【正文】 〈巴塞爾協(xié)議〉〉為國際金融監(jiān)管提供了統(tǒng)一的標準和方法，使金融監(jiān)管的國際協(xié)作成為可能和必然。D，促使商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理觀念，重視對“三性”的均衡要求；拓寬了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的范圍，加強了對表外業(yè)務的管理；推動商業(yè)銀行施行全面的風險管理，尤其加強了對表內(nèi)信貸資產(chǎn)風險的管理。（2），1988年〈〈巴塞爾協(xié)議〉〉的不足與問題：A，就資本構(gòu)成來看：〈〈巴塞爾協(xié)議〉〉把股本等作為核心資本的主要內(nèi)容，但又禁止銀行相互購買股票，這不僅使銀行最終的或最高級的資本股票失去更大的吸引力，募集困難而導致這種資本的稀缺與昂貴；而且迫使銀行盡力擴張最為便宜而又豐盛但卻是最不安全的低等級資本。B， 就設計基礎(chǔ)來看：〈〈巴塞爾協(xié)議〉〉主要是根據(jù)發(fā)達國家的銀行制度及經(jīng)營管理狀況而制定的，既協(xié)議的初衷是為發(fā)達國家的銀行提供標準的經(jīng)營管理領(lǐng)域，而對發(fā)展中國家不同的金融管理制度，銀行體制，經(jīng)營狀況等考慮的不是那么充分。C， 就資產(chǎn)風險權(quán)重的劃分來看：〈巴塞爾協(xié)議〉〉對銀行的核心業(yè)務——對公司和個人的貸款的風險確定為100%，這實際上是懲罰或間接限制了其核心業(yè)務的發(fā)展。D， 就主權(quán)風險來看：〈巴塞爾協(xié)議〉〉對選定姿信較高的國家（主要是發(fā)達國家與經(jīng)合組織及向國際貨幣基金組織的借貸總協(xié)議提供貸款的國家）給予較低的風險權(quán)數(shù)和優(yōu)惠地位；優(yōu)惠組別以外的國家只能承受較高甚至100%的風險權(quán)數(shù)。這種差別會深刻影響不發(fā)達國家的資信和銀行的對外經(jīng)營活動，使其對外借款的成本和條件更加惡化。E，就風險管理的重點來看：〈巴塞爾協(xié)議〉〉主要強調(diào)資產(chǎn)尤其是信貸資產(chǎn)的風險，而對銀行經(jīng)營中的其它不可忽視的風險，如投資風險，利率風險，匯率風險，等幾乎沒有涉及?？傊?，〈巴塞爾協(xié)議〉〉在設計的基礎(chǔ)上存在局限性，各國銀行業(yè)務管理制度的差異性及銀行環(huán)境的迅速變化使這種局限性越來越大。1996年Greenspan稱這種“One—Size—fites—All”的做法越來越有誤導之嫌！有效銀行監(jiān)管的核心原則該原則是巴塞爾委員會繼巴塞爾協(xié)議之后推出的又一份重要文件，它順應了新的經(jīng)濟金融形勢發(fā)展的需要。巴塞爾委員會也認識到了這一現(xiàn)實，在對以往工作進行總結(jié)的基礎(chǔ)上,在廣泛征求各方面意見之后，于1997年推出了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。該原則的主要內(nèi)容可以分為七大部分，共25條。主要內(nèi)容有：(1)有效銀行監(jiān)管的先決條件。(2)發(fā)照和結(jié)構(gòu)。(3)審慎法規(guī)和要求。(4)持續(xù)銀行監(jiān)管手段。(5)信息要求。(6)正式監(jiān)管權(quán)力。(7)跨國銀行業(yè)。除《巴塞爾協(xié)議》和《核心原則》以外，其他國際性組織也在積極推動金融監(jiān)管的國際協(xié)作。如1995年6月西方七國首腦會議提出建立金融危機預警機制，在全球范圍內(nèi)監(jiān)控金融市場風險；1994年9月西方十大工業(yè)國中央銀行行長在巴塞爾達成協(xié)議，擬訂了公開衍生金融產(chǎn)品交易資訊的統(tǒng)一標準等等。除此之外，還有一些雙邊的金融監(jiān)管合作協(xié)議等，在此不一一敘述。NOTES：：關(guān)于有效銀行監(jiān)督管理的內(nèi)涵。1， 市場化原則。有效銀行監(jiān)督管理應該立足于“提高市場對銀行運行的約束”，而不是人為的替代或扭曲市場的作用；2， 補充性原則。有效銀行監(jiān)督管理應該立足于對市場缺陷發(fā)揮積極的補充作用，這就需要金融監(jiān)督管理當局的主動與努力，“有效的銀行監(jiān)督管理作為公共商品是不能完全由市場提供的。”3， 適度監(jiān)督管理原則。金融監(jiān)督管理措施不能影響和抑制銀行業(yè)務的正常發(fā)展以及金融創(chuàng)新活動的深入進行。4， 動態(tài)監(jiān)督管理原則。既然金融監(jiān)督管理的對象——金融市場在不斷發(fā)生變化，金融監(jiān)督管理的方式，措施，體制，內(nèi)容等都應該相應作出調(diào)整。5， 可行邊界原則。有效金融監(jiān)督管理不是萬能的。首先，金融監(jiān)督管理本身不能也絕對不應該保證不出現(xiàn)銀行倒閉；其次，在缺乏穩(wěn)健的宏觀經(jīng)濟政策的情況下，實際上金融監(jiān)督管理者的任務是難以完成的。4，2006年《新巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容及其影響：（1），2006年《新巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容：A，不僅要控制信用風險，而且要控制其它風險特別是利率風險和操作風險；不僅要控制表內(nèi)風險，而且要控制表外風險；B，控制國際銀行業(yè)的風險，不能只是發(fā)揮各國金融監(jiān)督管理當局的力量，也要發(fā)揮內(nèi)部管理約束的力量和市場的力量，尤其是要強化市場約束如規(guī)范信息披露，提高投資者素質(zhì)等；C，要有更為靈活的風險衡量方式，強調(diào)內(nèi)部評級與外部評級的有機結(jié)合，強調(diào)加強內(nèi)部風險管理。（2），2006年《新巴塞爾協(xié)議》的影響：A，1988年《巴塞爾協(xié)議》我國銀行業(yè)貫徹實施的情況都不理想，2006年《新巴塞爾協(xié)議》貫徹實施起來就相當困難（城鄉(xiāng)信用社要求在2007年達到8%充足率要求）。B，雖然我國銀行業(yè)監(jiān)督管理當局決定暫不實施，決不等于永遠不實施，必須盡快加快改革，盡早創(chuàng)造條件早日貫徹實施。C，健全市場約束機制，完善銀行信息披露制度，提高存款人，投資者的素質(zhì)；E， 加強銀行風險管理，提高銀行表內(nèi)表外資產(chǎn)風險管理水平（尤其是對或有負債，對表外資產(chǎn)，非信貸資產(chǎn)的管理應加強）。F， 理順財政與銀行的關(guān)系，國家務必重視金融業(yè)的發(fā)展與壯大；G， 盡快健全我國銀行業(yè)的附屬資本金制度，規(guī)范金融債券尤其是5年期以上金融債券的發(fā)行，規(guī)范準備金制度，規(guī)范資產(chǎn)重估貯備金制度尤其是國有銀行營業(yè)場所的重估儲備制度。H， 健全銀行風險評級制度，盡快建立健全內(nèi)外部風險評級體系。I， 我國各級銀行經(jīng)營管理者務必高度重視商業(yè)銀行資本對于商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營，發(fā)展壯大，參與國際銀行業(yè)公平競爭的重要作用；重視資本對于保護存款人和其它合法債權(quán)人利益的重要作用；對于規(guī)范國內(nèi)金融監(jiān)督與管理，提高金融監(jiān)督管理的國際化水平的重要作用！四，我國商業(yè)銀行資本金管理中的問題與對策1， 問題與現(xiàn)狀，我不再多講。2， 有幾個問題值得我們思考：（1），1998年中央專門發(fā)行了2700億特重國債；（2），現(xiàn)在中央有準備拿出900億USD補充四大國有銀行資本；（3），2004年2月9日，中國銀行監(jiān)督管理委員會關(guān)于《實施審慎的市場準入》一文中稱：（A），地方政府不得向銀行投資入股：（B），鼓勵民間資本和外資入股現(xiàn)有商業(yè)銀行。（4），據(jù)了解：邁普，匯源，豪吉，國貿(mào)四家企業(yè)及一些金融專家組成了四川區(qū)域性股份制商業(yè)銀行籌備研究領(lǐng)導小組，四川省工商聯(lián)付會長謝光大任組長的四川省民營銀行籌備研究領(lǐng)導小組也已成立。（5），銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的主流意見是鼓勵民間資本入股現(xiàn)有商業(yè)銀行,而不提倡組建新的民營銀行.第三講：商業(yè)銀行負債業(yè)務的經(jīng)營與管理一， 商業(yè)銀行負債業(yè)務的內(nèi)涵，特征，種類，作用1，商業(yè)銀行負債的內(nèi)涵：是只商業(yè)銀行在業(yè)務經(jīng)營管理過程中形成的，應該償還而嘗未償還的經(jīng)濟義務，實際上就是商業(yè)銀行組織資金來源的業(yè)務。2， 商業(yè)銀行負債業(yè)務的特點：（1），能夠用貨幣計量的；（2），必須是在業(yè)務經(jīng)營管理過程中形成的；（3），是必須要償還的；（4），只有在償還后才會消逝的；（5），必須是合法的。3， 商業(yè)銀行負債業(yè)務的種類：（1），傳統(tǒng)劃分為：A， 自有資金——10%；B， 存款負債——75%C， 其它負債——15%（借入負債，債券負債，結(jié)算過程中的負債等） （2），現(xiàn)代劃分為：A， 被動負債——存款（儲蓄，對公，財政性等）B， 主動負債——a，借入負債（向中央銀行借入，向同業(yè)借入） b，債券負債（國內(nèi)債券負債，國際債券負債）4， 商業(yè)銀行負債業(yè)務的作用：（1），第一性作用（負債是前提，是第一位的）（2），基礎(chǔ)性作用（支付中介的基礎(chǔ)，信用中介的基礎(chǔ)）（3），決定性作用（決定著資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)）（4），轉(zhuǎn)換性作用（消費基金轉(zhuǎn)化為積累資金）（5），平衡信貸收支，調(diào)節(jié)貨幣流通，加速社會資金周轉(zhuǎn)，促進國民經(jīng)濟發(fā)展的作用。二， 商業(yè)銀行負債業(yè)務經(jīng)營與管理的目標及其應注意的幾個問題1， 商業(yè)銀行負債業(yè)務經(jīng)營管理的目標：（1），數(shù)量增長；（2），成本下降；（3），運用充分；（4），結(jié)構(gòu)合理：（5），風險降低。2， 在理解和把握商業(yè)銀行負債業(yè)務經(jīng)營管理目標時應注意的幾個問題：（1），數(shù)量增長，并非是越多越好。A， 總量過多會造成通貨膨脹；B， 微觀上應取決于邊際成本與邊際收益的比較；C， 結(jié)合實際，我們應辯地看待超12萬億的儲蓄存款。（1），1978年以來，伴隨著經(jīng)濟改革與開放的深入進行，國民收入與分配制度發(fā)生了巨大變化，國民的收入持續(xù)穩(wěn)定地增長，儲蓄存款由1978年的280億增加到了超12萬億。（2），儲蓄存款持續(xù)穩(wěn)定地增長有有利的一面：A為國家建設積累了大量資金；B有利于國家各項綜合改革方案的穩(wěn)步推進；C，為國家加強宏觀調(diào)控能力提供了資金保障；D，為國家加快經(jīng)濟發(fā)展，調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)提供了物質(zhì)基礎(chǔ)；E，維持了銀行業(yè)的正常周轉(zhuǎn)與信譽。（3），儲蓄存款的持續(xù)穩(wěn)定地增長也有不利的一面：A,積累與消,積累與消費的比例失調(diào)，積累過大，消費不足；；，不利于深化投融資體制改革；（現(xiàn)在對于我國商業(yè)銀行而言：存款上不來是風險；存款上來了而貸不出去是風險；貸出去了收不回來更是風險）；E,加大了國家政府的金融與經(jīng)濟風險（國有銀行仍然占60%以上的份額）。；（2），正確認識存款與貸款的關(guān)系。A， 馬克思在《資本論》中曾指出“對于一家商業(yè)銀行而言，最具關(guān)鍵意義的始終是存款”。B， 我國銀行經(jīng)營管理中一直以來就存在過度強調(diào)存款的作用“全行抓存款”，“存款興行”，“存款立行”，“存款任務分解到個人”等等做法十分普遍，深入人心。C， 究竟對于一家商業(yè)銀行來說是存款重要，還是貸款重要呢？D， 我認為“對于一家商業(yè)銀行來說，存款關(guān)系其興衰。貸款決定其存亡?！保?），正確處理商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu): A,主動負債與被動負債的結(jié)構(gòu):增加主動負債。 B,硬負債與軟負債的結(jié)構(gòu):增加軟負債。 C,對公負債與儲蓄負債的結(jié)構(gòu):應當合理。 D,一般負債與臨時負債的結(jié)構(gòu):增加臨時負債.三,商業(yè)銀行臨時性負債的經(jīng)營與管理1,商業(yè)銀行臨時負債是指:商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務等過程中形成的一些短期性負債.2,商業(yè)銀行短期負債具有數(shù)量大,成本低,而且不用支付利息等特點。如辦理中間業(yè)務過程中占用的資金,應交未交的稅金,應交未交的銀行收益,應劃未劃的各種款項,應劃未劃的各種代辦收入,應交未交的各項費用等.3,商業(yè)銀行短期負債的特點,要求我們應加強對短期負債的認識,加強對于短期負債的管理:(1),提高服務質(zhì)量,改善服務功能,充分利用銀行網(wǎng)點多,通訊設施齊全,服務手段先進的條件,大力開辦對單位和個人的票匯,電匯和信匯業(yè)務,擴大信用證結(jié)算和信用卡消費,增加應解未解匯款的沉積量,擴大無息資金來源。(2),掌握好聯(lián)行資金的變化規(guī)律,合理占用聯(lián)行資金,充分利用聯(lián)行資金。(3),利用資金調(diào)撥解付的時間差和空間差,合理使用財政性資金。(4),正確處理與人民銀行,政策性銀行,上級行的關(guān)系,合理占用人民銀行,政策性銀行和上級行的資金,大力開展各項代理業(yè)務.4,我國商業(yè)銀行負債管理中的幾個問題1,加快負債業(yè)務創(chuàng)新。NOTES：（1），廣發(fā)行近日推出了一項儲蓄替代型理財產(chǎn)品——“薪加薪”理財增值計劃；（2），起點低———最低起點1萬圓；（3），分紅快———每月分紅一次，月末直接進入個人儲蓄帳戶；（4），零風險——用于國債回購，本金安全；（5），收益高——收益為1。8%——3%，高于一年期定期存款，且面繳利息稅。（6），手續(xù)簡——通過電話銀行，網(wǎng)上銀行，自助銀行隨時可以得知帳戶變動情況，資金增值一目了然；（7），流動性強——可隨時追加投資金額，月末本金隨分紅一起劃回。2,加強負債業(yè)務管理。3,因地制宜的作出再貸款決策,全面分析拆借資金的利弊,合理決策債券發(fā)行時機與額度。4,針對不通的存款市場(對公貸款。儲蓄—服務),采取針對性的策略。5,適度使用利率工具。6,開發(fā)潛在特殊市場,推出有針對性的負債品種(如教育儲蓄,支票儲蓄,通知存款,結(jié)構(gòu)性存款,自動轉(zhuǎn)存存款,個人退休存款,貨幣市場存款,國債組合存款,利率與指數(shù)連動存款,定期存款開口帳戶等)第四講 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的經(jīng)營與管理一,商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的含義,種類,作用。1,商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務:商業(yè)銀行的資產(chǎn)是指商業(yè)銀行所擁有的能夠為其增加收益的物資,財產(chǎn)和權(quán)利的總和(既包括有形的也包括無形的),商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務實際上就是商業(yè)銀行的資金運用業(yè)務.2,商業(yè)銀行的資產(chǎn)：（1），現(xiàn)金資產(chǎn)：金額不大，作用特殊；（2），證券資產(chǎn)：二級準備金，越來越重要；（3），貸款資產(chǎn)：主要資產(chǎn)，問題最多；（4），匯差資產(chǎn)：起伏變化大，應加強管理；（5），固定資產(chǎn)：不是日常性經(jīng)營管理的對象，但也應引起重視。3， 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務經(jīng)營管理的作用： （1），微觀上：是贏利的主要來源渠道（特別對我國商業(yè)銀行而言）；資產(chǎn)的安全，風險狀況關(guān)系到銀行的穩(wěn)定與發(fā)展。 （2），宏觀上：是一種杠桿；關(guān)系到整個金融業(yè)的穩(wěn)定。二，商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務經(jīng)營管理的目標與原則。 （1），目標：A，資產(chǎn)多元化；B，結(jié)構(gòu)合理化；D， 盤活存量，優(yōu)化增量；E， 增強流動性，提高效益性；F， 穩(wěn)健經(jīng)營，化解風險。 （2），原則。：A，合法性B，安全性；C，流動性；D，贏利性。三， 商業(yè)銀行貸款業(yè)務的經(jīng)營與管理：1， 商業(yè)銀行貸款的種類： （1） 注意：四級與五級分類法的內(nèi)涵與區(qū)別：表4－1正?！　　〗杩钊四軌驀栏衤男泻贤?，有充分把握償還貸款利息關(guān)注　　　盡管目前借款人沒有違約，但存在一些可能對其財務狀況產(chǎn)生不利影響的主觀因素，如果這些因素繼續(xù)存在，可能對借款人的還款能力產(chǎn)生影響次級　　　借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還貸款本息可疑　　　借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要發(fā)生一定的損失損失　　　采取所有可能的措施和一切必要的程序之后，貸款仍無法收回。2， 幾種新