【正文】 險， 而風(fēng)險的大小，發(fā)生與否，發(fā)生造成的損失如何都與項(xiàng)目本身有關(guān)。由于在建設(shè)工程項(xiàng)目中各方所遇到的風(fēng)險各不相同，以下僅列舉項(xiàng)目管理過程中常遇到的主要風(fēng)險因素來分析。其主要風(fēng)險有：（一）預(yù)測風(fēng)險。在項(xiàng)目的前期策劃階段，開發(fā)商都會對項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測，選定不同的指標(biāo)體系將會有不同的指標(biāo)結(jié)果，如動態(tài)指標(biāo)的凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率，靜態(tài)指標(biāo)的投資收益率等，而指標(biāo)的確定又是通過預(yù)測的財(cái)務(wù)報(bào)表確定的。（二）決策風(fēng)險。開發(fā)商根據(jù)自身的條件、項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案、預(yù)測的結(jié)果對項(xiàng)目是否實(shí)施、按照什么方案實(shí)施、實(shí)施時間等進(jìn)行決策。這其中的可變因素很多，決策者稍有不慎，就會造成決策失誤。（三）高層戰(zhàn)略風(fēng)險。在城市總體規(guī)劃不變的前提下，開發(fā)商面臨的主要風(fēng)險是項(xiàng)目開發(fā)權(quán)的競爭，而項(xiàng)目開發(fā)權(quán)的取得是以土地開發(fā)權(quán)的獲得為標(biāo)志的。土地開發(fā)權(quán)的獲得可通過劃撥、招投標(biāo)、拍賣等方式，而不同的獲得方式造成的地價風(fēng)險不同，如開發(fā)者的指導(dǎo)方針、戰(zhàn)略思想錯誤則會造成項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)計(jì)錯誤，給自身造成損失。（四）技術(shù)設(shè)計(jì)風(fēng)險。主要包括勘察設(shè)計(jì)風(fēng)險和施工技術(shù)風(fēng)險。在初步設(shè)計(jì)階段，由于開發(fā)商的原因其設(shè)計(jì)委托書過于簡單，設(shè)計(jì)時間緊迫，設(shè)計(jì)單位與開發(fā)商就設(shè)計(jì)任務(wù)未進(jìn)行細(xì)致反復(fù)溝通，設(shè)計(jì)人員業(yè)務(wù)不熟練，致使設(shè)計(jì)施工圖的設(shè)計(jì)深度不夠。同時由于采取邊設(shè)計(jì)邊施工的方式，其設(shè)計(jì)的進(jìn)度過于緩慢，造成施工進(jìn)度受阻，延誤工期，最終造成經(jīng)濟(jì)損失。（五）計(jì)劃風(fēng)險。計(jì)劃是對工程實(shí)施過程進(jìn)行各種策劃、安排的總稱，是對項(xiàng)目實(shí)施過程的設(shè)計(jì)，是為保證實(shí)現(xiàn)總目標(biāo)而做的各種安排。目標(biāo)是計(jì)劃的靈魂，計(jì)劃必須符合總目標(biāo)的要求， 受總目標(biāo)的控制。為此要求計(jì)劃必須符合環(huán)境條件，必須反映項(xiàng)目本身的客觀規(guī)律性， 反映工程各參與者的實(shí)際情況，同時必須滿足項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性要求，否則將會導(dǎo)致計(jì)劃的失誤， 造成經(jīng)濟(jì)損失，形成計(jì)劃風(fēng)險。（六）實(shí)施控制風(fēng)險。在項(xiàng)目實(shí)施控制階段， 開發(fā)商所面臨的風(fēng)險更復(fù)雜，如合同未履行、合作伙伴爭執(zhí)、責(zé)任不明確、產(chǎn)生索賠要求的合同風(fēng)險， 供應(yīng)拖延、供應(yīng)商不履行合同、運(yùn)輸中損壞以及在工地上損失的供應(yīng)風(fēng)險，項(xiàng)目中采用新技術(shù)新工藝的風(fēng)險， 由于分包層次太多，造成計(jì)劃執(zhí)行和調(diào)整實(shí)施控制的困難和風(fēng)險， 以及各種原因造成的管理人員管理水平低下造成管理失誤的風(fēng)險等。（七）政策性風(fēng)險。政策性風(fēng)險是每個承包商必須考慮的問題，如通貨膨脹、原材料的臨時緊缺、施工當(dāng)?shù)氐纳鐣伟病⒌胤奖Ｗo(hù)主義等。作為承包商來講，雖然這些風(fēng)險往往能夠得到一定量的補(bǔ)償，但由于目前國內(nèi)的索賠制度尚不健全，施工項(xiàng)目的管理者應(yīng)該認(rèn)真考慮這一類風(fēng)險。四、風(fēng)險化解策略風(fēng)險化解是對項(xiàng)目風(fēng)險提出處置意見和辦法，通過對項(xiàng)目風(fēng)險識別！估計(jì)和評估，把項(xiàng)目風(fēng)險發(fā)生的概率。損失嚴(yán)重程度以及其它因素綜合起來考慮，估計(jì)項(xiàng)目發(fā)生各種風(fēng)險的可能性及其危害程度，確定項(xiàng)目的風(fēng)險等級，從而確定應(yīng)采取的措施。風(fēng)險化解策略包括減輕、預(yù)防、轉(zhuǎn)移、回避、接受等措施。應(yīng)根據(jù)不同項(xiàng)目的不同風(fēng)險，采取相應(yīng)的措施。（一） 風(fēng)險回避策略。風(fēng)險回避：風(fēng)險回避是在考慮到某項(xiàng)目的風(fēng)險及其所致?lián)p失都很大時，主動放棄或終止該項(xiàng)目以避免與該項(xiàng)目相聯(lián)系的風(fēng)險及其所致?lián)p失的一種處置風(fēng)險的方式，它是一種最徹底的風(fēng)險處置技術(shù)。它在風(fēng)險事件發(fā)生之前將風(fēng)險因素完全消除，從而完全消除了這些風(fēng)險可能造成的各種損失，而其它風(fēng)險處置技術(shù)，則只能減少風(fēng)險發(fā)生的概率和損失的嚴(yán)重程度。在對某項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險預(yù)測、識別、評估和分析后，如發(fā)現(xiàn)實(shí)施此項(xiàng)目將面臨巨大風(fēng)險，一旦發(fā)生事故，將造成項(xiàng)目組無法承受的重大損失，而且風(fēng)險經(jīng)理又不可能采取有效措施減少其風(fēng)險和損失大小，保險公司也認(rèn)為該項(xiàng)目風(fēng)險太大而拒絕承保，這時就應(yīng)放棄或終止該項(xiàng)目的實(shí)施，以避免今后可能發(fā)生的更大損失。風(fēng)險回避雖可徹底消除實(shí)施該項(xiàng)目可能造成的損失和可能產(chǎn)生的恐懼心理，但它是一種消極的風(fēng)險處置方法，因?yàn)橥瑫r也失去了實(shí)施項(xiàng)目可能帶來的收益。風(fēng)險回避策略是指當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴(yán)重，又無其它策略可用時，主動放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)與行動方案，從而規(guī)避風(fēng)險的一種策略。例如，企業(yè)目前正面對一項(xiàng)技術(shù)不太成熟的投資項(xiàng)目，如果通過風(fēng)險評價發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目的實(shí)施將面臨巨大的威脅，項(xiàng)目管理組織又沒有其它可用的措施控制風(fēng)險，甚至保險公司也認(rèn)為風(fēng)險太大拒絕承保。這時就應(yīng)當(dāng)考慮放棄項(xiàng)目的實(shí)施，避免巨大的風(fēng)險事故和財(cái)產(chǎn)損失。（二） 轉(zhuǎn)移風(fēng)險策略風(fēng)險轉(zhuǎn)移：是指項(xiàng)目組將風(fēng)險有意識地轉(zhuǎn)給與其有相互經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的另一方承擔(dān)的風(fēng)險處置方式。保險是最重要的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式，非保險型轉(zhuǎn)移方式是指項(xiàng)目組將風(fēng)險可能導(dǎo)致的損失通過合同的形式轉(zhuǎn)嫁給另一方，其主要形式有租賃合同。保證合同、委托合同、分包合同等。通過轉(zhuǎn)移方式處置風(fēng)險，風(fēng)險本身并沒有減少，只是風(fēng)險承擔(dān)者發(fā)生了變化。轉(zhuǎn)移風(fēng)險策略是指將風(fēng)險轉(zhuǎn)移至其他人或其它組織，其目的是借用合同或協(xié)議，在風(fēng)險事故一旦發(fā)生時將損失的一部分轉(zhuǎn)移到有能力承受或控制項(xiàng)目風(fēng)險的個人或組織。具體實(shí)施時可表現(xiàn)為財(cái)務(wù)性風(fēng)險轉(zhuǎn)移（如銀行、保險公司或其他非銀行金融機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目風(fēng)險負(fù)間接責(zé)任）。非財(cái)務(wù)性風(fēng)險轉(zhuǎn)移（將項(xiàng)目有關(guān)的物業(yè)或項(xiàng)目轉(zhuǎn)移到第三方，或者以合同的形式把風(fēng)險轉(zhuǎn)移到其他人或組織身上，同時也能夠保留會產(chǎn)生風(fēng)險的物業(yè)或項(xiàng)目）。在制訂風(fēng)險處置計(jì)劃時一定要針對項(xiàng)目中不同風(fēng)險的特點(diǎn)分別采用這四種風(fēng)險處置方式，而且應(yīng)盡可能準(zhǔn)確合理地采用風(fēng)險控制方式，因?yàn)樗且环N最積極、有效的處置方式，它不僅能保證項(xiàng)目組減少由于風(fēng)險事故所造成的損失，而且能使全社會的物質(zhì)財(cái)富減少損失。在實(shí)施風(fēng)險處置計(jì)劃時應(yīng)隨時將變化了的情況反饋給風(fēng)險管理人員，以便能及時地結(jié)合新的情況對項(xiàng)目風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、識別、評估和分析，并調(diào)整風(fēng)險處置計(jì)劃，使之能適應(yīng)新的情況，盡量減少風(fēng)險所致?lián)p失。（三） 減輕風(fēng)險策略即風(fēng)險程度控制：風(fēng)險控制是為了最大限度地降低風(fēng)險事故發(fā)生的概率和減小損失幅度而采取的風(fēng)險處置技術(shù)。減輕風(fēng)險策略是通過緩和或預(yù)知等手段來減輕風(fēng)險，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減緩風(fēng)險帶來的不利后果，以達(dá)到風(fēng)險減少的目的。這是一種積極的風(fēng)險處理手段。（四） 接受風(fēng)險策略即為風(fēng)險自留：接受風(fēng)險策略也是積極化解風(fēng)險的策略之一，它是指項(xiàng)目組有意識地選擇自己承擔(dān)風(fēng)險后果的策略。當(dāng)采取其它風(fēng)險規(guī)避方法的費(fèi)用超過風(fēng)險事件造成的損失時，可采取接受風(fēng)險的方法。接受風(fēng)險可以是主動的，即在風(fēng)險規(guī)劃階段已對一些風(fēng)險有了準(zhǔn)備，所以當(dāng)風(fēng)險事件發(fā)生時馬上執(zhí)行應(yīng)急計(jì)劃；被動接受風(fēng)險是指項(xiàng)目管理組因?yàn)橹饔^或客觀原因，對風(fēng)險的存在性和嚴(yán)重性認(rèn)識不足，沒有對風(fēng)險進(jìn)行處理，而最終由項(xiàng)目管理組織人員自己承擔(dān)風(fēng)險損失。在實(shí)施項(xiàng)目時，應(yīng)盡量避免被動接受風(fēng)險的情況，只有在風(fēng)險規(guī)劃階段做好準(zhǔn)備工作才能主動接受風(fēng)險。（五） 儲備風(fēng)險策略即風(fēng)險自留：風(fēng)險自留是由項(xiàng)目組自行準(zhǔn)備基金以承擔(dān)風(fēng)險損失的風(fēng)險處置方法，在實(shí)踐過程中有主動自留和被動自留之分。主動自留是指在對項(xiàng)目風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、識別、評估和分析的基礎(chǔ)上，明確風(fēng)險的性質(zhì)及其后果，風(fēng)險管理者認(rèn)為主動承擔(dān)某些風(fēng)險比其它處置方式更好，于是籌措資金將這些風(fēng)險自留。被動自留則是指未能準(zhǔn)確識別和評估風(fēng)險及損失后果的情況下，被迫采取自身承擔(dān)后果的風(fēng)險處置方式。被動自留是一種被動的、無意識的處置方式，往往造成嚴(yán)重的后果，使項(xiàng)目組遭受重大損失。有選擇地對部分風(fēng)險采取自留方式，有利于項(xiàng)目組獲利更多，但自留哪些風(fēng)險，是風(fēng)險管理者應(yīng)認(rèn)真研究的問題，如自留風(fēng)險不當(dāng)可能會造成更大的損失。儲備風(fēng)險策略是指根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險規(guī)律事先制定應(yīng)急措施和制定一個科學(xué)高效的項(xiàng)目風(fēng)險計(jì)劃，一旦項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況與計(jì)劃不同，就動用后備應(yīng)急措施，項(xiàng)目風(fēng)險應(yīng)急措施主要有費(fèi)用、進(jìn)度和技術(shù)三種。預(yù)算應(yīng)急費(fèi)是一筆事先準(zhǔn)備好的資金，用于補(bǔ)償差錯、疏漏及其它不確定性對項(xiàng)目費(fèi)用估計(jì)精確性的影響。預(yù)算應(yīng)急費(fèi)在項(xiàng)目預(yù)算中要單獨(dú)列出，不能分散到具體費(fèi)用項(xiàng)目下，否則，項(xiàng)目管理組織就會失去對支出的控制。 風(fēng)險管理的最終目的是要對風(fēng)險的相關(guān)因素采取措施，規(guī)避風(fēng)險，化解和轉(zhuǎn)移風(fēng)險，或權(quán)衡利弊分擔(dān)和降低風(fēng)險損失的影響。工程項(xiàng)目投資對于一個企業(yè)是很重要的，項(xiàng)目能否成功關(guān)系到企業(yè)的未來發(fā)展，企業(yè)應(yīng)該加大項(xiàng)目投資方面的風(fēng)險管理，做到盡量少失敗，這樣才能增強(qiáng)企業(yè)的競爭力，使企業(yè)立于不敗之地，長久發(fā)展。第二節(jié) 工程反索賠方案 一、 發(fā)包人的反索賠 廣義的發(fā)包人反索賠包括二方面，一是施工索賠的預(yù)防；二是發(fā)包人向承包人提出索賠。窄義的發(fā)包人反索賠，只指發(fā)包人向承包人提出索賠。在本文中，除非特殊指明，一般是指窄義的發(fā)包人反索賠。 發(fā)包人反索賠，即發(fā)包人向承包人提出索賠，是指由于承包人不履行或不完全履行約定的義務(wù)，或是由于承包人的行為使發(fā)包人受到損失時，發(fā)包人為了維護(hù)自己的利益，向承包人提出索賠。 在工程建設(shè)過程中，不健康的施工索賠會使發(fā)包人的利益受到重大損失，發(fā)包人應(yīng)當(dāng)提高防范意識，把違約事件縮小到最小的范圍之內(nèi)，并利用可能的反索賠機(jī)會，更好地保證工程目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 .（一）反索賠的依據(jù) 《合同條件》第31條中規(guī)定，……乙方不能按合同工期竣工，施工質(zhì)量達(dá)不到設(shè)計(jì)和施工規(guī)范的要求，或發(fā)生其它使合同無法履行的行為，甲方代表可以通知乙方，按協(xié)議條款約定支付違約金，賠償因其違約給甲方造成的損失……，這就是說，發(fā)包人可以向承包人提出索賠。在此類索賠中，發(fā)包人往往處于主動地位，可從應(yīng)付工程款中扣除，甚至可以用留置承包人材料設(shè)備的方法作為抵押。 項(xiàng)目管理者聯(lián)盟文章（二） 反索賠的類別 項(xiàng)目管理培訓(xùn) 根據(jù)《建設(shè)工程施工合同》規(guī)定，因承包人原因不能按照協(xié)議書約定的竣工日期或工程師同意順延的工期竣工，或因承包人原因工程質(zhì)量達(dá)不到協(xié)議書約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，或承包人不履行、不完全履行合同其他義務(wù)，承包人均應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，賠償因其違約給發(fā)包人造成的損失。 轉(zhuǎn)自項(xiàng)目管理者聯(lián)盟 工程質(zhì)量反索賠。當(dāng)承包的施工質(zhì)量不符合施工技術(shù)規(guī)程的要求時，或使用的設(shè)備和材料不符合合同規(guī)定，發(fā)包人有權(quán)向承包人追究責(zé)任。這類索賠通常表現(xiàn)為，要求承包人對有缺陷的產(chǎn)品進(jìn)行修補(bǔ)； 要求承包人對不能通過驗(yàn)收的產(chǎn)品進(jìn)行返工；要求承包人在規(guī)定的時間內(nèi)修復(fù)存在質(zhì)量問題的工程等。 工期延誤反索賠。指工期延誤屬于承包人責(zé)任時，發(fā)包人對承包人進(jìn)行索賠，即由承包人支付延期竣工違約金。發(fā)包人在確定違約金的費(fèi)率時，一般要考慮以下因素：發(fā)包人盈利損失； 由于工期延長而引起的貸款利息增加；工程拖期帶來的附加監(jiān)理費(fèi)；由于本工程拖期竣工不能使用，租用其他建筑時的租賃費(fèi)。違約金的計(jì)算方法，在每個合同文件中均有具體規(guī)定，一般