【正文】 活動；推動社會體育指導員和國民體質(zhì)監(jiān)測制度；指導國家體育鍛煉標準實施；組織開展創(chuàng)全國體育先進城市社區(qū)和全市體育先進城市社區(qū)活動；負責全縣群眾體育項目裁判員及武術段位的培訓工作。貫徹國家有關體育健身娛樂、競賽表演、訓練服務、技術信息等體育經(jīng)濟、經(jīng)營活動及體育縣場管理的政策、法規(guī)；貫徹落實體育行業(yè)標準，監(jiān)督檢查全縣體育行業(yè)標準實施情況；協(xié)調(diào)有關部門督辦體育法規(guī)的實施；承辦縣體育總會的日常工作；負責相關工作的情況綜合和數(shù)據(jù)采集上報工作。研究擬訂全縣競技體育發(fā)展規(guī)劃；研究和平衡全縣性體育競賽、競技運動項目設置與重點項目布局；制定全縣性體育競賽制度，研究制定全縣業(yè)余訓練及體育后備人才培養(yǎng)規(guī)劃，負責制定全縣綜合性運動會和全縣青少年兒童體育競賽規(guī)程；負責全縣業(yè)余訓練、青少年兒童體育競賽和學校體育工作；組織我縣運動員參加國內(nèi)和省、市內(nèi)重大體育比賽，協(xié)同有關部門指導學校抓好《國家體育鍛煉標準》的實施和傳統(tǒng)項目學校的建設；負責體育科研成果的審查上報和推廣，組織開展反興奮劑的具體工作；負責全縣業(yè)余體校教練員的崗位培訓，做好等級運動員、等級裁判員審核、審批、申報，負責相關工作的情況綜合和數(shù)據(jù)采集上報工作。（六）廣播電影電視管理股負責全縣廣播電視行政、行業(yè)管理。擬訂全縣廣播電視事業(yè)發(fā)展規(guī)劃并指導實施；承擔全縣廣播影視重大主題宣傳和重大活動宣傳的指導、監(jiān)管工作，指導并監(jiān)管全縣理論文獻片、紀錄片、電視動畫片的制作與播出，具體指導縣廣播電視臺的重大宣傳工作，承擔全縣新聞出版廣電系統(tǒng)對外宣傳工作；承擔全縣電影電視劇制作、發(fā)行、放映單位和業(yè)務的監(jiān)督管理；承擔全縣網(wǎng)絡視聽節(jié)目服務、廣播電視視頻點播、公共視聽載體播放廣播影視節(jié)目內(nèi)容和業(yè)務的監(jiān)督管理工作，指導網(wǎng)絡視聽節(jié)目服務的發(fā)展和宣傳。負責擬訂全縣新聞出版廣播影視基本公共服務政策和保障標準，協(xié)調(diào)推進基本公共服務均等化和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，組織實施全縣重大公益工程，對老少邊窮地區(qū)進行扶助，指導監(jiān)督相關重點基礎設施建設；承擔全縣廣播電視播出機構和業(yè)務、廣播電視節(jié)目制作機構、廣播電視傳輸機構、有線電視付費頻道、移動電視業(yè)務的技術監(jiān)督管理工作；指導和監(jiān)督管理廣播電視廣告播放；監(jiān)督全縣衛(wèi)星電視接收設施及境外衛(wèi)星電視節(jié)目的安裝與接收；擬訂并組織實施全縣廣播影視及視聽類新媒體科技發(fā)展規(guī)劃、政策及行業(yè)標準；承擔廣播影視安全播出的技術監(jiān)督管理和新聞出版廣播影視的技術保障工作，承擔廣播影視質(zhì)量技術監(jiān)督、監(jiān)測和計量檢測工作；承擔全縣“三網(wǎng)融合”工作的推進和實施，承擔全縣廣播電視頻率頻道和小功率無線電發(fā)射設備監(jiān)管工作。指導、監(jiān)管電影發(fā)行和放映工作；負責全縣電影院線公司的行業(yè)管理，指導、協(xié)調(diào)全縣性重大電影活，指導電影檔案管理、城鄉(xiāng)電影院建設、電影技術研發(fā)和應用工作；承擔縣市電影制作、發(fā)行、放映單位和業(yè)務的監(jiān)督管理工作；負責全縣城鄉(xiāng)公益電影服務的規(guī)劃和管理；負責相關的統(tǒng)計信息工作的采集與報送。（七）產(chǎn)業(yè)發(fā)展股 擬訂全縣文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提出政策建議；負責全縣文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)宏觀管理；負責全縣文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)項目開發(fā)；規(guī)劃、指導全縣文體廣電新聞出版系統(tǒng)重點設施建設和基層設施建設（包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站建設）；負責與上級聯(lián)絡協(xié)調(diào)文化廣電新聞出版領域的重點建設項目；指導公共文化體育設施的建設，推動文化體育廣電新聞出版標準化建設具體工作。指導協(xié)調(diào)、扶持促進全縣文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)建設與發(fā)展；推進對外產(chǎn)業(yè)發(fā)展交流和合作；推進文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)信息化建設；指導全縣文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)基地和特色文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)群建設；指導重大文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)項目和文化體育廣電新聞出版基礎設施建設項目的實施，指導、協(xié)調(diào)所屬單位產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基本建設；負責經(jīng)營性國有資產(chǎn)的管理；負責本股室相關的統(tǒng)計信息工作的采集與報送。 （八）財務科負責全局計劃財務工作；負責機關日常財務工作；指導直屬單位編制經(jīng)費預決算和財務收支計劃；指導、監(jiān)管所屬單位財務工作、國有資產(chǎn)管理及內(nèi)部審計工作；負責所屬單位會計管理工作；負責全縣文體廣電新聞出版（版權）事業(yè)統(tǒng)計工作。 （九）政策法規(guī)股（行政審批股）擬訂、起草有關地方性規(guī)范性文件草案；指導、監(jiān)督相關執(zhí)法工作；承辦聽證、行政復議、行政訴訟、行政賠償?shù)确墒聞?；指導全縣文化體育廣電新聞出版領域的體制改革和創(chuàng)新；組織開展局機關和直屬單位普法宣傳教育工作以及重大課題調(diào)研活動。負責行政審批工作，根據(jù)授權，統(tǒng)一受理并組織辦理縣文體廣電新聞出版局有關行政許可、初審、行政服務、年審年檢、行政事業(yè)性收費等事項；依法對全縣娛樂、演出、互聯(lián)網(wǎng)上網(wǎng)服務、動漫、文化藝術品市場實施行政許可；負責全縣印刷復制企業(yè)、出版物發(fā)行單位的資格審查、申報、審核以及年度核驗、行政許可工作。依法對全縣圖書、報紙、期刊、音像和數(shù)字等出版單位的經(jīng)營活動實施行政許可；負責對上級新聞出版部門委托管理事項實施行政許可；收集、審查全縣書報刊及電子出版物樣品；審核非出版單位編印的內(nèi)部資料性出版物；負責縣新聞單位記者證的核發(fā)、管理工作；監(jiān)督管理出版物印刷質(zhì)量和條碼使用；負責政務公開工作。紀檢（監(jiān)察）機構按有關規(guī)定設置。（三）、人員編制**單位機關核定行政編制18名，其中：局長1名，副局長3名（含民主黨派或無黨派副局長1名），紀委組長1名。正副股級職數(shù)11名。紀檢(監(jiān)察)機構行政編制在局機關行政編制總額內(nèi)單列。機關后勤服務全額撥款事業(yè)編制3名。 （四）、附則由**縣機構編制委員會辦公室負責解釋，其調(diào)整縣機構編制委員會辦公室按規(guī)定程序辦理。 具體組織結構見下圖：市場股綜合辦公室局機關廣電股人事股邵陽縣**單位財務股產(chǎn)業(yè)發(fā)展股文化執(zhí)法大隊文物局二級機構全民健身服務中心非物質(zhì)遺產(chǎn)保護中心演出管理站文體衛(wèi)站文化館圖書館圖1：**單位組織機構圖（五）、關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性工作的會議紀要（2016年9月24日）會議地點：局機關會議室主 持 人： 記 錄 人： 參會人員：全體班子成員會議內(nèi)容： 解讀縣財政局、縣績效辦《關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的通知》等文件精神，重點介紹單位層面內(nèi)部控制和業(yè)務層面內(nèi)部控制的程序、方法和要求，解決一些單位在內(nèi)控制度建設上存在的“單位內(nèi)控制度建設做什么、怎么做”的問題。二、加強對我局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的組織領導，協(xié)同推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作，成立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作領導小組，局長 任組長，副局長 任副組長， 為成員。 三、 局長主持制定內(nèi)部控制工作方案，明確行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設具體規(guī)定，相關辦公室各人員必須統(tǒng)一協(xié)調(diào)，服從分配，責任到人，明確制定《預算管理制度》《收入管理制度》《支出管理制度》《政府采購管理制度》《資產(chǎn)管理制度》《建設項目管理制度》《合同管理制度》《決策機制制度》等八項制度，及時啟動單位內(nèi)部控制基礎性評價工作，進一步推進單位內(nèi)控制度建設與實施工作。**單位2016年9月24日 *文體廣新發(fā)[2016]　20號（六）、**單位關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性工作的通知 各鄉(xiāng)鎮(zhèn)場文體衛(wèi)站、局屬各單位：為進一步推動《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的貫徹落實，促進各單位有效開展內(nèi)部控制建設與實施工作，按照邵財發(fā)〔2016〕35號《 縣關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的通知》的要求，以量化評價為導向，開展單位內(nèi)部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”的方式，推動我局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作，現(xiàn)將有關事項通知如下：一、強化組織領導為切實加強對我局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的組織領導，協(xié)同推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作，我局成立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作領導小組，成員如下：組　長： 副組長： 成　員： 下設辦公室， 同志任辦公室主任，安排專項工作經(jīng)費2萬元。 具體負責行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎，性評價工作的協(xié)調(diào)、進度跟蹤、宣傳報道等工作。各單位要切實加強所在單位內(nèi)部控制的統(tǒng)籌規(guī)劃和組織領導，通過“以評促建”的方式推動單位內(nèi)部控制水平的提升。二、工作安排及要求各單位要嚴格按照上級文件要求，開展專題業(yè)務學習和宣傳，建立內(nèi)部控制制度、預算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產(chǎn)管理制度、建設項目管理制度、合同管理制度、決策機制制度。按照省財政廳〔2016〕16號文件中的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價指標評分表中評價指標去有效開展工作。按照縣文件要求按時啟動內(nèi)部控制建設工作，及時報送資料、報送本單位內(nèi)部控制評價工作總結報告?？偨Y報告內(nèi)容應包括本單位開展內(nèi)部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得成效、存在問題、工作建設及可復制、可推行的工作案例等。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作領導小組年末對各單位內(nèi)部控制工作進行量化考核，量化考核得分將納入全局年度績效考核評估。 2016年9月27日（七）、關于舉辦行政事業(yè)單位內(nèi)部控制專題培訓的通知為一步推動《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的貫徹落實，促進單位有效開展內(nèi)部控制建設與實施工作，落實財政部《關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施的指導意見》，按照省財政廳《湖南省財政廳關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的通知》，根據(jù)縣財政局、縣績效辦《關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的通知》，進一步指導和促進單位內(nèi)部控制制度的建立和實施，及時啟動單位內(nèi)部控制基礎性評價工作，定于9月29日上午9：00在芙夷酒店會議室舉辦行政事業(yè)單位內(nèi)控建設培訓班，28號下午報到。請單位全體人員、各部門負責人參加培訓，勿缺席。 **單位2016年9月28日 三、權力運行機制構建和業(yè)務流程再造一、成立單位內(nèi)部控制專門機構，由肖華副局長牽頭，主要負責人為內(nèi)控領導小組組長，各相關股室為組成成員。二、建立內(nèi)部控制機制，定期召開會議，研究討論各項議題。三、建立預算、收支、政府采購、資產(chǎn)、建設項目、合同等各項制度。四、確實本單位各項經(jīng)濟活動的管理結構。預算業(yè)務：設置預算編制、審批、執(zhí)行監(jiān)督、績效評價等崗位，明確職責權限。收支業(yè)務：設置支出審核、審批、支付、歸檔等關鍵崗位，明確各崗位的職責權限。建設項目：設置項目前期工作管理、技術管理、監(jiān)督管理、財務管理，明確各崗位的職責權限。合同業(yè)務：設置合同擬定、審核、執(zhí)行監(jiān)督、合同核算和歸檔等崗位，明確職責權限。五、對照內(nèi)控規(guī)范和相關法律法規(guī)的要求，全面梳理單位主要經(jīng)濟活動的業(yè)務流程，找出風險點。六、找出風險點，采取控制措施，進行內(nèi)控設計七、在單位原有管理制度的基礎上，進一步完成單位的制度建設。八、編制內(nèi)部控制工作手冊。四、**單位內(nèi)部控制風險評估報告風險評估是為了實現(xiàn)單位的管理目標，將財政部門預算管理當做主線，透過制定并進行科學合理的控制程序以及方法，面對本單位財務會計管理風險采取有效識別、監(jiān)督和控制的機制。下面根據(jù)我局的實際情況，從風險點，風險引起的原因，風險的后果及嚴重程度等方面進行分析和論述，形成以下風險評估報告：一、風險識別風險識別的方法在識別風險時，必須明確： 風險識別必須與目標聯(lián)系， 風險識別是一個持續(xù)性、反復的過程， 進行風險識別時應當關注單位各個層面的風險，單位在風險評估過程中，應當更關注引起風險的主要因素，應當準確識別與實現(xiàn)控制目標有關的內(nèi)部風險和外部風險。內(nèi)部風險基本構成一是管理層的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素；二是組織機構、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務流程等管理因素；三是財務狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務因素；四是營運安全、員工健康、環(huán)境保護等安全環(huán)保因素；外部風險基本構成一是法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素；二是安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素；三是自然災害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素；四是其他有關外部風險因素。二、風險防范的主要措施1. 建立科學的風險識別方法體系。2. 對風險識別方法進行規(guī)范化和制度化。3. 利用歷史事件。4. 建立損失事件數(shù)據(jù)庫。三、風險分析建立風險評估機制，定期對單位進行風險評估，建立一套比較完善的評分法進行風險分析。例出問題清單，對各環(huán)節(jié)打分，然后進行匯總評比，提出問題及時研究并解決。四、風險評價領導及工作人員的職業(yè)操守及勝任能力風險評價：影響單位的政府形象、行政執(zhí)行力。應當加強干部職工的自身素質(zhì)培養(yǎng)。業(yè)務流程及管理的風險評價：影響工作的完成質(zhì)量、工作效率、社會影響力。應當加強業(yè)務學習，不斷提高業(yè)務能力。財務管理的風險評價：風險點是財務制度的健全，應嚴格按照財務會計制度防財務風險。安全和職工健康風險評價：生產(chǎn)安全為第一要事，身體健康是基本保障，應安全生產(chǎn)制度，職工就加強體育鍛煉。五、風險應對策略風險應對是根據(jù)風險分析的結果，結合風險承受度，權衡風險與收益，確定風險應對策略，使剩余風險處于期望的風險容限范圍之內(nèi)的應對策略。（一）建立風險評估制度，定期進行風險評估，建立科學合理的識別風險、估計風險的重大性、評估風險發(fā)生的可能性以及確定需要采取的應對措施；（二）建立一套廣泛適應的風險決策判斷標準，即根據(jù)風險嚴重程度和單風險承受程度確定不同的決策。（三）單位風險評估是一個持續(xù)的反復的過程，風險評估一次并不能一勞永逸，要持續(xù)獲得風險變化信息，有效地控制、管理風險，對重要風險進行實時監(jiān)控，防范新風險的產(chǎn)生。 **單位 2016年9月27日 **單位風險點及主要防控措施一覽表流程關鍵環(huán)節(jié)風險點主要防控措施