【正文】 銜接、合理分工、有機(jī)統(tǒng)一，體現(xiàn)高程度的網(wǎng)絡(luò)化、自動(dòng)化、標(biāo)準(zhǔn)化；突出安全性、實(shí)時(shí)性、便捷性和高效性。決策流程 在公司層面，董事會(huì)與管理層各司其職各負(fù)其責(zé)，公司總經(jīng)理由董事會(huì)授權(quán)經(jīng)營，實(shí)行統(tǒng)一授權(quán)管理；公司總經(jīng)理和董事長不是兼任，公司管理層的選舉是通過董事會(huì)選舉產(chǎn)生，均報(bào)保監(jiān)會(huì)并獲得任職資格，上級黨組織對管理層特別是總經(jīng)理進(jìn)行了考查考評。公司對總經(jīng)理有明確的授權(quán)投資權(quán)限。 各分公司總經(jīng)理由公司經(jīng)理層授權(quán)，雙方簽訂授權(quán)書和責(zé)任狀。 公司對各個(gè)部門和各業(yè)務(wù)崗位均明確職責(zé)，保證做到權(quán)責(zé)一致、逐級負(fù)責(zé)；對各部門、各業(yè)務(wù)崗位實(shí)行目標(biāo)管理，制定規(guī)范的崗位責(zé)任、操作流程、考核標(biāo)準(zhǔn)和管理措施，使公司能夠持續(xù)、規(guī)范的經(jīng)營?；吮O(jiān)察部對公司內(nèi)部控制體系的健全性、合理性和有效性進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，定期形成內(nèi)部控制評估報(bào)告上報(bào)審計(jì)委員會(huì)。 總公司對分支機(jī)構(gòu)下達(dá)業(yè)務(wù)考核目標(biāo)、相關(guān)預(yù)算并實(shí)時(shí)監(jiān)控執(zhí)行情況；并對分支機(jī)構(gòu)設(shè)置了適當(dāng)?shù)臋?quán)限以確保公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)得到控制；同時(shí)，稽核監(jiān)察部將定期或不定期的對分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場或非現(xiàn)場的事后檢查和評價(jià)，對分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的健全性、合理性、有效性進(jìn)行監(jiān)督。 公司高度重視反洗錢工作，由總經(jīng)理為組長，利用信息系統(tǒng)對公司經(jīng)營進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，對大額、可疑交易一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，立即進(jìn)行甄別、上報(bào)，認(rèn)真進(jìn)行客戶身份識(shí)別，客戶身份資料和交易記錄的保存工作。 51財(cái)務(wù)流程公司設(shè)置計(jì)劃財(cái)務(wù)部管理和控制公司總體財(cái)務(wù)狀況，負(fù)責(zé)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算的制訂與監(jiān)督執(zhí)行，對控制、化解公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)的保值增值負(fù)責(zé)。 公司實(shí)行三級財(cái)務(wù)管理體系，總公司計(jì)財(cái)部是公司的一級財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，對公司財(cái)務(wù)實(shí)行全面的集中統(tǒng)一管理；各分公司計(jì)財(cái)部是二級財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，分公司下設(shè)的中心支公司財(cái)務(wù)部是三級財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，下級管理機(jī)構(gòu)逐級向上級管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。公司實(shí)行相應(yīng)的三級會(huì)計(jì)核算，三級資金管理、三級賬戶管理以及三級財(cái)務(wù)審批。 公司實(shí)行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制度，對財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人實(shí)行下管一級，保障財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人依法行使財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)?？偣竞秃透鞣种C(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)制度和規(guī)定設(shè)立賬簿，設(shè)置會(huì)計(jì)科目，使用統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目編號(hào)。會(huì)計(jì)科目及銀行賬號(hào)統(tǒng)一由總公司管理，其增加、變更、刪除由總公司計(jì)財(cái)部統(tǒng)一操作，各分支機(jī)構(gòu)無權(quán)對財(cái)務(wù)系統(tǒng)相應(yīng)設(shè)置進(jìn)行變動(dòng)。 各級機(jī)構(gòu)均根據(jù)職務(wù)牽制原則合理設(shè)置崗位；建立了完善的IT業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)電腦操作系統(tǒng)的對接和對分支機(jī)構(gòu)賬務(wù)處理的遠(yuǎn)程即時(shí)監(jiān)控。 公司按照保監(jiān)會(huì)關(guān)于“共同費(fèi)用”分?jǐn)偟囊?，制定《費(fèi)用分?jǐn)倢?shí)施暫行辦法》，購買，并委托財(cái)務(wù)軟件服務(wù)商開發(fā)了“成本管理”模塊，通過組織需求建設(shè)、系統(tǒng)實(shí)施和上線測試和應(yīng)用，達(dá)到了對統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的報(bào)送支撐和會(huì)計(jì)分險(xiǎn)種核算的系統(tǒng)支持。 公司確立各級公司計(jì)財(cái)部為有價(jià)單證管理部門，負(fù)責(zé)有價(jià)單證入庫、出庫、盤點(diǎn)、銷號(hào)、銷毀等工作，并將“交強(qiáng)險(xiǎn)”單證納入公司單證管理系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一專項(xiàng)管理。總公司依據(jù)《資金管理暫行辦法》統(tǒng)一調(diào)度全系統(tǒng)資金，每日上劃，定期下?lián)?，統(tǒng)一管理和運(yùn)用，有效杜絕了資金風(fēng)險(xiǎn)，提高了資金使用效益。 公司設(shè)置預(yù)算管理委員會(huì)和預(yù)算工作組。公司總經(jīng)理任預(yù)算管理委員會(huì)主任，成員由公司總經(jīng)理室其他領(lǐng)導(dǎo)及計(jì)財(cái)部總經(jīng)理組成，公司計(jì)財(cái)部總經(jīng)理任預(yù)算工作組組長，成員包括各職能部門負(fù)責(zé)人。公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部為預(yù)算管理、控制、協(xié)調(diào)的執(zhí)行部門。每年10月份，由公司預(yù)算工作組擬定次年預(yù)算綱要，經(jīng)公司預(yù)算管理委員會(huì)通過后下發(fā)預(yù)算編制通知，各分支機(jī)構(gòu)按通知要求編制次年度財(cái)務(wù)預(yù)算并上報(bào)總公司計(jì)財(cái)部，經(jīng)審核匯總、平衡后，報(bào)經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)通過并下發(fā)執(zhí)行?？偣居?jì)財(cái)部負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤和反饋，并將預(yù)算執(zhí)行情況定期報(bào)公司管理層審閱。確保本期間公司的預(yù)算制度得到執(zhí)行。承保流程 從開業(yè)以來，本公司嚴(yán)格按照國家相關(guān)文件要求制定承保、核保管理制度，制定了各類業(yè)務(wù)核保政策性性文件，作到各類業(yè)務(wù)承保依法合規(guī)，保證承保流程、批改處理、保單管理等規(guī)范操作。 本公司還按照首席負(fù)責(zé)制的集中化從人授權(quán)管理精神，結(jié)合當(dāng)前核保隊(duì)伍現(xiàn)狀，制定并下發(fā)了《公司各級核保人核保權(quán)限》、《核保人員過渡期指定上崗管理辦法》、《關(guān)于超權(quán)限業(yè)務(wù)審批程序和上報(bào)材料的通知 》等文件，并通過IT系統(tǒng)設(shè)置實(shí)現(xiàn)了分級授權(quán)管理模式。目前各級公司嚴(yán)格按照公司文件要求在授權(quán)范圍以內(nèi)規(guī)范承保。 （1）．單證與印鑒管理 為了規(guī)范有價(jià)單證管理工作，本公司制定和下發(fā)《有價(jià)單證管理辦法》，建立了重要單證印制、發(fā)放、存放、領(lǐng)用、保管、核銷、盤點(diǎn)、銷毀制度。各級計(jì)劃財(cái)務(wù)部為重要單證的管理部門，并配備專職的單證管理崗并由專人負(fù)責(zé)。重要單證的審批和印刷都集中在總公司，分公司無權(quán)印刷（總公司授權(quán)除外）。對于各機(jī)構(gòu)遠(yuǎn)程出單點(diǎn)的單證管理，要求由各機(jī)構(gòu)組織專項(xiàng)培訓(xùn)小組按照保監(jiān)會(huì)對有價(jià)單證管理的相關(guān)要求，結(jié)合公司《單證管理辦法》，規(guī)范對其單證使用、管理，防止各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。隨著公司規(guī)模的不斷壯大，業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，為了避免管理漏洞，防制公章私刻，我司及時(shí)制定了《印章使用辦法》、《財(cái)務(wù)印章管理細(xì)則》、《保險(xiǎn)業(yè)務(wù)印章管理細(xì)則》，并建立了繕印登記制度，文書檔案查詢制度，做到嚴(yán)格審查，規(guī)范用印。（2）承保信息系統(tǒng) 為了實(shí)現(xiàn)管理的科學(xué)性，我司嚴(yán)格按照保監(jiān)會(huì)要求所有業(yè)務(wù)全部進(jìn)入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)無縫對接?？茖W(xué)合理地利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對承保的管理，如對補(bǔ)錄業(yè)務(wù)的管控，自動(dòng)核保功能的管理，兩核權(quán)限的管理 。同時(shí)我司為了配合對交強(qiáng)險(xiǎn)承保管理需要，在系統(tǒng)中對交強(qiáng)險(xiǎn)保單簽發(fā)日期實(shí)行了管控，確保“交強(qiáng)險(xiǎn)保單簽發(fā)日不能早于保險(xiǎn)起期日前三個(gè)月”。 （3）業(yè)務(wù)記錄與歸檔管理 我司結(jié)合公司發(fā)展?fàn)顩r建立了業(yè)務(wù)檔案管理制度，確保業(yè)務(wù)檔案管理的規(guī)范性。按照文件要求，各級公司配備了專職或兼職的檔案管理人員，負(fù)責(zé)本級公司的各類業(yè)務(wù)檔案的管理工作，使業(yè)務(wù)記錄和歸檔管理工作順利展開。 理賠流程 2007年度公司已從理賠核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)設(shè)置了保證接報(bào)案、立案時(shí)間的硬性管控措施，電話和其他途徑的報(bào)案渠道暢通，車險(xiǎn)理賠投訴電話向社會(huì)公布，接受社會(huì)監(jiān)督；理賠檔案管理規(guī)范、要件齊全；自收到賠償或者給付保險(xiǎn)金的請求和有關(guān)證明、資料之日起規(guī)定期限內(nèi)，對其賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額不能確定的，根據(jù)已有證明和資料可以確定的最低數(shù)額先予支付；最終確定賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額后，支付相應(yīng)的差額；自收到被保險(xiǎn)人提供的證明和資料之日起5日內(nèi)，對是否屬于保險(xiǎn)責(zé)任作出核定，并將結(jié)果通知被保險(xiǎn)人；不屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，書面說明理由；對屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，在與被保險(xiǎn)人達(dá)成賠償保險(xiǎn)金的協(xié)議后10日內(nèi)，賠償保險(xiǎn)金。 公司目前尚未開展電子商務(wù)銷售業(yè)務(wù)，無車險(xiǎn)電銷專用產(chǎn)品業(yè)務(wù)。銷售管理流程 為了加強(qiáng)銷售管理，本公司嚴(yán)格按照保監(jiān)會(huì)相關(guān)文件要求，制定了各類業(yè)務(wù)銷售管理辦法，強(qiáng)化銷售培訓(xùn)，規(guī)范承保流程，保證銷售行為合法合規(guī)，堅(jiān)決禁止撕單、埋單、鴛鴦單、套打等不規(guī)范行為，一旦出現(xiàn)必定嚴(yán)懲。業(yè)務(wù)宣傳材料由總公司統(tǒng)一審核、統(tǒng)一印制，保證了宣傳資料的真實(shí)性和客觀性。 信息系統(tǒng)流程 公司從籌備階段即高度重視核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，開發(fā)設(shè)計(jì)的理賠系統(tǒng)與承保系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)完全實(shí)現(xiàn)無縫對接，理賠系統(tǒng)中進(jìn)行理賠分級授權(quán)管理，理賠系統(tǒng)涵蓋分支機(jī)構(gòu)開展的所有險(xiǎn)種，理賠系統(tǒng)中未單方面強(qiáng)制設(shè)置保險(xiǎn)條款以外的責(zé)任免除、費(fèi)用扣除等內(nèi)容，理賠系統(tǒng)中理算標(biāo)準(zhǔn)及公式設(shè)置邏輯正確，保險(xiǎn)責(zé)任期限外發(fā)生的賠案無法核賠通過，系統(tǒng)數(shù)據(jù)不能篡改，數(shù)據(jù)庫錄入有一定的核對機(jī)制。 精算流程 為了加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管控的力度，加強(qiáng)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的評估工作，強(qiáng)化公司的償付能力約束，公司根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)的要求，建立了非壽險(xiǎn)精算制度。公司在籌備之初，就引進(jìn)并儲(chǔ)備了相應(yīng)的精算專業(yè)人員，制訂了精算工作的長期規(guī)劃。在精算隊(duì)伍的建設(shè)方面，本著高效、精干和適度的原則，人員數(shù)量和工作任務(wù)與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)，截止目前，我司已有專職精算人員兩員，均獲得中國準(zhǔn)精算師資格，在技術(shù)和工作能力上完全能夠勝任目前各項(xiàng)精算工作的需要。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和充足性是精算工作賴以開展的基礎(chǔ)。從公司籌建之初，精算人員就開始參與到公司的IT建設(shè)工作，從產(chǎn)品的分類到業(yè)務(wù)的處理環(huán)節(jié)，從承保信息的收集到理賠數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，精算人員都參與了整個(gè)流程和環(huán)節(jié)的設(shè)計(jì)工作，確保了公司基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備能夠滿足進(jìn)行準(zhǔn)備金評估、產(chǎn)品定價(jià)等工作時(shí)的需求。 隨著公司經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的逐漸豐富，為了更好地進(jìn)行數(shù)據(jù)分析工作，公司已經(jīng)開始了精算專用數(shù)據(jù)庫的建設(shè)工作。所有的業(yè)務(wù)承保記錄及理賠記錄，都將定期從核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取出來，導(dǎo)入到以SAS統(tǒng)計(jì)分析軟件為核心的數(shù)據(jù)分析平臺(tái)上來，以便精算人員隨時(shí)進(jìn)行檢查、篩選、保存和分析，為公司管理層提供真實(shí)、可靠、翔實(shí)的分析結(jié)果。 準(zhǔn)備金評估和提取 流程我司責(zé)任準(zhǔn)備金的評估，嚴(yán)格按照中國保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法（試行）》（保監(jiān)會(huì)令〔2004〕13號(hào)）的要求進(jìn)行。所有業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金均采用三百六十五分之一法評估，并且進(jìn)行了準(zhǔn)備金充足性測試，確保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的充足性；對于已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金采用逐案估計(jì)法評估；由于我司開業(yè)僅一年時(shí)間，賠款流量模型數(shù)據(jù)尚不充分，已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金直接采用損失率法進(jìn)行評估，待以后數(shù)量充足之后，再采用至少兩種精算方法進(jìn)行謹(jǐn)慎評估。 1資金運(yùn)用流程 資金運(yùn)用部是公司唯一有權(quán)運(yùn)用保險(xiǎn)專業(yè)資金的部門，除此之外，任何機(jī)構(gòu)、部門或個(gè)人無權(quán)運(yùn)用保險(xiǎn)專業(yè)資金； 資金運(yùn)用部現(xiàn)實(shí)際設(shè)立資金運(yùn)用項(xiàng)目評審、投資決策、交易執(zhí)行三個(gè)崗位，崗位職能相互分離，資金清算與會(huì)計(jì)核算等崗位由總公司計(jì)財(cái)部管理；董事會(huì)建立“資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)”，負(fù)責(zé)建立資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制體系、風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行檢查和內(nèi)控人員的盡職調(diào)查。公司高級管理人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)投資決策、投資交易和風(fēng)險(xiǎn)控制部門的管理。（1）投資決策 公司資金運(yùn)用實(shí)行集中管理、專業(yè)化運(yùn)作，戰(zhàn)略配置與戰(zhàn)術(shù)配置、投資決策與投資交易職能相互分離。 公司經(jīng)營管理層最終對資金運(yùn)用作出決策，并對執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)。不存在保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理層超出董事會(huì)的授權(quán)權(quán)限、保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用部