【正文】 ................................................... 25 流程描述............................................................................................................... 27第五章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制 ...............................................................................29 總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制........................................................................................... 29 總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理考核參考方案........................................................................................... 29 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室考核評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)........................................................................... 30 各職能部門考核評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)................................................................................... 30附錄一 相關(guān)詞匯表 ...................................................................................................32附錄二 總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類模型 .......................................................................................35 風(fēng)險(xiǎn)分類原則......................................................................................................................... 35 風(fēng)險(xiǎn)分類框架......................................................................................................................... 36風(fēng)險(xiǎn)組織責(zé)任分工............................................................................................................... 37附錄三 安徽總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn) ...............................................................................38 附錄四 安徽總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評估工作原理和評估模型 ...................................................38 附錄五 安徽總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)庫 ...........................................................................................38 附錄六 安徽總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件部門關(guān)聯(lián)矩陣 ...............................................................38 附錄七 工具和模板 ...................................................................................................38第一章 綜 述 編制目的及原則為貫徹落實(shí)中材集團(tuán)有限集團(tuán)公司（以下簡稱“中材集團(tuán)”或“集團(tuán)”）《關(guān) 于開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的通知》，促進(jìn)地質(zhì)勘查中心安徽總隊(duì)（以下簡稱“安徽總隊(duì)”或者“總隊(duì)”）風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的建立，在充分結(jié)合中材集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理建 設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和原則的基礎(chǔ)上，以及安徽總隊(duì)現(xiàn)存管理框架基礎(chǔ)上，特制定《安徽總隊(duì) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊（試行）》，作為總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)及持續(xù)推進(jìn)的指導(dǎo) 性文件。編制的具體目的包括：● 明確總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，提高風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)管理水平；● 構(gòu)建與集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系相配套的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；● 明確總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能、基本工作流程，以及持續(xù)運(yùn)行的方式；《安徽總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊》編制原則概括為：● 先進(jìn)性與實(shí)用性相結(jié)合● 前瞻性與漸進(jìn)性相結(jié)合● 統(tǒng)一部署與內(nèi)部提升相結(jié)合 參考風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn) COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架》 國務(wù)院國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》 集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)各項(xiàng)要求和標(biāo)準(zhǔn) 手冊適用范圍及發(fā)布本手冊由總隊(duì)指定的風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)解釋，適用于總隊(duì)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。本手冊自發(fā)布之日起生效，并由風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室每年更新和發(fā)布一次。 總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及原則 目標(biāo)： 建立完善的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，形成規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)管理流程；培育 總隊(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念，為總隊(duì)的規(guī)范化管理和科學(xué)決策提供支持； 科學(xué)和系統(tǒng)的管理總隊(duì)當(dāng)前面臨的八大類風(fēng)險(xiǎn)：戰(zhàn)略類、政策類、財(cái)務(wù) 類、人力資源類、運(yùn)營類、安全類和法律類風(fēng)險(xiǎn)； 為總隊(duì)未來發(fā)展戰(zhàn)略的穩(wěn)步實(shí)施提供有效保障，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)的有 效性，降低經(jīng)營目標(biāo)的不確定性。原則： 服務(wù)于戰(zhàn)略——全面風(fēng)險(xiǎn)管理是以企業(yè)的整體戰(zhàn)略為綱領(lǐng)來建立的，內(nèi) 嵌于總隊(duì)的戰(zhàn)略、服務(wù)于戰(zhàn)略，為總隊(duì)的戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供有力支持； 面向于全員——全面風(fēng)險(xiǎn)管理通過組織流程、文化滲透的方式，使每一 個(gè)員工都能充分認(rèn)識到自身的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作職 責(zé)，自覺防范和控制風(fēng)險(xiǎn)； 體現(xiàn)于整合——全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)與總隊(duì)其他管理體系充分整合，對 現(xiàn)有的組織職能、制度程序和信息系統(tǒng)的梳理，加入了風(fēng)險(xiǎn)管理要素， 使風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到日常管理工作中去。 全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念風(fēng)險(xiǎn)管理理念：● 追求利益的最大化和可持續(xù)發(fā)展的平衡● 風(fēng)險(xiǎn)是未來損失的可能性，是未來收益的不確定性● 風(fēng)險(xiǎn)與市場相伴，無處不在，無時(shí)不在第二章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架 風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行框架風(fēng)險(xiǎn)管理基本運(yùn)行框架由風(fēng)險(xiǎn)管理組織、風(fēng)險(xiǎn)管理流程、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 組成，并通過風(fēng)險(xiǎn)管理方法論實(shí)現(xiàn)信息和報(bào)告的及時(shí)傳遞。圖 21 風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行框架 風(fēng)險(xiǎn)管理組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織由三個(gè)層次組成，分別是：● 風(fēng)險(xiǎn)分層管理● 風(fēng)險(xiǎn)分類管理● 風(fēng)險(xiǎn)集中管理戰(zhàn)略決策層總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理 審議/決策機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)集中管理風(fēng)險(xiǎn)分類管理風(fēng)險(xiǎn)分類管理執(zhí)行層總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理專門機(jī)構(gòu)其他職能部門操作層風(fēng)險(xiǎn)管理崗位風(fēng)險(xiǎn)管理崗位圖 22 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織分類框架 風(fēng)險(xiǎn)管理流程全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程由風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定、風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案 制定、以及風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)組成。 風(fēng)險(xiǎn)評估流程輸入工具和方法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境分析 組織經(jīng)驗(yàn)現(xiàn)場訪談 研討會(huì) 調(diào)查問卷 加權(quán)評分模型 風(fēng)險(xiǎn)圖譜工具風(fēng)險(xiǎn)事件列表 風(fēng)險(xiǎn)評估列表 風(fēng)險(xiǎn)圖譜 風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定流程輸入工具和方法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境分析研討會(huì) 調(diào)查問卷風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)承受度組織經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)事件列表 風(fēng)險(xiǎn)評估列表 風(fēng)險(xiǎn)圖譜風(fēng)險(xiǎn)量化分析工具風(fēng)險(xiǎn)量化分析模型 風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案制定流程輸入工具和方法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境分析 組織經(jīng)驗(yàn) 風(fēng)險(xiǎn)評估列表 風(fēng)險(xiǎn)圖譜研討會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)量化分析工具 風(fēng)險(xiǎn)量化分析模型重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案 剩余風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督和改進(jìn)流程輸入工具和方法流程輸出全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度和手冊 風(fēng)險(xiǎn)評估列表風(fēng)險(xiǎn)圖譜 重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)承受度現(xiàn)場訪談 研討會(huì) 調(diào)查問卷 內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)量化分析工具 風(fēng)險(xiǎn)量化分析模型重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對效果風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略目標(biāo)的定量影 響結(jié)果內(nèi)部控制有效性 風(fēng)險(xiǎn)管理信息報(bào)告體系風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息自上而下，管理決策信息自上而下的 有效傳遞的手段，保障風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)得到確認(rèn)和處置，風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系包括報(bào) 告類型、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的頻次及相關(guān)責(zé)任主體。總隊(duì)各項(xiàng)報(bào)告對象、報(bào)告主題、報(bào)告頻次如下表所示。報(bào)告名稱編制主體報(bào)告對象報(bào)告頻次/年《年度風(fēng)險(xiǎn)評估診斷報(bào)告》風(fēng)險(xiǎn)管理 主管部門隊(duì)長聯(lián)席會(huì)1《重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案》風(fēng)險(xiǎn)控制 責(zé)任部門集團(tuán)法律事務(wù)部 隊(duì)長聯(lián)席會(huì)1《年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案落 實(shí)情況檢查報(bào)告》風(fēng)險(xiǎn)管理 主管部門集團(tuán)法律事務(wù)部 隊(duì)長聯(lián)席會(huì)1《年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》風(fēng)險(xiǎn)管理 主管部門集團(tuán)法律事務(wù)部 隊(duì)長聯(lián)席會(huì)1第三章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織職責(zé) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) 組織結(jié)構(gòu)圖綜合辦公室經(jīng)營發(fā)展部資產(chǎn)財(cái)務(wù)部審計(jì)核算部地質(zhì)勘查院實(shí) 驗(yàn) 室總 工 辦安全行保部 圖 31 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) 組織管理原則全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)遵循現(xiàn)在組織職能基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類、分層和 集中管理的原則。風(fēng)險(xiǎn)分類管理：將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，并劃分主導(dǎo)責(zé)任部門和輔導(dǎo)責(zé)任部門承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)分層管理： 戰(zhàn)略層以領(lǐng)導(dǎo)班子成員、黨委成員、隊(duì)長助理、總工、副總會(huì)計(jì)師、風(fēng)險(xiǎn)辦公室主任組成的聯(lián)席會(huì)；管理層由分管副隊(duì)長牽頭，設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室； 執(zhí)行層由各部門負(fù)責(zé)人