理〕所有的有關(guān)物料管理的任務(wù)。采購SAP 物料管理系統(tǒng)提供了強(qiáng)大和完善的采購模塊功能, 實(shí)現(xiàn)從確定采購需求, 選擇供應(yīng)商, 下采購訂單, 采購訂單的跟蹤及催貨, 收貨及發(fā)票校對(duì), 付款等一系列涉及整個(gè)采購周期的所有活動(dòng). 在物料管理系統(tǒng)中，你可以為庫存進(jìn)行采購，也可以為直接消耗進(jìn)行采購. 同時(shí)你可以選擇不同的采購形式, MM 模塊支持三種基本采購形式：1. 使用一次性采購訂單2. 使用具有后續(xù)發(fā)出核準(zhǔn)訂單的長(zhǎng)期合同你可以在系統(tǒng)中建立和維護(hù)與采購有關(guān)的物料和供應(yīng)商數(shù)據(jù), 從而加強(qiáng)對(duì)采購的控制及優(yōu)化系統(tǒng)中的采購程序. 這些主數(shù)據(jù)包括物料主數(shù)據(jù). 供應(yīng)商主數(shù)據(jù). 采購信息記錄. 貨源清單 及配額的分配. 物料主數(shù)據(jù)包括了企業(yè)向外采購或內(nèi)部生產(chǎn)的物料的詳細(xì)信息。計(jì)量單位和物料描述是存儲(chǔ)在物料主記錄中的數(shù)據(jù)的實(shí)例。 SAP 后勤部分的其它模塊也可以訪問物料數(shù)據(jù)。供應(yīng)商主數(shù)據(jù)是關(guān)于外部供應(yīng)商的信息。典型的內(nèi)容有：供應(yīng)商名稱，供應(yīng)商使用的貨幣和供應(yīng)商編號(hào)(存儲(chǔ)在 SAP 系統(tǒng)中作為帳戶編號(hào))。采購信息記錄記錄建立了物料和供應(yīng)商之間的聯(lián)系，因而方便了選擇報(bào)價(jià)的處理。例如，信息記錄給出了用于從供應(yīng)商訂貨的計(jì)量單位，并標(biāo)注在一段時(shí)間內(nèi)影響物料的供應(yīng)商價(jià)格方面的變化。貨源清單規(guī)定了物料可能的供應(yīng)來源。顯示了可以從某一給定的供應(yīng)商處訂貨物料的時(shí)間段。配額分配是根據(jù)配額，規(guī)定在一定期間內(nèi)物料總需求在特定的供應(yīng)商之間如何進(jìn)行分配. 根據(jù)配額分配主數(shù)據(jù)的設(shè)定, 系統(tǒng)可以自動(dòng)完成采購任務(wù)在不同供應(yīng)商之間的分配, 從而簡(jiǎn)化手工分配任務(wù). 此外, 物料管理系統(tǒng)中的采購功能可以實(shí)現(xiàn)不同的采購需求方式, 包括外協(xié)件的采購, 寄存貨物的采購, 轉(zhuǎn)廠的采購等, 還可以實(shí)現(xiàn)電子化的采購審批程序, 代替?zhèn)鹘y(tǒng)的手工化紙張審批程序, 節(jié)省人力, 物力及財(cái)力. 你也可以通過報(bào)價(jià)單申請(qǐng)及報(bào)價(jià)單的錄入來完成詢價(jià)及報(bào)價(jià)的全過程. 發(fā)票校驗(yàn)發(fā)票校驗(yàn)是物料管理(MM)系統(tǒng)的一部分。它提供物料管理部分和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)， 成本控制和資產(chǎn)管理部分的連接。物料管理模塊的發(fā)票校驗(yàn)為以下目的服務(wù)： 它完成物料采購的全過程 物料采購從采購申請(qǐng)開始，接下來是采購和收貨, 并以收到發(fā)票而結(jié)束。 它允許處理不基于物料采購的發(fā)票(例如，服務(wù)費(fèi)， 其它花費(fèi)，過程費(fèi)用， 等等)。 它允許處理貸項(xiàng)憑證, 既可以是發(fā)票的取消, 也可以是打折扣. 發(fā)票校驗(yàn)不是對(duì)支付進(jìn)行處理, 也不是對(duì)發(fā)票進(jìn)行分析. 這些需要處理的信息 被傳遞到其它部門。發(fā)票校驗(yàn)的任務(wù)包括: 輸入接受到的發(fā)票和貸項(xiàng)憑證. 檢查發(fā)票的內(nèi)容, 價(jià)格和計(jì)算的準(zhǔn)確性. 執(zhí)行一個(gè)發(fā)票的帳目記帳 更新SAP系統(tǒng)內(nèi)的一些數(shù)據(jù), 例如, 未結(jié)算項(xiàng)目和物料價(jià)格. 檢查那些因?yàn)榕c采購訂單出入太大而被凍結(jié)的發(fā)票.SAP系統(tǒng)的高度集成允許這些任務(wù)能夠平穩(wěn)和高效地進(jìn)行.供應(yīng)商評(píng)價(jià)供應(yīng)商評(píng)估功能能盡量?jī)?yōu)化采購操作，能簡(jiǎn)化選擇貨源過程、不斷跟蹤和考察現(xiàn)有的供應(yīng)關(guān)系。使用MYSAP 供應(yīng)商評(píng)估系統(tǒng)能保證更大的客觀性，因?yàn)樗泄┴浬桃酝粯?biāo)準(zhǔn)評(píng)估并由系統(tǒng)評(píng)分，盡量減少個(gè)人的主觀印象影響。庫存管理庫存管理 (IM) 是MM 物料管理模塊的一部分，并完全地與整個(gè)后勤系統(tǒng)結(jié)成一體。SAP 庫存管理系統(tǒng)允許你 按數(shù)量和價(jià)值管理你的庫存 計(jì)劃，輸入和檢查貨物移動(dòng) 進(jìn)行實(shí)地盤存基于物料需求計(jì)劃確定的需求，物料從外部或內(nèi)部采購。交貨作為收貨輸入到庫存管理中。物料直到提交給客戶（銷售 amp。 分銷）或用于內(nèi)部（如生產(chǎn)）才被保存（并在庫存管理中進(jìn)行管理）。在所有的業(yè)務(wù)期間，庫存管理訪問主數(shù)據(jù)（如物料主記錄數(shù)據(jù)）和所有后勤部分共享的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（如采購數(shù)據(jù)）。與物料管理（MM）的集成作為物料管理的一個(gè)組成部分，庫存管理直接與物料需求計(jì)劃，采購和發(fā)票校驗(yàn)相聯(lián)系。庫存管理形成物料需求計(jì)劃的基礎(chǔ)，該計(jì)劃不僅考慮了實(shí)際庫存，而且考慮了計(jì)劃的移動(dòng)（需求，收貨）。當(dāng)物料從供應(yīng)商處訂購時(shí)，庫存管理將交貨記錄為參考采購訂單的收貨。供應(yīng)商發(fā)票在以后通過發(fā)票校驗(yàn)進(jìn)行處理。在這里，采購訂單和收貨憑證中的數(shù)量和價(jià)值被檢查，以確保它們?cè)诎l(fā)票中是一致的。與銷售amp。分銷（SD）的集成一旦你輸入一個(gè)銷售訂單，你可以初始化現(xiàn)有庫存的動(dòng)態(tài)可用性檢查。在創(chuàng)建交貨時(shí)，即將提交的數(shù)量被標(biāo)記為“計(jì)劃交貨”。在記錄發(fā)貨時(shí)這個(gè)數(shù)量從總庫存中減掉。創(chuàng)建銷售訂單庫存也是可能的。與后勤信息系統(tǒng)（LIS）的集成利用庫存控制部分，后勤信息系統(tǒng)提供了一個(gè)收集，壓縮和評(píng)估庫存管理數(shù)據(jù)的工具。MYSAP系統(tǒng)包含不同的模塊。這些模塊的完整結(jié)合允許公司不同的部門共享和維護(hù)同樣的信息。順利的物料流動(dòng)需要這個(gè)過程的所有參加者之間有充分的交流。庫存管理與MYSAP系統(tǒng)完整的結(jié)合以及和其它MYSAP模塊的交流確保了所要求的信息流動(dòng)，這些MYSAP模塊包括例如：與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（FI）的集成按數(shù)量和價(jià)值進(jìn)行的庫存管理不僅導(dǎo)致每個(gè)收貨或發(fā)貨更新物料主記錄中的庫存值，而且更新財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中相應(yīng)的科目。這通過自動(dòng)的科目分配來完成