【正文】 〈巴塞爾協(xié)議〉〉為國(guó)際金融監(jiān)管提供了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和方法，使金融監(jiān)管的國(guó)際協(xié)作成為可能和必然。D，促使商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)管理觀念，重視對(duì)“三性”的均衡要求；拓寬了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的范圍，加強(qiáng)了對(duì)表外業(yè)務(wù)的管理；推動(dòng)商業(yè)銀行施行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其加強(qiáng)了對(duì)表內(nèi)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理。（2），1988年〈〈巴塞爾協(xié)議〉〉的不足與問(wèn)題：A，就資本構(gòu)成來(lái)看：〈〈巴塞爾協(xié)議〉〉把股本等作為核心資本的主要內(nèi)容，但又禁止銀行相互購(gòu)買股票，這不僅使銀行最終的或最高級(jí)的資本股票失去更大的吸引力，募集困難而導(dǎo)致這種資本的稀缺與昂貴；而且迫使銀行盡力擴(kuò)張最為便宜而又豐盛但卻是最不安全的低等級(jí)資本。B， 就設(shè)計(jì)基礎(chǔ)來(lái)看：〈〈巴塞爾協(xié)議〉〉主要是根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行制度及經(jīng)營(yíng)管理狀況而制定的，既協(xié)議的初衷是為發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行提供標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)管理領(lǐng)域，而對(duì)發(fā)展中國(guó)家不同的金融管理制度，銀行體制，經(jīng)營(yíng)狀況等考慮的不是那么充分。C， 就資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的劃分來(lái)看：〈巴塞爾協(xié)議〉〉對(duì)銀行的核心業(yè)務(wù)——對(duì)公司和個(gè)人的貸款的風(fēng)險(xiǎn)確定為100%，這實(shí)際上是懲罰或間接限制了其核心業(yè)務(wù)的發(fā)展。D， 就主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看：〈巴塞爾協(xié)議〉〉對(duì)選定姿信較高的國(guó)家（主要是發(fā)達(dá)國(guó)家與經(jīng)合組織及向國(guó)際貨幣基金組織的借貸總協(xié)議提供貸款的國(guó)家）給予較低的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)和優(yōu)惠地位；優(yōu)惠組別以外的國(guó)家只能承受較高甚至100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。這種差別會(huì)深刻影響不發(fā)達(dá)國(guó)家的資信和銀行的對(duì)外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，使其對(duì)外借款的成本和條件更加惡化。E，就風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)來(lái)看：〈巴塞爾協(xié)議〉〉主要強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)尤其是信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)中的其它不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)，如投資風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)，等幾乎沒(méi)有涉及?？傊窗腿麪枀f(xié)議〉〉在設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)上存在局限性，各國(guó)銀行業(yè)務(wù)管理制度的差異性及銀行環(huán)境的迅速變化使這種局限性越來(lái)越大。1996年Greenspan稱這種“One—Size—fites—All”的做法越來(lái)越有誤導(dǎo)之嫌！有效銀行監(jiān)管的核心原則該原則是巴塞爾委員會(huì)繼巴塞爾協(xié)議之后推出的又一份重要文件，它順應(yīng)了新的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)發(fā)展的需要。巴塞爾委員會(huì)也認(rèn)識(shí)到了這一現(xiàn)實(shí)，在對(duì)以往工作進(jìn)行總結(jié)的基礎(chǔ)上,在廣泛征求各方面意見(jiàn)之后，于1997年推出了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。該原則的主要內(nèi)容可以分為七大部分，共25條。主要內(nèi)容有：(1)有效銀行監(jiān)管的先決條件。(2)發(fā)照和結(jié)構(gòu)。(3)審慎法規(guī)和要求。(4)持續(xù)銀行監(jiān)管手段。(5)信息要求。(6)正式監(jiān)管權(quán)力。(7)跨國(guó)銀行業(yè)。除《巴塞爾協(xié)議》和《核心原則》以外，其他國(guó)際性組織也在積極推動(dòng)金融監(jiān)管的國(guó)際協(xié)作。如1995年6月西方七國(guó)首腦會(huì)議提出建立金融危機(jī)預(yù)警機(jī)制，在全球范圍內(nèi)監(jiān)控金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；1994年9月西方十大工業(yè)國(guó)中央銀行行長(zhǎng)在巴塞爾達(dá)成協(xié)議，擬訂了公開(kāi)衍生金融產(chǎn)品交易資訊的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)等等。除此之外，還有一些雙邊的金融監(jiān)管合作協(xié)議等，在此不一一敘述。NOTES：：關(guān)于有效銀行監(jiān)督管理的內(nèi)涵。1， 市場(chǎng)化原則。有效銀行監(jiān)督管理應(yīng)該立足于“提高市場(chǎng)對(duì)銀行運(yùn)行的約束”，而不是人為的替代或扭曲市場(chǎng)的作用；2， 補(bǔ)充性原則。有效銀行監(jiān)督管理應(yīng)該立足于對(duì)市場(chǎng)缺陷發(fā)揮積極的補(bǔ)充作用，這就需要金融監(jiān)督管理當(dāng)局的主動(dòng)與努力，“有效的銀行監(jiān)督管理作為公共商品是不能完全由市場(chǎng)提供的?！?， 適度監(jiān)督管理原則。金融監(jiān)督管理措施不能影響和抑制銀行業(yè)務(wù)的正常發(fā)展以及金融創(chuàng)新活動(dòng)的深入進(jìn)行。4， 動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理原則。既然金融監(jiān)督管理的對(duì)象——金融市場(chǎng)在不斷發(fā)生變化，金融監(jiān)督管理的方式，措施，體制，內(nèi)容等都應(yīng)該相應(yīng)作出調(diào)整。5， 可行邊界原則。有效金融監(jiān)督管理不是萬(wàn)能的。首先，金融監(jiān)督管理本身不能也絕對(duì)不應(yīng)該保證不出現(xiàn)銀行倒閉；其次，在缺乏穩(wěn)健的宏觀經(jīng)濟(jì)政策的情況下，實(shí)際上金融監(jiān)督管理者的任務(wù)是難以完成的。4，2006年《新巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容及其影響：（1），2006年《新巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容：A，不僅要控制信用風(fēng)險(xiǎn)，而且要控制其它風(fēng)險(xiǎn)特別是利率風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)；不僅要控制表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)，而且要控制表外風(fēng)險(xiǎn)；B，控制國(guó)際銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，不能只是發(fā)揮各國(guó)金融監(jiān)督管理當(dāng)局的力量，也要發(fā)揮內(nèi)部管理約束的力量和市場(chǎng)的力量，尤其是要強(qiáng)化市場(chǎng)約束如規(guī)范信息披露，提高投資者素質(zhì)等；C，要有更為靈活的風(fēng)險(xiǎn)衡量方式，強(qiáng)調(diào)內(nèi)部評(píng)級(jí)與外部評(píng)級(jí)的有機(jī)結(jié)合，強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理。（2），2006年《新巴塞爾協(xié)議》的影響：A，1988年《巴塞爾協(xié)議》我國(guó)銀行業(yè)貫徹實(shí)施的情況都不理想，2006年《新巴塞爾協(xié)議》貫徹實(shí)施起來(lái)就相當(dāng)困難（城鄉(xiāng)信用社要求在2007年達(dá)到8%充足率要求）。B，雖然我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理當(dāng)局決定暫不實(shí)施，決不等于永遠(yuǎn)不實(shí)施，必須盡快加快改革，盡早創(chuàng)造條件早日貫徹實(shí)施。C，健全市場(chǎng)約束機(jī)制，完善銀行信息披露制度，提高存款人，投資者的素質(zhì)；E， 加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，提高銀行表內(nèi)表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理水平（尤其是對(duì)或有負(fù)債，對(duì)表外資產(chǎn)，非信貸資產(chǎn)的管理應(yīng)加強(qiáng)）。F， 理順財(cái)政與銀行的關(guān)系，國(guó)家務(wù)必重視金融業(yè)的發(fā)展與壯大；G， 盡快健全我國(guó)銀行業(yè)的附屬資本金制度，規(guī)范金融債券尤其是5年期以上金融債券的發(fā)行，規(guī)范準(zhǔn)備金制度，規(guī)范資產(chǎn)重估貯備金制度尤其是國(guó)有銀行營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的重估儲(chǔ)備制度。H， 健全銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度，盡快建立健全內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。I， 我國(guó)各級(jí)銀行經(jīng)營(yíng)管理者務(wù)必高度重視商業(yè)銀行資本對(duì)于商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，發(fā)展壯大，參與國(guó)際銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要作用；重視資本對(duì)于保護(hù)存款人和其它合法債權(quán)人利益的重要作用；對(duì)于規(guī)范國(guó)內(nèi)金融監(jiān)督與管理，提高金融監(jiān)督管理的國(guó)際化水平的重要作用！四，我國(guó)商業(yè)銀行資本金管理中的問(wèn)題與對(duì)策1， 問(wèn)題與現(xiàn)狀，我不再多講。2， 有幾個(gè)問(wèn)題值得我們思考：（1），1998年中央專門發(fā)行了2700億特重國(guó)債；（2），現(xiàn)在中央有準(zhǔn)備拿出900億USD補(bǔ)充四大國(guó)有銀行資本；（3），2004年2月9日，中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于《實(shí)施審慎的市場(chǎng)準(zhǔn)入》一文中稱：（A），地方政府不得向銀行投資入股：（B），鼓勵(lì)民間資本和外資入股現(xiàn)有商業(yè)銀行。（4），據(jù)了解：邁普，匯源，豪吉，國(guó)貿(mào)四家企業(yè)及一些金融專家組成了四川區(qū)域性股份制商業(yè)銀行籌備研究領(lǐng)導(dǎo)小組，四川省工商聯(lián)付會(huì)長(zhǎng)謝光大任組長(zhǎng)的四川省民營(yíng)銀行籌備研究領(lǐng)導(dǎo)小組也已成立。（5），銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的主流意見(jiàn)是鼓勵(lì)民間資本入股現(xiàn)有商業(yè)銀行,而不提倡組建新的民營(yíng)銀行.第三講：商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)與管理一， 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的內(nèi)涵，特征，種類，作用1，商業(yè)銀行負(fù)債的內(nèi)涵：是只商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中形成的，應(yīng)該償還而嘗未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，實(shí)際上就是商業(yè)銀行組織資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。2， 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：（1），能夠用貨幣計(jì)量的；（2），必須是在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中形成的；（3），是必須要償還的；（4），只有在償還后才會(huì)消逝的；（5），必須是合法的。3， 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的種類：（1），傳統(tǒng)劃分為：A， 自有資金——10%；B， 存款負(fù)債——75%C， 其它負(fù)債——15%（借入負(fù)債，債券負(fù)債，結(jié)算過(guò)程中的負(fù)債等） （2），現(xiàn)代劃分為：A， 被動(dòng)負(fù)債——存款（儲(chǔ)蓄，對(duì)公，財(cái)政性等）B， 主動(dòng)負(fù)債——a，借入負(fù)債（向中央銀行借入，向同業(yè)借入） b，債券負(fù)債（國(guó)內(nèi)債券負(fù)債，國(guó)際債券負(fù)債）4， 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用：（1），第一性作用（負(fù)債是前提，是第一位的）（2），基礎(chǔ)性作用（支付中介的基礎(chǔ)，信用中介的基礎(chǔ)）（3），決定性作用（決定著資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)）（4），轉(zhuǎn)換性作用（消費(fèi)基金轉(zhuǎn)化為積累資金）（5），平衡信貸收支，調(diào)節(jié)貨幣流通，加速社會(huì)資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。二， 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理的目標(biāo)及其應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題1， 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)：（1），數(shù)量增長(zhǎng)；（2），成本下降；（3），運(yùn)用充分；（4），結(jié)構(gòu)合理：（5），風(fēng)險(xiǎn)降低。2， 在理解和把握商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)時(shí)應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題：（1），數(shù)量增長(zhǎng)，并非是越多越好。A， 總量過(guò)多會(huì)造成通貨膨脹；B， 微觀上應(yīng)取決于邊際成本與邊際收益的比較；C， 結(jié)合實(shí)際，我們應(yīng)辯地看待超12萬(wàn)億的儲(chǔ)蓄存款。（1），1978年以來(lái)，伴隨著經(jīng)濟(jì)改革與開(kāi)放的深入進(jìn)行，國(guó)民收入與分配制度發(fā)生了巨大變化，國(guó)民的收入持續(xù)穩(wěn)定地增長(zhǎng)，儲(chǔ)蓄存款由1978年的280億增加到了超12萬(wàn)億。（2），儲(chǔ)蓄存款持續(xù)穩(wěn)定地增長(zhǎng)有有利的一面：A為國(guó)家建設(shè)積累了大量資金；B有利于國(guó)家各項(xiàng)綜合改革方案的穩(wěn)步推進(jìn)；C，為國(guó)家加強(qiáng)宏觀調(diào)控能力提供了資金保障；D，為國(guó)家加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展，調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)提供了物質(zhì)基礎(chǔ)；E，維持了銀行業(yè)的正常周轉(zhuǎn)與信譽(yù)。（3），儲(chǔ)蓄存款的持續(xù)穩(wěn)定地增長(zhǎng)也有不利的一面：A,積累與消,積累與消費(fèi)的比例失調(diào)，積累過(guò)大，消費(fèi)不足；；，不利于深化投融資體制改革；（現(xiàn)在對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行而言：存款上不來(lái)是風(fēng)險(xiǎn)；存款上來(lái)了而貸不出去是風(fēng)險(xiǎn)；貸出去了收不回來(lái)更是風(fēng)險(xiǎn)）；E,加大了國(guó)家政府的金融與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)（國(guó)有銀行仍然占60%以上的份額）。；（2），正確認(rèn)識(shí)存款與貸款的關(guān)系。A， 馬克思在《資本論》中曾指出“對(duì)于一家商業(yè)銀行而言，最具關(guān)鍵意義的始終是存款”。B， 我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)管理中一直以來(lái)就存在過(guò)度強(qiáng)調(diào)存款的作用“全行抓存款”，“存款興行”，“存款立行”，“存款任務(wù)分解到個(gè)人”等等做法十分普遍，深入人心。C， 究竟對(duì)于一家商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是存款重要，還是貸款重要呢？D， 我認(rèn)為“對(duì)于一家商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，存款關(guān)系其興衰。貸款決定其存亡?！保?），正確處理商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu): A,主動(dòng)負(fù)債與被動(dòng)負(fù)債的結(jié)構(gòu):增加主動(dòng)負(fù)債。 B,硬負(fù)債與軟負(fù)債的結(jié)構(gòu):增加軟負(fù)債。 C,對(duì)公負(fù)債與儲(chǔ)蓄負(fù)債的結(jié)構(gòu):應(yīng)當(dāng)合理。 D,一般負(fù)債與臨時(shí)負(fù)債的結(jié)構(gòu):增加臨時(shí)負(fù)債.三,商業(yè)銀行臨時(shí)性負(fù)債的經(jīng)營(yíng)與管理1,商業(yè)銀行臨時(shí)負(fù)債是指:商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)等過(guò)程中形成的一些短期性負(fù)債.2,商業(yè)銀行短期負(fù)債具有數(shù)量大,成本低,而且不用支付利息等特點(diǎn)。如辦理中間業(yè)務(wù)過(guò)程中占用的資金,應(yīng)交未交的稅金,應(yīng)交未交的銀行收益,應(yīng)劃未劃的各種款項(xiàng),應(yīng)劃未劃的各種代辦收入,應(yīng)交未交的各項(xiàng)費(fèi)用等.3,商業(yè)銀行短期負(fù)債的特點(diǎn),要求我們應(yīng)加強(qiáng)對(duì)短期負(fù)債的認(rèn)識(shí),加強(qiáng)對(duì)于短期負(fù)債的管理:(1),提高服務(wù)質(zhì)量,改善服務(wù)功能,充分利用銀行網(wǎng)點(diǎn)多,通訊設(shè)施齊全,服務(wù)手段先進(jìn)的條件,大力開(kāi)辦對(duì)單位和個(gè)人的票匯,電匯和信匯業(yè)務(wù),擴(kuò)大信用證結(jié)算和信用卡消費(fèi),增加應(yīng)解未解匯款的沉積量,擴(kuò)大無(wú)息資金來(lái)源。(2),掌握好聯(lián)行資金的變化規(guī)律,合理占用聯(lián)行資金,充分利用聯(lián)行資金。(3),利用資金調(diào)撥解付的時(shí)間差和空間差,合理使用財(cái)政性資金。(4),正確處理與人民銀行,政策性銀行,上級(jí)行的關(guān)系,合理占用人民銀行,政策性銀行和上級(jí)行的資金,大力開(kāi)展各項(xiàng)代理業(yè)務(wù).4,我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債管理中的幾個(gè)問(wèn)題1,加快負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新。NOTES：（1），廣發(fā)行近日推出了一項(xiàng)儲(chǔ)蓄替代型理財(cái)產(chǎn)品——“薪加薪”理財(cái)增值計(jì)劃；（2），起點(diǎn)低———最低起點(diǎn)1萬(wàn)圓；（3），分紅快———每月分紅一次，月末直接進(jìn)入個(gè)人儲(chǔ)蓄帳戶；（4），零風(fēng)險(xiǎn)——用于國(guó)債回購(gòu)，本金安全；（5），收益高——收益為1。8%——3%，高于一年期定期存款，且面繳利息稅。（6），手續(xù)簡(jiǎn)——通過(guò)電話銀行，網(wǎng)上銀行，自助銀行隨時(shí)可以得知帳戶變動(dòng)情況，資金增值一目了然；（7），流動(dòng)性強(qiáng)——可隨時(shí)追加投資金額，月末本金隨分紅一起劃回。2,加強(qiáng)負(fù)債業(yè)務(wù)管理。3,因地制宜的作出再貸款決策,全面分析拆借資金的利弊,合理決策債券發(fā)行時(shí)機(jī)與額度。4,針對(duì)不通的存款市場(chǎng)(對(duì)公貸款。儲(chǔ)蓄—服務(wù)),采取針對(duì)性的策略。5,適度使用利率工具。6,開(kāi)發(fā)潛在特殊市場(chǎng),推出有針對(duì)性的負(fù)債品種(如教育儲(chǔ)蓄,支票儲(chǔ)蓄,通知存款,結(jié)構(gòu)性存款,自動(dòng)轉(zhuǎn)存存款,個(gè)人退休存款,貨幣市場(chǎng)存款,國(guó)債組合存款,利率與指數(shù)連動(dòng)存款,定期存款開(kāi)口帳戶等)第四講 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)與管理一,商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的含義,種類,作用。1,商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù):商業(yè)銀行的資產(chǎn)是指商業(yè)銀行所擁有的能夠?yàn)槠湓黾邮找娴奈镔Y,財(cái)產(chǎn)和權(quán)利的總和(既包括有形的也包括無(wú)形的),商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)實(shí)際上就是商業(yè)銀行的資金運(yùn)用業(yè)務(wù).2,商業(yè)銀行的資產(chǎn)：（1），現(xiàn)金資產(chǎn)：金額不大，作用特殊；（2），證券資產(chǎn)：二級(jí)準(zhǔn)備金，越來(lái)越重要；（3），貸款資產(chǎn)：主要資產(chǎn)，問(wèn)題最多；（4），匯差資產(chǎn)：起伏變化大，應(yīng)加強(qiáng)管理；（5），固定資產(chǎn)：不是日常性經(jīng)營(yíng)管理的對(duì)象，但也應(yīng)引起重視。3， 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的作用： （1），微觀上：是贏利的主要來(lái)源渠道（特別對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行而言）；資產(chǎn)的安全，風(fēng)險(xiǎn)狀況關(guān)系到銀行的穩(wěn)定與發(fā)展。 （2），宏觀上：是一種杠桿；關(guān)系到整個(gè)金融業(yè)的穩(wěn)定。二，商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)與原則。 （1），目標(biāo)：A，資產(chǎn)多元化；B，結(jié)構(gòu)合理化；D， 盤活存量，優(yōu)化增量；E， 增強(qiáng)流動(dòng)性，提高效益性；F， 穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，化解風(fēng)險(xiǎn)。 （2），原則。：A，合法性B，安全性；C，流動(dòng)性；D，贏利性。三， 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)與管理：1， 商業(yè)銀行貸款的種類： （1） 注意：四級(jí)與五級(jí)分類法的內(nèi)涵與區(qū)別：表4－1正?！　　〗杩钊四軌驀?yán)格履行合同，有充分把握償還貸款利息關(guān)注　　　盡管目前借款人沒(méi)有違約，但存在一些可能對(duì)其財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響的主觀因素，如果這些因素繼續(xù)存在，可能對(duì)借款人的還款能力產(chǎn)生影響次級(jí)　　　借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還貸款本息可疑　　　借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要發(fā)生一定的損失損失　　　采取所有可能的措施和一切必要的程序之后，貸款仍無(wú)法收回。2， 幾種新