【正文】 包括現(xiàn)場(chǎng)稽核和非現(xiàn)場(chǎng)稽核并重、常規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管并重、對(duì)銀行管理層監(jiān)管與對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)運(yùn)作的監(jiān)管并重。（ 1990年代以來(lái)） 主要內(nèi)容：對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行全方位風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，從制定銀行開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、審批開業(yè)申請(qǐng)，以確保銀行機(jī)構(gòu)的設(shè)置、結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)范圍不至于承受不適宜的風(fēng)險(xiǎn)開始，到審慎監(jiān)管，確保銀行執(zhí)行合理的發(fā)展方針，直至建立管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)等，將監(jiān)管貫穿于銀行運(yùn)行全過程。 （ 1930至 1960年代） 主要內(nèi)容：各類金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍的界定和規(guī)范。并購(gòu)分為援助性并購(gòu)和非援助性并購(gòu)兩種。 接管： 主要針對(duì)某些陷入一時(shí)性財(cái)務(wù)危機(jī)的金融機(jī)構(gòu)而采取的措施。 （ 1） 緊急救助 資金援助： 由中央銀行充當(dāng)最后貸款人角色，向危機(jī)中的金融機(jī)構(gòu)提供無(wú)限制、無(wú)條件的資金援助。 （ 5）保險(xiǎn)額度 ：通常各國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)存款人的存款不給全額保險(xiǎn)，只實(shí)行部分賠付。 官銀合辦：即由中央銀行、政府和民間金融機(jī)構(gòu)共同出資合辦。 （ 3）非現(xiàn)場(chǎng)檢查 監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行定期或不定期報(bào)送有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表資料，通過收集、分析銀行的各種數(shù)據(jù)來(lái)考察、評(píng)價(jià)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提不足，則會(huì)導(dǎo)致銀行收入高估。主要是對(duì)單個(gè)貸款人和關(guān)系貸款人的貸款額度進(jìn)行限制。 資本充足性監(jiān)管： 即商業(yè)銀行必須維持一定的自有資本比率。審批制是現(xiàn)代商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的通行制度。（七）銀行業(yè)監(jiān)管（含保險(xiǎn)業(yè)） 非正式監(jiān)管：以英國(guó)為代表，以非正式的道義勸說和君子協(xié)定等達(dá)到監(jiān)管的目的。（六）金融監(jiān)管體制的發(fā)展趨勢(shì) 。屬于非正式的制度安排。 具體目標(biāo) ： （ 1）維護(hù)金融體系的穩(wěn)定與安全； （ 2）維護(hù)社會(huì)公眾的利益； （ 3）促進(jìn)公平、有效競(jìng)爭(zhēng)，提高金融市場(chǎng)運(yùn)行的效率 （四）金融監(jiān)管的原則 、公平、公正原則 （五）金融監(jiān)管體制 監(jiān)管體制是金融監(jiān)管的職責(zé)劃分與權(quán)力分配的方式和組織制度。再次，監(jiān)管機(jī)構(gòu)自身缺乏競(jìng)爭(zhēng)和約束，容易導(dǎo)致監(jiān)管的低效率。 監(jiān)管經(jīng)濟(jì)論 監(jiān)管是不同社會(huì)階層和政治力量之間相互作用的結(jié)果。 （ 6）金融體系具有發(fā)生支付危機(jī)的連鎖效應(yīng)：金融機(jī)構(gòu)彼此之間債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜，少數(shù)金融機(jī)構(gòu)的危機(jī)會(huì)演變成為全面的流動(dòng)性危機(jī)；債權(quán)人的信息不對(duì)稱；個(gè)體理性與集體理性存在沖突。而這種壟斷將導(dǎo)致資金價(jià)格上升、服務(wù)質(zhì)量下降和客戶受到不公平的歧視性待遇。該模型主要用于考察資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。其核心分析工具是預(yù)期違約概率（ Expected Default Frequency，EDF). 模型將企業(yè)的違約觸發(fā)點(diǎn)界定為與企業(yè)負(fù)債水平相等的企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值或資產(chǎn)價(jià)值水平。 信用評(píng)級(jí) 貸款分類 銀行貸款發(fā)放后，根據(jù)貸款的質(zhì)量定期對(duì)貸款進(jìn)行分類，以監(jiān)控貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的含量。 構(gòu)成測(cè)定 VAR值的三個(gè)要素： 持有期：它是衡量資產(chǎn)收益波動(dòng)性和關(guān)聯(lián)性的時(shí)間單位； 觀察期：觀察期越長(zhǎng)，越有利于獲取足夠長(zhǎng)的歷史數(shù)據(jù)，但同時(shí) 會(huì)面臨市場(chǎng)結(jié)構(gòu)發(fā)生調(diào)整變化的問題； 置信水平：既不能過高，也不能過低。 市場(chǎng)組合反映的是證券市場(chǎng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)組合的資產(chǎn)數(shù)目趨于無(wú)窮大時(shí)，組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)機(jī)就會(huì)趨于零，但系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)消除。方差或標(biāo)準(zhǔn)差越大，說明該資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)越大。即主權(quán)國(guó)政府可能行使主權(quán)干預(yù)債務(wù)償還或?yàn)橥鈬?guó)投資者獲取回報(bào)設(shè)置障礙。 經(jīng)濟(jì)主體對(duì)融資方式的選擇而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。它取決于金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、規(guī)模、自身信譽(yù)和外部環(huán)境等因素。 經(jīng)濟(jì)主體由于流動(dòng)性的不確定變化而遭受損失的可能性。匯率風(fēng)險(xiǎn)分為三種情況： 交易風(fēng)險(xiǎn)： 由于匯率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)主體交易活動(dòng)的現(xiàn)金流量產(chǎn)生影響導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性。 金融市場(chǎng)各種價(jià)格因素變化導(dǎo)致的交易主體遭受損失的可能性。 由于個(gè)體自身因素的不確定性所導(dǎo)致個(gè)體遭受損失的可能性。不確定性是指事物的未來(lái)發(fā)展或變化有多種可能狀態(tài)，而人們無(wú)法事先準(zhǔn)確預(yù)知各種可能狀態(tài)。 前提條件： 只有銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在央行存款賬戶上的余額才能用作法定存款準(zhǔn)備金； 法定存款準(zhǔn)備金只是對(duì)銀行的凈活期存款而言。 如果資產(chǎn)負(fù)債的持續(xù)期搭配不合理，就會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。從形式上看，持續(xù)期只是一個(gè)時(shí)間概念，但它的功能在于反映金融產(chǎn)品對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度。如果銀行能夠準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)利率走勢(shì)，則銀行構(gòu)造的利率缺口越大，收入也越大，反之，預(yù)測(cè)失敗的話，承擔(dān)的損失也越大。　該方法的前提條件是需要銀行對(duì)利率的走勢(shì)的判斷準(zhǔn)確，否則會(huì)導(dǎo)致更大的損失。 資金缺口管理： 銀行應(yīng)根據(jù)對(duì)市場(chǎng)利率趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，適時(shí)地對(duì)兩者的比例進(jìn)行調(diào)節(jié)，以保持銀行盈利，降低風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）基本思想： 商業(yè)銀行只有通過協(xié)調(diào)資產(chǎn)和負(fù)債的關(guān)系才能夠有效地保持一個(gè)凈利息正差額。 （ 4）優(yōu)點(diǎn)及缺陷： 使銀行在管理手段上有了質(zhì)的變化，將管理的視角由單純資產(chǎn)管理擴(kuò)展到負(fù)債管理，使銀行能夠根據(jù)資產(chǎn)的需要來(lái)調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平，增強(qiáng)了銀行的主動(dòng)性和靈活性，提高了其盈利水平。 （ 3）管理方法 準(zhǔn)備金頭寸管理： 銀行主動(dòng)利用對(duì)資金的購(gòu)買來(lái)滿足短期流動(dòng)性需要。 原因： 50至 60年代，國(guó)際金融市場(chǎng)上，非銀行金融機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)之間在資金來(lái)源渠道和數(shù)量上展開了激烈的競(jìng)爭(zhēng) 銀行為了生存和發(fā)展，必須開辟新的資金來(lái)源，擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模，提高盈利水平； 場(chǎng)利率不斷攀升，吸引大量投資者，投資渠道的多元化威脅著銀行的生存，銀行不得不調(diào)整管理策略，從各種渠道籌集資金。 優(yōu)點(diǎn)： 通過對(duì)稱原則確定各種資金來(lái)源應(yīng)保持的流動(dòng)性的合理比重，從而減少銀行對(duì)現(xiàn)金資產(chǎn)和短期證券的持有，提高銀行資產(chǎn)的收益比重。 資金分配方法 內(nèi)容： 在將現(xiàn)有資金分配到各類資產(chǎn)上時(shí)，應(yīng)使這些資金來(lái)源的流通速度或周轉(zhuǎn)率與相應(yīng)的資產(chǎn)期限相適應(yīng)，即銀行資產(chǎn)的償還期與負(fù)債的償還期保持高度的一致性。 （ 3）資產(chǎn)管理的主要方法 資金合用方法 內(nèi)容： 將存款和其他資金來(lái)源作為一個(gè)概念化的資金集合庫(kù)，在集合庫(kù)中對(duì)資金運(yùn)用按優(yōu)先權(quán)順序進(jìn)行分配。商業(yè)銀行的資金來(lái)源主要是活期存款，銀行擴(kuò)大資金來(lái)源的能動(dòng)性很小。 （ 3）安全性原則 ：商業(yè)銀行應(yīng)在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中實(shí)施嚴(yán)格的管理和控制適量的自有資本比率確保其經(jīng)營(yíng)的安全。 循環(huán)信貸： 允許借款人按事先確定的利率反復(fù)使用額度內(nèi)的資金，同時(shí)，還允許借款人在協(xié)議期的任何時(shí)候償還貸款。 抵押和無(wú)抵押： 以什么物品作抵押品取決于貸款的性質(zhì)。各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)均對(duì)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)有最低要求。 （ 2）可控因素： 銀行實(shí)力（信譽(yù)）、多樣化服務(wù)水平、公共關(guān)系下的客戶忠誠(chéng)度、位置便利程度及服務(wù)手段的現(xiàn)代化水平、價(jià)格（利率和服務(wù)費(fèi)）。包括：可轉(zhuǎn)讓的大額定期存款單、貨幣市場(chǎng)利率聯(lián)動(dòng)存款單等。包括：活期存款、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶、貨幣市場(chǎng)存款賬戶。這類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為 100% 。這類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為 20% 。 次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)：不享有優(yōu)先清償權(quán)的長(zhǎng)期債務(wù)。 重估儲(chǔ)備：銀行部分資產(chǎn)重估后，其增值部分帶來(lái)的儲(chǔ)備。實(shí)收資本包括已發(fā)行和繳足的普