【正文】 股。公開儲備包括：資本盈利（股票溢價收益）、留成收益。核心資本必須占整個資本總額的 50% 以上。 附屬資本包括： 非公開儲備：用于彌補銀行不可預(yù)料損失的準(zhǔn)備。 重估儲備：銀行部分資產(chǎn)重估后，其增值部分帶來的儲備。包括物業(yè)重估增資和證券資產(chǎn)重估增值。 普通準(zhǔn)備金：呆賬準(zhǔn)備金。 帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具：銀行持有的長期優(yōu)先股、永久性政府債券等。 次級長期債務(wù)：不享有優(yōu)先清償權(quán)的長期債務(wù)。 （ 3）《巴塞爾協(xié)議〉關(guān)于銀行資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)數(shù)劃分 第一類資產(chǎn)： 現(xiàn)金、對本國中央銀行的債權(quán)、由其他OECD（ 經(jīng)濟合作與發(fā)展組織）國家或中央銀行主權(quán)擔(dān)保的債權(quán)等。這類資產(chǎn)的風(fēng)險系數(shù)為 0。 第二類資產(chǎn)： 由各國發(fā)展銀行擔(dān)保的債權(quán)、由 OECD國家的金融機構(gòu)擔(dān)保的債權(quán)、由 OECD國家公共部門、非 OECD國家中央銀行、商業(yè)銀行擔(dān)保不超過一年的債權(quán)，在途資金等。這類資產(chǎn)的風(fēng)險系數(shù)為 20% 。 第三類資產(chǎn)： 有完全資產(chǎn)抵押擔(dān)保的房地產(chǎn)或個人零售貸款等。這類資產(chǎn)的風(fēng)險系數(shù)為 50% 。 第四類資產(chǎn)： 其他對私營部門的債權(quán)、對非 OECD國家、銀行的超過一年的債權(quán)。這類資產(chǎn)的風(fēng)險系數(shù)為 100% 。 另外，協(xié)議對銀行的表外業(yè)務(wù)，如信貸額度、擔(dān)保信用證、履約擔(dān)保書、即期信用證、銀行承兌等也劃分了不同的信用風(fēng)險等級。 這樣， 資本充足率 =資本額 247。（加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn) +加權(quán)表外項目） 100% （ 1）交易存款： 客戶可對其賬戶簽發(fā)支票，用于日常支付的存款。包括：活期存款、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶、貨幣市場存款賬戶。 （ 2）儲蓄存款： 公眾為了將來的消費，將當(dāng)期暫時不用的收入積蓄起來的存款。 （ 3）定期存款： 規(guī)定期限、不能提前提款的有息存款。多采用定期存款單的方式。包括：可轉(zhuǎn)讓的大額定期存款單、貨幣市場利率聯(lián)動存款單等。 （ 1）向央行借款： 短期調(diào)節(jié)性貸款、季節(jié)性貸款、緊急貸款。多采用在抵押和再貼現(xiàn)方式。 （ 2）同業(yè)拆借 （ 3）回購協(xié)議 （ 4）歐洲貨幣市場借款 （ 1） 非可控因素： 貨幣供應(yīng)量、居民的收入水平、經(jīng)濟周期、居民的儲蓄習(xí)慣、文化習(xí)俗、社會保障體系、居民的預(yù)期等。 （ 2）可控因素： 銀行實力（信譽）、多樣化服務(wù)水平、公共關(guān)系下的客戶忠誠度、位置便利程度及服務(wù)手段的現(xiàn)代化水平、價格（利率和服務(wù)費）。（二）商業(yè)銀行資金運用業(yè)務(wù)　１ .流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)由現(xiàn)金和一些可以迅速轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的金融資產(chǎn)構(gòu)成。其目的是維持銀行的流動性。流動資產(chǎn)包括： （ 1）現(xiàn)金項目： 庫存現(xiàn)金、存放同業(yè)現(xiàn)金、在央行存款和托收過程中的資金。各國監(jiān)管機構(gòu)均對銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)有最低要求。 （ 2）短期證券： 一年期內(nèi)，具有高流動性的證券。如國庫券、政府機構(gòu)短期證券、市政短期證券和高品質(zhì)的商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票等。 （ 1）商業(yè)銀行貸款的構(gòu)成要素 償還期： 貸款發(fā)生后到償還的期限。 抵押和無抵押： 以什么物品作抵押品取決于貸款的性質(zhì)。短期流動資金貸款或季節(jié)性貸款以應(yīng)收賬款和存貨單據(jù)為抵押；不動產(chǎn)貸款則以房產(chǎn)為主；證券交易貸款以股票和證券為主。 利率（貸款定價）： 有固定利率和浮動利率之分。 貸款承諾： 在承諾規(guī)定的期限內(nèi)，銀行按承諾的利率和貸款額度，隨時滿足借款人的要求。 循環(huán)信貸： 允許借款人按事先確定的利率反復(fù)使用額度內(nèi)的資金，同時，還允許借款人在協(xié)議期的任何時候償還貸款。 到期轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 銀行同意借款人對貸款的使用期為數(shù)年，但整個貸款期又被劃分為若干個利率調(diào)整期，通常 3個月為一個利率調(diào)整期，每一調(diào)整期滿后，以 LIBOR為基礎(chǔ)重新定價。 （ 2）貸款的種類（略）（ 三）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) （ 四）商業(yè)銀行經(jīng)營原則 （ 1） 盈利性原則： 作為企業(yè)的商業(yè)銀行其經(jīng)營的目的是追求一定風(fēng)險下的利潤最大化。 （ 2）流動性原則： 作為以短期負債為主要資金來源，經(jīng)營中長期貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，必須保持資金配置的流動性。 （ 3）安全性原則 ：商業(yè)銀行應(yīng)在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中實施嚴(yán)格的管理和控制適量的自有資本比率確保其經(jīng)營的安全。 流動性和安全性是與盈利性相沖突的。因此，其經(jīng)營管理的核心是平衡三者之間的關(guān)系，尋求三者之間的最佳組合。 （五）商業(yè)銀行資金管理 （ 1） 理論背景 20世紀(jì) 60年代以前，金融市場不發(fā)達、融資工具單調(diào)，金融機構(gòu)以商業(yè)銀行為主。商業(yè)銀行的資金來源主要是活期存款，銀行擴大資金來源的能動性很小。銀行經(jīng)營管理的重點放在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上。因此，銀行主要通過資產(chǎn)管理來實現(xiàn)三性原則的統(tǒng)一。 （ 2）理論的主要內(nèi)容 資產(chǎn)管理理論認(rèn)為，銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無法控制的外生變量，它完全取決于客戶的存款意愿和能力；銀行不能能動地擴大資金來源，而資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)則是其自身能夠控制的變量，銀行應(yīng)主要通過對資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來保持適當(dāng)?shù)牧鲃有?，實現(xiàn)其管理目標(biāo)。 （ 3）資產(chǎn)管理的主要方法 資金合用方法 內(nèi)容： 將存款和其他資金來源作為一個概念化的資金集合庫，在集合庫中對資金運用按優(yōu)先權(quán)順序進行分配。優(yōu)先權(quán)順序為：流動性資產(chǎn)、貸款、收益性投資。流動性資產(chǎn)由一線準(zhǔn)備金和二線準(zhǔn)備金構(gòu)成。 缺陷 ：在資金分配順序中對每一優(yōu)先權(quán)應(yīng)占有的資金量缺乏具體指導(dǎo)；在假定每一單位資金按比例投放在各優(yōu)先權(quán)上時，缺乏對資金來源的邊際效益和流動性的分析。 資金分配方法 內(nèi)容： 在將現(xiàn)有資金分配到各類資產(chǎn)上時，應(yīng)使這些資金來源的流通速度或周轉(zhuǎn)率與相應(yīng)的資產(chǎn)期限相適應(yīng)，即銀行資產(chǎn)的償還期與負債的償還期保持高度的一致性。具有較低周轉(zhuǎn)率的存款主要應(yīng)分配到相對長期、收益高的資產(chǎn)上；反之，周轉(zhuǎn)率較高的存款則主要應(yīng)分配到短期的、流動性高的資產(chǎn)項目上。該方法也成為期限對稱法。 如：定期存款由于其法定準(zhǔn)備金比率較低，且周轉(zhuǎn)率極低，銀行主要將其用于放款和投資高收益證券，少部分用于準(zhǔn)備金。 優(yōu)點： 通過對稱原則確定各種資金來源應(yīng)保持的流動性的合理比重，從而減少銀行對現(xiàn)金資產(chǎn)和短期證券的持有，提高銀行資產(chǎn)的收益比重。 缺點： A. 以周轉(zhuǎn)率作為判斷資金易變性的標(biāo)準(zhǔn)，不可能區(qū)分存款的周轉(zhuǎn)率和最低存款余額之間的關(guān)系。 ，承認(rèn)現(xiàn)有的負債結(jié)構(gòu)和水平，認(rèn)為只有通過資產(chǎn)方項目的調(diào)整才能確保銀行資產(chǎn)的流動性。 （ 1）理論背景： 興起于 20世紀(jì) 60年代（ 1961年花旗銀行發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單為標(biāo)志）。 原因： 50至 60年代，國際金融市場上，非銀行金融機構(gòu)與銀行業(yè)之間在資金來源渠道和數(shù)量上展開了激烈的競爭 銀行為了生存和發(fā)展，必須開辟新的資金來源，擴大資產(chǎn)規(guī)模，提高盈利水平； 場利率不斷攀升，吸引大量投資者，投資渠道的多元化威脅著銀行的生存，銀行不得不調(diào)整管理策略，從各種渠道籌集資金。 ； ，激發(fā)了銀行的冒險精神。 （ 2）