【正文】 ① 根據(jù)被保證人的違約情況，可以向承包商提供資金或其他形式的資助以使其有能力完成合同；也可以安排由新的承包商來接替以完成合同；還可以經(jīng)過協(xié)商，建設(shè)單位重新開標(biāo)，另找承包商完成剩余部分； ② 當(dāng)建設(shè)單位發(fā)出《索賠通知》并提出違約證明，包括違約事實、違約損失金額、要求索賠的金額及相關(guān)證據(jù)。保證人應(yīng)組織有關(guān)人員會同監(jiān)理單位進(jìn)行違約事故損失勘查、取證，對被保證人的違約責(zé)任及其損失進(jìn)行核對，對于認(rèn)定不屬于承包商的責(zé)任或情況不屬實的、以及保證人免除責(zé)任的，應(yīng)及時 書面通知建設(shè)單位，說明拒賠理由；屬于保證責(zé)任范圍內(nèi)的，應(yīng)根據(jù)事實做出《履行保證責(zé)任方案》，取得建設(shè)單位認(rèn)可后，向建設(shè)單位理賠；對于被認(rèn)為工程質(zhì)量不符合合同約定標(biāo)準(zhǔn)且造成損失的應(yīng)提供符合相應(yīng)條件要求的工程質(zhì)量檢測部門出具的質(zhì)量說明材料，根據(jù)檢測結(jié)論進(jìn)行理賠；對于較大的事故在約定的時間內(nèi)一時無法確定損失數(shù)額時，可按估算的損失額的一定比例先行補償，待定損后再辦理其他補償手續(xù)； ③ 理賠后應(yīng)按履約保證委托合同的規(guī)定向違約單位發(fā)出《違約代償通知書》進(jìn)行追償，或向建設(shè)單位提出在工程款項中逐步扣除。 預(yù)付款擔(dān)保的 保后監(jiān)管的主 要內(nèi)容： 準(zhǔn)備階段 ① 熟悉有關(guān)施工承包合同、施工總進(jìn)度計劃等相關(guān)文件，了解工程概況和合同款項的內(nèi)容，尤其是關(guān)于預(yù)付款支付和抵扣條款的約定。 ② 制定保后管理方案，對履約風(fēng)險點監(jiān)控提出措施意見。 ③ 參加工程項目第一次監(jiān)例會，了解參建單位及人員情況，并進(jìn)行擔(dān)保交底。要求相關(guān)單位提交相關(guān)工程記錄和文件，如工程施工進(jìn)度計劃、預(yù)付款使用計劃及審批程序、工程款支付和預(yù)付款抵扣記錄，以及被保證人和第三方擔(dān)保保證人的財務(wù)狀況等文件。 ④ 了解被保證人（承包單位）機構(gòu)及管理體系運行情況，和分包單位的管理狀況。 過程管理 ① 通過過程管理（監(jiān) 管），與建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位加強溝通，了解和掌握擔(dān)保項目的進(jìn)展，以及被擔(dān)保人（承包單位）對預(yù)付款的使用情況，分析可能出現(xiàn)的問題和風(fēng)險，及時進(jìn)行工作預(yù)警，避免或減少因風(fēng)險造成的損失。 ② 通過現(xiàn)場調(diào)查或參加工地例會等方式掌握工程進(jìn)度，了解預(yù)付款的撥付和抵扣情況，查看預(yù)付款抵扣憑證和相關(guān)紀(jì)錄。 ③ 調(diào)查被保證人的預(yù)付款的使用計劃及預(yù)付款的使用審批程序的執(zhí)行情況。不定期的抽查被保證人的開戶行對賬單，通過對所發(fā)生的款項進(jìn)行詳細(xì)核實了解其預(yù)付款的使用情況。如果發(fā)現(xiàn)由于被保證人預(yù)付款使用不當(dāng)或挪作他用，導(dǎo)致執(zhí)行合同過程 中出現(xiàn)了問題，則發(fā)出預(yù)警通知，要求承包單位限期改正，促使被保證人履行合同條款。 ④ 關(guān)注工程出現(xiàn)的重大安全質(zhì)量問題或事故是否影響施工承包合同的執(zhí)行。如果由于安全質(zhì)量問題或事故使工程受到影響，應(yīng)會同相關(guān)單位進(jìn)行現(xiàn)場勘察，參加處理質(zhì)量事故的專題會議，調(diào)查出現(xiàn)質(zhì)量事故的原因、責(zé)任和處理措施，消除質(zhì)量問題或事故對工程帶來的不利影響，恢復(fù)履行合同。 ⑤ 調(diào)查了解反擔(dān)保措施基本面的變化。調(diào)查了解被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況，質(zhì)押物變化，尤其是第三方保證反擔(dān)保的企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，經(jīng)營狀況惡化而無代償能力時，要求被保證人提供擔(dān)保公司認(rèn)可的其 他反擔(dān)保方式。 ⑥ 提交《擔(dān)?？蛻舯：蟊O(jiān)管報告（預(yù)付款擔(dān)保）》。（附件： 19） 預(yù)付款擔(dān)保違約處理： 保證擔(dān)保人向受益人（建設(shè)單位）出具預(yù)付款保函，保證被保證人按施工承包合同條款規(guī)定的義務(wù)，將如期扣回預(yù)付款，一旦承包商出現(xiàn)預(yù)付款使用不當(dāng)或挪用預(yù)付款現(xiàn)象，影響施工承包合同執(zhí)行，應(yīng)建設(shè)單位索賠要求，則進(jìn)入索賠程序。 索賠的原則是：因被保證人的違約行為給建設(shè)單位造成經(jīng)濟損失，并以直接損失數(shù)額進(jìn)行索賠，累計索賠數(shù)額不超過保函額度。 索賠的條件是：被保證人存在違約行為或在規(guī)定的期限內(nèi)未糾正違約行為。 ① 按照建設(shè)單位提出的《 索賠通知》，了解取證被保證人的違約事實、違約損失金額、要求索賠的金額及相關(guān)證據(jù)，根據(jù)被保證人的違約情況認(rèn)真處理。對于認(rèn)定不屬于被保證人（承包商）的責(zé)任或情況不屬實的、以及保證人免除責(zé)任的，應(yīng)及時書面通知建設(shè)單位，說明拒賠理由；屬于保證責(zé)任范圍內(nèi)的，應(yīng)根據(jù)事實做出《履行保證責(zé)任方案》，取得建設(shè)單位認(rèn)可后，向建設(shè)單位理賠；或向承包單位提供資金或其他形式的資助以使其有能力完成合同目標(biāo)。 ② 理賠后應(yīng)按預(yù)付款擔(dān)保委托合同的規(guī)定，向違約單位發(fā)出《違約代償通知書》進(jìn)行追償，或向建設(shè)單位提出要求在工程款項中逐步扣除。 3 解除保 函或保證合同責(zé)任的流程 解除擔(dān)保責(zé)任： 到達(dá)保函有效期或 承包商 提前完成 工程建設(shè)合同中約定的義務(wù) ，客戶將保函退回我公司， A 角審核無誤后，將保函退還銀行，銀行向我公司或客戶出具保函失效通知書； A 角向財務(wù)部門提交退還客戶保證金申請，經(jīng)財務(wù)部審核無誤后開立支票。 解除保函責(zé)任： 到達(dá)保函有效期或 承包商 提前完成 工程建設(shè)合同中約定的義務(wù) ，客戶將保函退回我公司， A 角審核無誤后向財務(wù)部門提交退還客戶保證金申請，經(jīng)財務(wù)部審核無誤后開立支票。 4 計提專項風(fēng)險準(zhǔn)備金比例 : 準(zhǔn)備金 類別 計提 基礎(chǔ) 評級 工程履約業(yè)務(wù) 其他履約業(yè) 務(wù) 投標(biāo) 保函 履約 保函 預(yù)付款擔(dān)保 業(yè)主支付保函 貿(mào)易履約保函 司法履約保函 投資領(lǐng)域履約保函 一般風(fēng)險準(zhǔn)備金 擔(dān)保費收入 / 5% 10% 10% 15% 10% 5% 10% 專項風(fēng)險準(zhǔn)備金 擔(dān)保金額 （敞口） 正常類 0% % % % % 0% % 關(guān)注 % % % % % % % 可疑 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 損失 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 履約類擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)為： 關(guān)注：非正常未代償 可疑：發(fā)生代償未超過一年 損失：發(fā)生代償超過一年 附錄 1 工程履約（預(yù)付款）擔(dān)保的主要 風(fēng)險點： 風(fēng)險來自多個方面，下面列舉了一些僅供參考： 道德風(fēng)險，主合同雙方虛擬合同，惡意欺詐，承包商偷工減料，挪用工程進(jìn)度款或工程預(yù)付款，甚至攜款逃跑等； 工程工期太緊，不能按期竣工； 承包人不具備同類工程施工能力和經(jīng)驗，導(dǎo)致工程質(zhì)量問題； 承包人無理要求追加工程量和工程預(yù)算，導(dǎo)致惡意誤工； 承包人出現(xiàn)財務(wù)狀況惡化，導(dǎo)致技術(shù)或資金沒 保障； 承包商因投標(biāo)報價太低或材料價格上升等客觀因素，導(dǎo)致項目無利可圖，中途退場； 《建設(shè)工程施工合同》未約定的不可抗因素導(dǎo)致的承包商責(zé)任； 最值得引起重視的是，因掛靠、墊資施工、分包轉(zhuǎn)包等行為導(dǎo)致管理不善而引起的風(fēng)險。 2 主要的反擔(dān)保措施： 保證金的比例范圍：一般為 10%20%，同時也與擔(dān)保費率相結(jié)合，可上下浮動。 3 收費標(biāo)準(zhǔn) 最低費率根據(jù)客戶提供的保證金比例確定：（按保函金額收取） 擔(dān)保期限和收費的關(guān)系 最終審批人可以在最低費率和最低收費的基礎(chǔ)上根據(jù)市場情況和具體的擔(dān)保期限上浮。 如果根據(jù)以上計算所得收費低于 2020 元的，按 2020 元計算； 考慮到被擔(dān)保人的資質(zhì)及掛靠情況，可對最低費率按下表進(jìn)行浮動： 被擔(dān)保人 資質(zhì)等級 費率 掛靠關(guān)系 非掛靠關(guān)系 一級資質(zhì) 最低費率 最低費率 * 二級資質(zhì) 最低費率 * 最低費率 三級資質(zhì) 最低費率 * 最低費率 * 其他 最低費率 * 最低費率 * 業(yè)主支付擔(dān)保 5 業(yè)主支付擔(dān)保產(chǎn)品簡介： 定義： 業(yè)主工程款支付擔(dān)保是指為保證業(yè)主履行工程合同約定的工程款支付義務(wù)，由擔(dān)保人為業(yè)主向承包商提供的，保證業(yè)主支付工程款的擔(dān)保。業(yè)主在簽訂工程建設(shè)合同的同時，應(yīng)當(dāng)向承包商提交業(yè)主工程款支付擔(dān)保。未提交業(yè)主工程款支付擔(dān)保的建設(shè)工程，視作建設(shè)資金未落實 。 業(yè)主支付擔(dān)?？刹捎玫姆绞? ①銀行、信用社等金融機構(gòu)保函；銀行、信用社等金融機構(gòu)保函；銀行、信用社等金融機構(gòu)保 函； ②專業(yè) 擔(dān)保 公司的保證； 擔(dān)保期限： 業(yè)主工程款支付擔(dān)保的有效期應(yīng)當(dāng)在合同中約定。合同約定的有效期截止時間為業(yè)主根據(jù)合同的約定完成了除工程質(zhì)量保修金以外的全部工程結(jié)算款項支付之日起 30 天保證金比例 無保證金 5% 10% 15% 20%及以上 低 費率 （年） （預(yù)付款和履約） % % % % 擔(dān)保期限 ≤ 6 個月 6 個月至 1 年 12 年（含 2 年） 2 年以上 最低收費 最低 費率 下調(diào) 30% 最低費率 最低 費率 * 最低 費率 * 至 180 天。 一般擔(dān)保額： 業(yè)主支付擔(dān)保的擔(dān)保金額應(yīng)當(dāng)與承包商履約擔(dān)保的擔(dān)保金額相等 ，一般為承包合同價的 10%或 15%。 對于工程建設(shè)合同額超過 1 億元人民幣以上的工程，業(yè)主工程款支付擔(dān)?？梢园垂こ毯贤_定的付款周期實行分段滾動擔(dān)保，但每段的擔(dān)保金額為該段工程合同額的 1015%。業(yè)主工程款支付擔(dān)保采用分段滾動擔(dān)保的，在業(yè)主 、項目監(jiān)理工程師或造價工程師對分段工程進(jìn)度簽字確認(rèn)或結(jié)算，業(yè)主支付相應(yīng)的工程款后，當(dāng)期業(yè)主工程款支付擔(dān)保解除，并自動進(jìn)入下一階段工程的擔(dān)保。 6 我公司履約、預(yù)付款擔(dān)保的客戶范圍及基本條件： 我公司的客戶范圍 ： 依法注冊經(jīng)營的企業(yè)法人、法人聯(lián)合體及自然人，特別是投標(biāo) 1000 萬元以上的房地產(chǎn)開發(fā)項目（包括 新建、改建、擴建的項目 ）的投標(biāo)人 客戶的基本條件： ① 依法 經(jīng)營 、經(jīng)營范圍符合國家法律； ② 具備 較強履約能力，并能提供反擔(dān)保措施； ③ 自然人 能提供可靠的反擔(dān)保資產(chǎn)，并具備履約能力。 7 項目受理的流程 受理流程圖 銀 行 推 薦 業(yè) 務(wù) 員 發(fā) 展中 介 回 頭 客 網(wǎng) 上 其 它2 0 0 5 年 7 月 2 1 日客 戶 來 源2 0 0 5 年 7 月 2 1 日業(yè) 務(wù) 受 理客 戶 指 定A 角部 門 經(jīng) 理 指定 A 角A 角 和 客 戶 進(jìn) 行 初 步的 項 目 方 案 設(shè) 計 ， 并要 求 客 戶 提 供 相 應(yīng) 資料 見 附 件 1客 戶 提 供 相 應(yīng) 資 料 后 ，A 角 在 公 司 網(wǎng) 站 填 寫《 客 戶 基 本 情 況 表 》 見附 件 3 ， 并 取 得 受 理 編 號在 規(guī) 定 的 工作 日 內(nèi) 決 定是 否 受 理立 即 答 復(fù) 客戶 是 否 受 理 除客戶已指定由特定的 A 角代理其業(yè)務(wù)以外，其他來源的客戶均由部門經(jīng)理指派 A角，同時部門經(jīng)理指派該項目的 B 角。 A 角需提供給客戶的資料：附件 23：《業(yè)主支付擔(dān)保業(yè)務(wù)客戶所需提供資料清單》 申請業(yè)主支付擔(dān)保的企業(yè)需要提供如下資料： 1) 工程保證擔(dān)保申請書（附件 1） 2) 企業(yè)基本情況表（附件 13） 3) 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本 4) 法人代碼證 5) 企業(yè)資質(zhì)證書 6) 稅務(wù)登記證副本 7) 企業(yè)章程 8) 注冊資本驗資報告 9) 納稅憑證 10) 貸款卡及查詢記錄 11) 最近三年審計報告 12) 近期財務(wù)報表 13) 法人代表證明書及身份證 14) 法 人代表授權(quán)委托書 15) 董事會成員名單及簽名式樣 16) 董事會決議 17) 投標(biāo)書 /施工合同 18) 在建工程及以往工程或類似工程業(yè)績證明材料 客戶經(jīng)理收到資料后在公司網(wǎng)站在線填寫《客戶基本情況表》（附件３），同時對客戶資料進(jìn)行審查并在１個工作日內(nèi)答復(fù)客戶是否受理。 8 項目審批的流程 審批流程圖 2 0 0 5 年 1 1 年 3 年年 年 年 年A 年 年 年 年 年 年 年 年年 年 年 年 年 年 年 年 年年 年 年 年 年 年 年 年 年年 年 年 2 4B 年 年 A 年 年 年 年 年 年 年 年年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 1 5C 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年年 年 年 年 年 年 年 年 年 年年 年 年 年 年 年 1 6A 年 B 年 C 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年1 7 . 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 Ａ角和 B角在 3個工作日內(nèi)完成盡職調(diào)查并完成《業(yè)主支付擔(dān)保調(diào)查評價報告書》（附件 24）和《業(yè)主支付、履約、預(yù)付款項目產(chǎn)品經(jīng)理調(diào)查報告書》（附件 15），將相關(guān)資料交 C 角； C 角在 1 個工作日 內(nèi)完成《業(yè)主支付、履約、預(yù)付款項目審核報告書》（附件 16）； A、 B、 C 角填寫《業(yè)主支付、履約、預(yù)付款項目審批表》（附件 17），并將此表交風(fēng)險管理部經(jīng)理和經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人審批； 管理部經(jīng)理和經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人應(yīng)盡快出具審批意見（原則上為 1 個工作日），并通知 A 角審批結(jié)果； 如果項目金額超出經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人權(quán)限，則報有權(quán)審批人審批。即：公司風(fēng)險控制中心負(fù)責(zé)人、公司執(zhí)行總裁審批并在《業(yè)主支付、履約、預(yù)付款項目審批表》中出具審批意見；相關(guān)審批信息共享：完成通知人為： A、 B、 C、 D、風(fēng)控經(jīng)理、財務(wù)部、市場部、公司風(fēng)控中心； A 角立即通知客戶審批結(jié)果，如果審批通過就開始落實反擔(dān)保措施。