【正文】 期兩次對滅火器進行普查換藥。 （ 2）派專人管理，定期巡查消防器材，保證處于完好狀態(tài)。 （ 3）對消防器材應(yīng)經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)丟失、損壞應(yīng)立即補充并上報領(lǐng)導(dǎo)。 （ 4）各部門的消防器材由本部門管理，并指定專人負責(zé)。 （ 五 ）火災(zāi)隱患整改制度 各部門對存在的火災(zāi)隱患應(yīng)當(dāng)及時予以消除。 在防火安全檢查中，應(yīng)對所發(fā)現(xiàn)的火災(zāi)隱患進行逐項登記，并將隱患情況書面下 發(fā)各部門限期整改，同時要做好隱患整改情況記錄。 在火災(zāi)隱患未消除前，各部門應(yīng)當(dāng)落實防范措施，確保隱患整改期間的消防安全，對確無能力解決的重大火災(zāi)隱患應(yīng)當(dāng)提出解決方案，及時向單位消防安全責(zé)任人報告，并由單位上級主管 10 部門或當(dāng)?shù)卣畧蟾妗? 對公安消防機構(gòu)責(zé)令限期改正的火災(zāi)隱患，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)改正并寫出隱患整改的復(fù)函，報送公安消防機構(gòu)。 （ 六 ）用火、用電安全管理制度 抓好安全用電： 嚴禁隨意拉設(shè)電線，嚴禁超負荷用電。 電氣線路、設(shè)備安裝應(yīng)由持證電工負責(zé)。 各部門下班后，該關(guān)閉的電源應(yīng)予以關(guān)閉。 電線、電器殘舊不符合規(guī)范的，應(yīng)及時更換； 嚴禁擅自私接電源和使用額外電器，不準(zhǔn)在辦公場所 、職工宿舍 使用大功率電器； 會議中心、配電房等重地，嚴禁吸煙和使用明火，非專業(yè)管理人員，不得隨意進入。 用火安全管理 動火作業(yè)前應(yīng)清除動火點附近 5 米區(qū)域范圍內(nèi)的易燃易爆危險物品或作適當(dāng)?shù)陌踩綦x，并向保衛(wèi)部借取適當(dāng)種類、數(shù)量的滅火器材隨時備用，結(jié)束作業(yè)后應(yīng)即時歸還，若有動用應(yīng)如實報告。 11 林林林 省省省 鵬鵬鵬 程程程 電電電 器器器 消消消 防防防 設(shè)設(shè)設(shè) 備備備 有有有 限限限 公公公 司司司 財 務(wù)部管理 制度 為加強財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及建設(shè)局財務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 （ 一 ） 、財務(wù)管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨，財務(wù)管理工作要貫徹 “勤儉辦企業(yè) ”的方針，勤儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 （二）、 公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財務(wù)會計工作。 （三）、 出納員不得兼管、會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。 （四）、 財會人員都要認真執(zhí)行崗位 責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)、近期報帳。 （五）、 財務(wù)人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。 （六）、 財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財務(wù)人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事 項等。移交交接必須由建設(shè)局財務(wù)科監(jiān)交。 （七）、 公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條 12 例》、《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。 （八）、 記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，以人民幣為記帳本位幣。 （九）、 一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 （十）、 公司以單價 20xx 元以上、使用年限一年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分 為五大類： 房屋及其他建筑物； 機器設(shè)備； 電子設(shè)備（如微機、復(fù)印機、傳真機等）； 運輸工具； 其他設(shè)備。 （十一）、 各類固定資產(chǎn)折舊年限為： 房屋及建筑物 35年； 機器設(shè)備 10年； 電子設(shè)備、運輸工具 5 年； 其他設(shè)備 5 年。 固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折舊；提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。 （十二）、 購入的固定資產(chǎn)，以進價加 運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原則。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括安裝費用。作為投資的固 13 定資產(chǎn)應(yīng)以投資協(xié)議約定的價格為原價。 （十三）、 固定資產(chǎn)必須由財務(wù)部合同辦公室每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價，必須嚴格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時處理完畢。 盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。 盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價和累計折舊，原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。 報廢的固定資產(chǎn)的 變價收入（減除清理費用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。 公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報廢都要辦理會計手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細帳進行核算。 資金、現(xiàn)金、費用管理 （十四）、 財務(wù)部要加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。 （十五）、 銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 （十六）、 銀行 帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。 （十七）、 銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務(wù)章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。 （十八）、 銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總高收，也不 14 準(zhǔn)以收抵支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡。 （十九）、 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）。 （二十）、 庫存現(xiàn)金不得超過限額，不得以白條 抵作現(xiàn)金。現(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，確保庫存現(xiàn)金的帳面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對帳單相符，現(xiàn)金、銀行日記帳數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總帳數(shù)額相符。 （ 二十一 ） 、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。 （ 二十二 ） 、嚴格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。 （ 二十三 ） 、領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經(jīng)理報批。所有空白支票及作廢支票均必須存 放保險柜內(nèi)，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。 （ 二十 四） 、正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、部門負責(zé)人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷付款。 （ 二十五 ） 、未經(jīng)董事會批準(zhǔn)，嚴禁為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔(dān)保貸款。 (二十六 )、嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責(zé)任。 15 (二十七 )、所有辦公用具、用品的購置統(tǒng)一由辦公室造計劃、報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購置。 (二十八 )、所有用具必須統(tǒng)一由辦公 室專人管理。辦理登記領(lǐng)用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號，經(jīng)常檢查核對。 (二十九 )、個人領(lǐng)用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調(diào)動時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。 (三十 )、按照上級主管部門的要求，及時報送財務(wù)會計報表和其它財務(wù)資料。 (三十一 )、積極參與建設(shè)資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結(jié)構(gòu)趨于合理，以期達到最優(yōu)化。 (三十二 )、配合公司業(yè)務(wù)部門對項目工程的竣工、財務(wù)決算進行監(jiān)督管理。 (三十三 )、自覺接受上級主管、財政、稅務(wù)等部門的檢查指導(dǎo)，并按其要求不 斷完善制度、改進工作。 16 吉吉吉 林林林 省省省 鵬鵬鵬 程程程 電電電 器器器 消消消 防防防 設(shè)設(shè)設(shè) 備備備 有有有 限限限 公公公 司司司 庫房管理制度 為了更好地發(fā)揮倉庫對材料的調(diào)配功能，規(guī)范公司倉庫的材料管理程序，促進本公司倉庫的各項工作科學(xué)、安全、高效、有序、合理地運作，確保公司資產(chǎn)不流失和各工程項目所需材料的品牌、型號、規(guī)格以及質(zhì)量合符要求，保證倉庫材料供應(yīng)不延誤工程項目的進度，較準(zhǔn)確做好各工程項目成本決算 ， 特制定本管理制度 。 （一）、責(zé)倉庫物資的進同工作，配合公司做好材料的采購統(tǒng)計工作。 （二）、要妥善保管好庫存物資，分門別類擺放整齊，并按半年、全年做好倉庫物資 的清盤及報表工作，配合財物做到帳物相符及單項工程成本統(tǒng)計工作。 （三）、加強倉庫物資帳目管理，做到進、銷、存、帳物相符，嚴格按權(quán)限發(fā)放材料，進出倉庫材料應(yīng)日清月結(jié)年報。 （四）、 應(yīng)堅持物資管理原則。凡采購材料在質(zhì)量規(guī)格單價或數(shù)量等方面不符合要求，倉庫保管員有權(quán)拒絕入庫，并及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。若倉庫保管員玩忽職守造成不良影響或經(jīng)濟損失的，則追究其經(jīng)濟責(zé)任。 （五）、領(lǐng)用材料，需按材料清單領(lǐng)用，無材料清單計劃，需材料追加單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可領(lǐng)用。 （六）、出借工具，物資必須憑公司領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的借條，嚴禁 私自外借任何物資，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)扣款 50元 /次，由于擅自外借造成物資損壞，丟失等，全額賠償。 17 （七）、經(jīng)常檢查倉庫貨架的存放貨量，易耗常用物資要保證有最低備貨量，不能缺檔，本地采購每周五上報所需庫存材料。外地貨物提前 7— 10 天，催促相關(guān)部門申請采購備用。 （八）、定期對倉庫進行安全檢查。發(fā)現(xiàn)問題及時報告，把各類隱患解決在萌芽狀態(tài)并做好防火、防盜、防潮、防水的落實工作。 （九）、對于新入庫、返庫物資，應(yīng)及時辦理微機登記。 （十）、工具借用必須由借用人簽字（不允許他人代簽）。 （十一）、工具返還時，必須檢查質(zhì)量，出現(xiàn) 問題不給予返庫并及時匯報。 （十二）、帳面不允許涂抹，刀刮，隨意更改，如需更改，需在該處用紅筆劃一橫線，在其下行用藍或黑筆寫入正確數(shù)據(jù)。 （十三）、成品出庫必須標(biāo)明去向，及經(jīng)手人。 （十四）、倉庫人員在每月 25 日截止當(dāng)月帳目。在月末之前統(tǒng)計匯總報表 （十五）、倉庫微機管理員需及時通知相關(guān)部門采購物資到貨入庫。 （十六）、倉庫人員應(yīng)認真做好單項工程出庫統(tǒng)計工作以備及時上報財務(wù)做好成本統(tǒng)計工作 （十七）、每月截止 25 日，對于拖欠倉庫工具，物資等員工，未辦理返還手續(xù)的予以上報，對該員工做相應(yīng)的處罰。 18 吉吉吉 林林林 省省省 鵬鵬鵬 程程程 電電電 器器器 消消消 防防防 設(shè)設(shè)設(shè) 備備備 有有有 限限限 公公公 司司司 報銷制度及報銷流程 為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為 ，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度， 根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。本制度適用于公司全體員工。 （一）、 借支管理規(guī)定及借支流程 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請單》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回 5 個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 其他臨時借款，如業(yè) 務(wù)費、周轉(zhuǎn)金費，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。 各項借款金額超過 5000 元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 借款銷帳規(guī)定： （ 1）借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳； （ 2）借領(lǐng)支票者原則上 5 個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。 （二）、 借款流程 借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小 19 寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。 （三）、 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字 — 財務(wù)經(jīng)理復(fù)核 — 總經(jīng)理審批。 財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。 （四）、 日常費用報銷制度及流程 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。在一個預(yù)算期內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)（相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度）且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)：嚴格按單據(jù)要求項目認真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（ 不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。 報銷 5000 元以上需提前一天通知財務(wù)部以便宜備款。 （五）、 費用報銷的一般流程