【正文】 況，調(diào)整成員授信限額，注意控制總合?！　?duì)其授信時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：　　統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施總量控制?！　≌莆粘浞中畔?，避免過度授信。　　主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)?！　　　?1)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額　　國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)限額是用來對(duì)某一國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)暴露管理的額度框架。其管理基于對(duì)一個(gè)國(guó)家的綜合評(píng)級(jí)，至少一年重新檢查一次?！　?guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露包含一個(gè)國(guó)家的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以及高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件情景風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)暴露是指在某一國(guó)設(shè)有固定居所的交易對(duì)方的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，以及該國(guó)家交易對(duì)方海外子公司的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于一國(guó)的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)另外一國(guó)的交易對(duì)方進(jìn)行的授信活動(dòng)。　　(2)區(qū)域限額管理　　一般不對(duì)一個(gè)國(guó)家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額。我國(guó)由于國(guó)土遼闊、各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大，因此在一定時(shí)期內(nèi)，實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理還是很有必要的?！　?. 組合限額管理　　組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一。組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。　　(1)授信集中度限額：行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和擔(dān)保是最常用的組合限額設(shè)定維度?！　?2)總體組合限額　　總體組合限額時(shí)在分別計(jì)量貸款、投資、交易和表外風(fēng)險(xiǎn)等不同大類組合限額的基礎(chǔ)上計(jì)算出來的。自上而下的方式設(shè)定每個(gè)維度的限額?！　≡O(shè)定組合限額主要可分為以下五步：　　第一步，按某組合維度確定資本分配權(quán)重。　　第二步，根據(jù)資本分配權(quán)重，對(duì)預(yù)期的組合進(jìn)行壓力測(cè)試，估算組合的損失?！　〉谌?，將壓力測(cè)試估算出的預(yù)計(jì)組合損失與商業(yè)銀行的資本相對(duì)比?！　〉谒牟?，根據(jù)資本分配權(quán)重，確定各組合(按行業(yè)、按產(chǎn)品等)以資本表示的組合限額：以資本表示的組合限額=資本資本分配權(quán)重　　第五步，根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額?！　≠Y本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)。組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子就越高?！　∵M(jìn)行總體組合限額時(shí)，應(yīng)注意：　?、偃绻麤]有特殊情況，不允許超過組合限額。業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守組合限額?！　、谏虡I(yè)銀行應(yīng)盡快采取措施將組合敞口降低到限額之下。組合限額一旦被明確下來，就必須嚴(yán)格遵守并得到良好維護(hù)。二、信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋　　信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指銀行運(yùn)用合格的抵(質(zhì))押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用憤怒貢獻(xiàn)。采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下降?！　“腿麪栁瘑T會(huì)提出信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)的目的有兩個(gè)：　　(1)鼓勵(lì)銀行通過風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)有效地抵補(bǔ)信用風(fēng)險(xiǎn)，降低監(jiān)管資本要求?！　?2)鼓勵(lì)銀行通過開發(fā)更加高級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，精確計(jì)量銀行經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)?！　?質(zhì))押品(Collateral)　　(1)包括金融質(zhì)押品、實(shí)物抵押品以及其他抵(質(zhì))押品。合格抵(質(zhì))押品的認(rèn)定要求。　　(2)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法，共同擔(dān)保需要將風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行拆分，拆分順序?yàn)椋航鹑谫|(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵(質(zhì))押品。(變現(xiàn)能力的由強(qiáng)至弱)　　(3)內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法，可自行認(rèn)定抵(質(zhì))押品，但要有歷史數(shù)據(jù)證明。抵押品的作用體現(xiàn)在違約損失率的估值中。違約損失率LGD=1回收率，通過不同類型、不同金額抵押物回收率的差異，自行估計(jì)抵押品回收率，再估計(jì)違約損失率?！　?Netting)　　凈額結(jié)算對(duì)于降低信用風(fēng)險(xiǎn)的作用在于，交易主體只需承擔(dān)凈額支付的風(fēng)險(xiǎn)?！　?1)合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求：可執(zhí)行性、法律確定性、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控　　(2)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法下，應(yīng)包括：表內(nèi)凈額結(jié)算、回購交易驚愕結(jié)算、場(chǎng)外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算?！　?3)內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法下，應(yīng)建立估計(jì)表外項(xiàng)目違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的程序，規(guī)定每筆表外項(xiàng)目采用的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露估計(jì)值。　　銀行采用合格凈額結(jié)算緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測(cè)和控制后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，并在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測(cè)和控制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)暴露?！　?Cuarantees and Credit Derivatives)　　(1)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下，合格保證的范圍包括：　?、僦鳈?quán)、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行?！　、谕獠吭u(píng)級(jí)在A級(jí)及以上的法人、其他組織或自然人?！　、垭m然沒有相應(yīng)的外部評(píng)級(jí)、但內(nèi)部評(píng)級(jí)的違約概率相當(dāng)于外部評(píng)級(jí)A級(jí)及以上的法人、其他組織或自然人。　　(2)內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，可自行認(rèn)定，但也需歷史數(shù)據(jù)證明　　(3)出現(xiàn)同一風(fēng)險(xiǎn)暴露由兩個(gè)以上保證人提供保證且不劃分保證責(zé)任時(shí)，可選擇登記最好、緩釋效果最佳的保證人進(jìn)行緩釋處理?！　　　」ぞ叱兀杭磫为?dú)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具，即一個(gè)池內(nèi)存有多種緩釋工具。　　(1)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法：將風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行細(xì)分，每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具分別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)　　(2)內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法：增加緩釋技術(shù)課提高回收率，則可增加緩釋工具以降低違約損失率。　　三、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程/環(huán)節(jié)控制　　銀行的每項(xiàng)業(yè)務(wù)都是全面風(fēng)險(xiǎn)管理所覆蓋的范圍，而信貸業(yè)務(wù)流程涉及很多重要環(huán)節(jié)，各個(gè)業(yè)務(wù)流程應(yīng)當(dāng)結(jié)構(gòu)清晰、職能明確，才能有利于風(fēng)險(xiǎn)管理。　　　　商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度必須建立在設(shè)立授信權(quán)限方面做出職責(zé)安排和相關(guān)規(guī)定，并對(duì)彈性標(biāo)準(zhǔn)做出明確的定義?！　∈谛艡?quán)限管理的原則：　　(1)每一交易對(duì)方均須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)。　　(2)集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)　　(3)每一個(gè)重要改變均須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)　　(4)風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理均應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)—收益分析基礎(chǔ)上?！　?5)定期對(duì)審批人進(jìn)行培訓(xùn)　　2. 貸款定價(jià)　　(1)貸款定價(jià)的決定要素　　貸款定價(jià)的形成機(jī)制比較復(fù)雜，市場(chǎng)、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三方面是形成均衡定價(jià)的三個(gè)主要力量。貸款定價(jià)通常由以下因素來決定：　　貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額　?、儋Y金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本。　?、诮?jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本?！　、埏L(fēng)險(xiǎn)成本一般指預(yù)期損失?！　、苜Y本成本指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需要的經(jīng)濟(jì)資本的成本　　　　授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循下列原則：　　①審貸分離原則?！　、诮y(tǒng)一考慮原則?！　、壅蛊谥貙徳瓌t?！　?. 貸款轉(zhuǎn)讓　　(1)貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)行為，又被稱為貸款出售，主要目的是為了分散風(fēng)險(xiǎn)、增加收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率?！　?2)組合貸款的轉(zhuǎn)讓難度較大，因風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值評(píng)估缺乏透明度?！　喂P代開轉(zhuǎn)讓交易，但費(fèi)用相對(duì)較高?！　?. 貸款重組　　(1)貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。　　(2)貸款重組的流程：成本收益分析。準(zhǔn)備重組方案。談判達(dá)成共識(shí)?！　∷?、資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品　　　　廣義的資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價(jià)值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方式。包括：　　(1)信貸資產(chǎn)證券化?！　?2)實(shí)體資產(chǎn)證券化?！　?3)證券資產(chǎn)證券化?！　?4)現(xiàn)金資產(chǎn)證券化。　　商業(yè)銀行利用資產(chǎn)證券化，有助于：　　(1)將不具有流動(dòng)性的中長(zhǎng)期貸款置于資產(chǎn)負(fù)債表之外，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。　　(2)改善資本狀況，增強(qiáng)流動(dòng)性?！　?3)化解不良資產(chǎn)，降低不良貸款率　　(4)增強(qiáng)盈利能力，改善收入結(jié)構(gòu)　　2. 信用衍生產(chǎn)品　　(1)信用衍生產(chǎn)品是用來從基礎(chǔ)資產(chǎn)上分離和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的各種工具和技術(shù)的統(tǒng)稱，最大特點(diǎn)就是能將喜用風(fēng)險(xiǎn)從市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中分離出來提供轉(zhuǎn)移機(jī)制?！　√攸c(diǎn)：除傳統(tǒng)金融衍生品特點(diǎn)外，還有　　①保密性。②交易性。③靈活性。④債務(wù)的不變性　　(2)代表性的信用衍生品　　①信用違約互換　　信用違約互換是基于借款人的違約，違約不一定意味著對(duì)所有貸款全部違約，而是可能只代表延遲支付。此時(shí)，買方一般會(huì)獲得與所發(fā)生損失相等金額的補(bǔ)償?！　、诳偸找婊Q　　總收益互換是將傳統(tǒng)的互換進(jìn)行合成，以為投資者提供類似貸款或信用資產(chǎn)的投資產(chǎn)品。與普通信用資產(chǎn)不同，它們處于資產(chǎn)負(fù)債表之外而不必進(jìn)入貸款安排中，當(dāng)然也不存在融資的義務(wù)。總收益互換覆蓋了由基礎(chǔ)資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值變化所導(dǎo)致的全部損失。　?、坌庞寐?lián)動(dòng)票據(jù)　　　　B以商業(yè)銀行某些資產(chǎn)的信用狀況為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用衍生產(chǎn)品。　?、苄庞脙r(jià)差期權(quán)　　信用價(jià)差是用以向投資者補(bǔ)償參照資產(chǎn)違約風(fēng)險(xiǎn)的、高于無風(fēng)險(xiǎn)利率的利差。　　信用價(jià)差=證券或貸款的收益率相應(yīng)的無風(fēng)險(xiǎn)收益率　　信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高?！　　　?1)分散過度集中的信用風(fēng)險(xiǎn)　　(2)提供化解不良貸款的新思路　　(3)防止信貸萎縮，增強(qiáng)資本的流動(dòng)性　　(4)緩解中小企業(yè)融資難問題　　(5)擺脫在貸款定價(jià)上的難題2011年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華資料：信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量　　《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本的方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法?！　∫弧?biāo)準(zhǔn)法　　標(biāo)準(zhǔn)法以1988年《巴塞爾資本協(xié)議》為基礎(chǔ)，采用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，使用對(duì)象是復(fù)雜程度不高的銀行?！　。簜鶛?quán)、信貸資產(chǎn)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋　　%即可計(jì)算最低信用風(fēng)險(xiǎn)資本　　二、內(nèi)部評(píng)級(jí)法　　，內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種　　(1)初級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用資深客戶評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)的客戶違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值?！　?2)高級(jí)法要求銀行運(yùn)用自身二維評(píng)級(jí)體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限　　二者的區(qū)分只適用于非零售暴露　　=RWEAD　　風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的8%就是《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)所應(yīng)持有的資本金，即該項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)管資本要求　　(IRB)與內(nèi)部評(píng)級(jí)體系(IRS)的區(qū)別：　　(1)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是計(jì)算資本充足率的方法，各銀行可自行決定是否實(shí)施?！　?2)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)平臺(tái)、制度。　　三、內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證　　，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是否符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法要求的重要方式。　　、穩(wěn)定性和審慎性?！　∷?、經(jīng)濟(jì)資本管理　　1，經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量對(duì)象為表內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)，包括：貸款、存放與拆放同業(yè)、抵債資產(chǎn)、其他應(yīng)收款、承兌、擔(dān)保和信用證等?！　?，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理可通過三個(gè)環(huán)節(jié)來完成2011年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華資料：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)　　信用風(fēng)險(xiǎn)是指信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過各種監(jiān)控技術(shù)，動(dòng)態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動(dòng)，判斷其是否已經(jīng)達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閾值。(闕值的簡(jiǎn)單含義即臨界值) 有效地信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)：　　(1)確保商業(yè)銀行了解借款人或交易人對(duì)方當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)?！　?2)監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款的遵守情況?！　?3)評(píng)估抵(質(zhì))押物相對(duì)債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵(質(zhì))押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)?！　?4)識(shí)別借款人違約情況，并及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)上升的授信進(jìn)行分類?！　?5)對(duì)已造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失的授信對(duì)象或項(xiàng)目，迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序?！　P摩根的統(tǒng)計(jì)顯示：各項(xiàng)措施對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)度均有不同　　50%~60%——決策千預(yù)見并采取預(yù)控措施?！　?5%~30%——貸后監(jiān)測(cè)到并迅速進(jìn)行補(bǔ)救。　　低于20%——風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后進(jìn)行的事后處理?！　∫?、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象　　1. 單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)　　單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的方法包括一整套貸后管理的程序和標(biāo)準(zhǔn)，并借助客戶信用評(píng)級(jí)、貸款分類等方法?！　】蛻麸L(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括兩類指標(biāo)：一是基本面指標(biāo)、二是財(cái)務(wù)指標(biāo)。　　(1)基本面指標(biāo)主要包括：　?、倨焚|(zhì)類指標(biāo)　　②實(shí)力類指標(biāo)　?、郗h(huán)境類指標(biāo)　　(2)財(cái)務(wù)指標(biāo)主要包括：　　①償債能力指標(biāo)　?、谟芰χ笜?biāo)　?、蹱I(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)　　④增長(zhǎng)能力指標(biāo)　　從客戶風(fēng)險(xiǎn)的外生變量來看，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不是孤立的，而是與其主要股東、上下游客戶、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者等“風(fēng)險(xiǎn)域”企業(yè)持續(xù)交互影響的。上述相關(guān)群體的變化，均可能對(duì)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和信用狀況造成影響。因此，對(duì)單一客戶風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)，需要從個(gè)體延伸到“風(fēng)險(xiǎn)域”企業(yè)?！　∩虡I(yè)銀行對(duì)單一借款人或交易對(duì)方的評(píng)級(jí)，應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)查，當(dāng)條件改善或惡化時(shí)，應(yīng)對(duì)每個(gè)客戶重新定級(jí)，確保內(nèi)部評(píng)級(jí)與授信質(zhì)量一致。《巴賽爾新資本協(xié)議》強(qiáng)調(diào)，內(nèi)部評(píng)級(jí)是監(jiān)測(cè)和空白股指單一借款人或交易對(duì)方信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具?！　　　】蛻粜庞蔑L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的結(jié)果應(yīng)當(dāng)在信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)有所體現(xiàn)?！　?1)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的含義：通常是指信貸分析和管理人員，綜合能夠獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，對(duì)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和客戶風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和客觀評(píng)價(jià)?！　?001年，我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可能和損失五類(后三類合稱為不良貸款)?！　「鶕?jù)監(jiān)測(cè)的結(jié)果給定商業(yè)銀行的客戶以及信貸資產(chǎn)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類別(或級(jí)別)　　在分類過程中，商業(yè)銀行必須至少做到以下六個(gè)方面：　?、俳⒔∪珒?nèi)部控制機(jī)制，完善信貸規(guī)章、制度和辦法。　　②建立有效的信貸組織管理體制?！　、蹖?shí)行審貸分離?！　、芡晟菩刨J檔案管理制度，保證貸款檔案的連續(xù)和完整。　?、莞倪M(jìn)管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時(shí)獲得有關(guān)貸款狀況的重要信息?！　、薅酱俳杩钊颂峁┱鎸?shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。貸款分類與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是兩個(gè)容易混淆的概念，二者既區(qū)別明顯又相互聯(lián)系。3. 組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)　　組合層面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)把多種信貸資產(chǎn)作為投資組合進(jìn)行整體監(jiān)測(cè)。商業(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)有兩種主要方法：　　①傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法。傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法主要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)。授信集中是指相對(duì)于商業(yè)銀行資本金、總資產(chǎn)或總體風(fēng)險(xiǎn)水平而言，存在較大潛在風(fēng)險(xiǎn)的授信。結(jié)構(gòu)分析包