【正文】 能對這些破損商品進行折價再出售。備注： 3． 結束索賠工作。進入電腦系統(tǒng)中的“退還商品”屏幕，查看過去 24 小時都沒有“結束索賠”的商品，應對這些商品進行跟蹤檢查。備注。 4． 索賠辦公室是否整潔有序？到索賠辦公室現(xiàn)場檢查看其是否整潔有序，索賠區(qū)應從左到右按部門順序來排列。備注： 5． 是否對“被竊商品”進行處理？備注： 6． 是否即時對已過期限的索賠商品進行處理？備注： 控制要求總數(shù)： 完全控制數(shù)目 ： 完成率百分比 %： 五、 收貨區(qū)每月工作回顧 六、 《收貨區(qū)每月工作回顧》是對收貨部收貨工作是否嚴格按照收貨的作 業(yè)流程程序操作的評估，包括 6項內(nèi)容，具體如表 106所示。 表 106收貨區(qū)每月工作回顧 是否遵循正確的收貨程序？檢查直接送貨區(qū)，檢查所有的直接交貨是否有抽樣開箱檢查，必須在收貨后 24 小時內(nèi)完成收貨報告。備注： 檢查每項商品是否掃描以確?，F(xiàn)貨庫存的準確性（包括已經(jīng)過磅的商品）。檢查所有的商品是否逐個地計算過，即使已經(jīng)對商品進行過歸類。備注： 所有商品調(diào)撥是否在當日完成？備注： 當日驗收單是否在中午前全部交至財務部？備注： 收貨票據(jù)部是否整潔有序？ 收貨設備使用工具是否情況良好？備注： 控制要求總數(shù)： 完全控 制數(shù)目 ： 完成率百分比 %： 一、 UPC條形碼每月工作回顧 《 UPC 條形碼每月工作回顧》是對條形碼管理、價格競爭信息交流及盤點設備的管理等的評估，包括 4 項內(nèi)容，具體如表 107所示。 表 107UPC條形碼每月工作回顧 1． 是否每 2 個小時查閱電腦？查看各部門的掃描率、顧客滿意卡、價格變更，收銀員工作報告和臨時商品報告。檢查系統(tǒng)是否工作正常。查看報告時間。備注： 2． 競爭價格清單是否每月打印一鎰并分發(fā)給營運各部門經(jīng)理查閱？同時是否有簽出 /入登記手冊？部門經(jīng)理是否在閱讀后交還 UPC辦公室？競爭價格清單應每月打印一次，并發(fā)給 營運各部門經(jīng)理查閱，但必須進行簽出入登記，閱讀這份報告不是 UPC 辦公室員工的職責，而是每位部門經(jīng)理都有責任取得這份報告，在取出或交還報告的同時，要做登記，并確保在閱讀后交回 UPC 辦公室。備注： 3． 檢查盤點機的控制情況，確保設備的完整正常以及整潔干凈。與 UPC辦公室員工一起檢查工作程序，確保遵循正確的程序來維護設備，如打印機、終端機以及其他，如發(fā)現(xiàn)某個設備不能正常運作，則要采取措施及時維修，同時也要檢查控制程序，以確保設備的正確使用。備注： 4． 所有補貨通知單是否在每天上午 9： 00 前發(fā)到各部門？在系統(tǒng)上核查商品管理 、設備、訂單、然后合計每個部門有無未完成的清單，進行跟進。備注： 控制要求總數(shù)： 完全控制數(shù)目 ： 完成率百分比 %： 二、 現(xiàn)金辦公室每月工作回顧 《現(xiàn)金辦公室每月工作回顧》是對相關管理人員，現(xiàn)金辦的人員是否嚴格按照工作程序工作的評估，包括21 項內(nèi)容，具體如表 108所示。 表 108現(xiàn)金辦公室每月工作回節(jié) 1． 管理人員是否每天審閱《現(xiàn)金基金轉(zhuǎn)移報告》及其他相關報告？查閱報告以確保管理人員對這些試行和最終報告均瀏覽過。備注： 2． 所有的平衡調(diào)整在確定之前是否經(jīng)過管理人員的批準？所有的平衡調(diào)整在確定之前必須經(jīng)過管理人員的批 準。備注： 3． 在現(xiàn)金離開辦公室之前，管理人員是否批準過所有出納現(xiàn)金？查閱 10份最近的《管理人員回顧報告》，每一筆現(xiàn)金離開辦公室時，必須有管理人員在《現(xiàn)金轉(zhuǎn)移登記表》上簽字批準，在報告中核查每項現(xiàn)金轉(zhuǎn)移細節(jié)，同時也要在《現(xiàn)金轉(zhuǎn)移登記表》上每一行進行簽字認可。備注： 4． 所有的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移的處理是否匯入正確的部門？查閱 10 份最近的《管理人員回顧報告》，管理人員必須審閱每項《現(xiàn)金轉(zhuǎn)移表》，以確保每項都匯入正確部門。備注： 5． 所有的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移處理是否匯入正確帳號？備注： 6． 是否核查過所有的 POS機的讀帶？查閱 10 份最近的《收銀機銷 售報告》，如果此報告上總金額有變化，管理人員必須核對 POS收銀機讀帶，如進行調(diào)整必須注明原因。備注： 7． 在最后確定報告之前，是否調(diào)查過所有現(xiàn)金的短缺情況？必須對每項大于人民幣 20元現(xiàn)金短缺進行調(diào)查，之后才能確定收銀機的銷售報告，每項現(xiàn)金短缺都要注明理由或附上發(fā)給收銀員的粉紅單，任何改動都要做出注釋。備注： 8． 是否對前一天的所有更改都進行過簽查？管理人員必須審閱《收銀機銷售報告》以確保前一天的更改正確無誤，并能夠體現(xiàn)在《收銀機銷售報告》中。備注： 9． 退款小票的總額是否與《收銀機銷售報告》上的退款總額一致？現(xiàn)金辦的員 工應該每天累加每部收銀機的退款小票總額。小票累計總額必須與《收銀機銷售報告》中的退款總額一致。如出現(xiàn)不一致，則要查閱收銀機帶，以確定有無丟失，現(xiàn)金辦必須與相關的收銀員一起跟進此事。備注： 10． 是否累加過銀行存款小票總額并與《每日存款報告》的最終副本相符合？查閱 10份最近的《每日存款報告》（只查閱最終副本），確保每天都累計過銀行存款小票總額，其總額應與《每日存款報告》和《收取現(xiàn)金細節(jié)報告》上的總額一致，現(xiàn)金辦必須每天累加小票的總額，但這些總額必須在完成報告（ MOPR）的同時輸入電腦系統(tǒng)。備注： 11． 存款的程序是否與最 新的運作指南相符合？商場內(nèi)的提款必須由防損部同事陪同，采有場內(nèi)押款車，如有必要去銀行存款時，必須有管理人員和防損部同事陪同。備注： 12． 在將現(xiàn)金送往銀行之前，所有現(xiàn)金是否都存放于保險柜中？確保送往銀行的現(xiàn)金在送之前都存放于上鎖的保險柜中。備注： 13． 所有的存款現(xiàn)金是否經(jīng)過現(xiàn)金辦負責人的核對？每次存款小票都需注明準備存款員工的姓名和準備的時間，還應注明核對存款人的姓名。備注： 14． 是否實施“現(xiàn)金職責計劃”？確?，F(xiàn)金辦執(zhí)行“現(xiàn)金職責計劃”以明確收銀員對現(xiàn)金短缺的職責，收銀機日制帶要在營業(yè)時間內(nèi)一直打印，如果發(fā)現(xiàn)收銀機現(xiàn)金短 缺，查找收銀員的責任，找出原因，以便改正。備注： 15． 領取設定收銀機的現(xiàn)金袋時是否要進行登記？每次重新設定收銀機時，應在現(xiàn)金辦進行登記后取出現(xiàn)金袋，在歸還使用過的現(xiàn)金袋后也需進行登記，否則會引起丟失、破損的情況，造成損耗。備注： 16． 是否每天使用《零鈔抽屜登記表》？《零鈔抽屜登記表》是“現(xiàn)金職責計劃”的一部分，此表能幫助現(xiàn)金辦平衡工作，減少錯誤。備注： 17． 是否每天進行兩次以上的零鈔清點？備注： 18． 是否遵循“粉紅單”的發(fā)放程序？粉紅單用于確認超過人民幣 20元的現(xiàn)金超短帳，現(xiàn)金必須有明確的粉單發(fā)放程序，這個工作程序必須以文 件的形式提出，并讓所有的收銀員了解此工作程序。備注： 19． 任何超過人民幣 200元現(xiàn)金短缺 /超出是否通知防損部經(jīng)理？備注： 20． 收銀機讀數(shù)的收放是否控制良好？現(xiàn)金 /零鈔的存放是否安全合理？每日存款后只有管理人員才能取出收銀機讀數(shù)，這樣才能保證現(xiàn)鈔總額不會丟失。有權進入收銀機 /零鈔的存放是否安全合理？每日存款后只有管理人員才能取出收銀機讀數(shù)，這樣才能保證現(xiàn)鈔總額不會丟失。有權進入收銀機 /零鈔維護只限于現(xiàn)金辦管理人員。備注： 21． 鑰匙箱控制。所有鑰匙在進出現(xiàn)金辦公室時，應該在《鑰匙管理登記表》上登記。所有《鑰匙管理登記表》上 人員應與使用鑰匙的《授權人員名單》一致。備注： 控制要求總數(shù)： 完全控制數(shù)目 ： 完成率百分比 %： 三、 管理人員每月工作回顧 《管理人員每月工作回顧》是對整個商店的管理人員（總經(jīng)理除外）工作的基本評估，包括兩項內(nèi)容，具體如表 109所示。 表 109管理人員每月工作回顧 1． 每個區(qū)域的墻上是否貼有該區(qū)的《每月營運工作回顧》報告。備注： 2． 是否備用《給總經(jīng)理的信》并每天遞交給總經(jīng)辦。備注： 控制要求總數(shù)： 完全控制數(shù)目 ： 完成率百分比 %： 四、 人事部每月工作回顧 《人事部每月工作回顧》是對商店員工的入職、離職、考勤、調(diào)整 工資、員工檔案、員工培訓、員工著裝等管理的評估，具體如表 1010所示。 表 1010人事部每月工作回顧 1． 所有參加面試的人選，在面試前是否填寫過《職位申請表》？備注： 2． 所用應聘者是否經(jīng)過兩次面試，并得到有關管理人員的同意后方能入職？備注： 3． 所有的《入職申請表》是否保留兩年？檢查《入職申請表》中的記錄日期。備注： 4． 離職人員的《員工離職面談表》是否留有檔案？檢查 3份《員工調(diào)動表》，看是否填寫正確，并由管理人員的簽名，最好也有當事人的簽名。備注： 5． 是否在離職后 48小時內(nèi)刪除離職人員在電腦系統(tǒng)中的資料？檢查 3位最近 離職的人員是否還在電腦系統(tǒng)中。備注： 6． 所有獎金和預付工資是否由財務部來處理？查看每月工資表是否輸入公司電腦系統(tǒng)中。備注： 7． 以下報告的存放是否整潔有序（有具體存放模式）？檢查以下各種報告是否存放在固定的文件夾中?！犊记诶鈭蟾妗罚ū４?3個月）?！睹吭鹿べY報表》（保存 3個月）?！度酥袪顩r報告》（保存 1年）?！冻銮跁r間調(diào)整報告》（保存 3個月）。時間的調(diào)整是否經(jīng)過授權人員的簽名。備注： 8． 《考勤例外報告》確保管理人員都知道所有的例外情況。備注： 9． 是否根據(jù)公司政策建立兩種請假記錄文檔（無效的和有效的）？備注： 10． 對于病假 的員工，醫(yī)生對其可返工證明是否附在《請假登記表》上？查看醫(yī)生對員工可返工證明是否附在無效請假文檔上。備注： 11． 是否在評估到期之日前 45 天內(nèi)完成對員工的評估？查看 10 份完成的評估表，確認該評估是在評估到期日前完成。備注： 12． 根據(jù)評估結果的工資上漲幅度是否符合商店人事政策的規(guī)定？查看工資上漲幅度一樣的工作評估是否與電腦系統(tǒng)中的一致，打印出員工工資級別清單，查閱員工人事檔案和《工資上漲例外報告》。備注： 13． 工資上漲幅度是否在有效時間正確？查看工資上漲有效日期是否符合實際情況。備注： 14． 在人事部內(nèi)是否張貼有注明 60 天內(nèi)需要 做工作評估的《員工工作回顧布告欄》（對已經(jīng)做過評估的員工要做出記號）？檢查是否張貼有此布告欄 ，查看此欄中是否注明 60 天內(nèi)需要做評估的員工名單，已做過評估的員工是否做出記號。備注： 15． 是否對請假后返工的員工于 30天內(nèi)做出評估，并做出相應的工資調(diào)整？如果員工的評估到期之日是在員工假期內(nèi)，是否在他假期結束返工之日起開始調(diào)整工資？查看無效請假文檔是否有員工工作評估到期之日是在假期結束后進行的，查看員工個人檔案是否有評估，并做了相應的工資調(diào)整。備注： 16． 員工的個人檔案是否含有正確的信息？抽查 15 份員工的個人資料，確保所 有例外已經(jīng)做過更改。備注： 17． 文件箱是否貼有文件內(nèi)容標簽？備注： 18． 文件箱不使用時是否上鎖？備注： 19． 是否按正確的工作程序?qū)T工進行工作指導？備注： 20． 對員工的書面警告是否存放在員工個人資料中？詢問人事部員工是否了解書面警告的工作程序。備注： 21． 保存 1 年的所有書面警告是否存放在過期書面警告文件夾中（需再保存 2 年時）？查看過期書面警告文件夾，以確保里面的所有書面警告已有 1年，但不超過 3年。備注： 22． 所有的主管是否了解如何改進工齡超過 /少于 6個月員工的工作？抽查 2名營運部門經(jīng)理和 2名采購部門的部門經(jīng)理是否了解正確的員工指導 程序，同時詢問所有的管理人員是否了解正確的員工指導程序。備注： 23． 員工考勤計劃是否到位，并對此進行跟蹤調(diào)查？查看人事部的考勤報告。備注： 24． 員工的聯(lián)系方法是否存檔？所有的員工是否都有最新的聯(lián)系方法？查看人事部的員工個人資料里是否留有員工的聯(lián)系方法，抽查 15 名員工的聯(lián)系方法是否可行。備注： 25． 員工的工作時間安排是否在 3周前建立？查看是否張貼有當周的時間工作安排（還有未來 2周的）。所有的管理人員應了解此時間安排。備注： 26． 所有經(jīng)理上班時間是否有明確的書面理由？所有的管理人員必須存檔于人事部，此檔案應包含當周和未來 2周的 工作安排，所有管理人員的調(diào)班必須注明理由。備注： 27． 人員狀況表是否張貼在人力資源部的辦公室，并填寫具體？查看人力資源部的辦公室的人員狀況表是否是最新的。備注： 28． 是否對所有的員工進行過培訓？查年《員工培訓詳細報告表》，抽查 5名新入職員工是否完成所需的培訓課程。所有的管理人員必須確保新入職員工有足夠的時間參加培訓。備注： 29． 是否張貼有《員工培訓詳細報告表》，并根據(jù)此表來培訓？查看此表已經(jīng)安排時間培訓的員工，確認正確的培訓安排。備注： 30． 所有的管理人員必須確保員工有足夠的時間參加人事部安排的培訓。備注。 31． 商場內(nèi)的員工是 否佩戴工牌？是否所有的當班員工都佩戴工牌。供應商也要佩戴公司規(guī)定的牌子，并在規(guī)定處做出入記錄。備注： 32． 所有的員工是否有工作服裝，當班期間是否按要求穿戴？到辦公室，收貨部，采購部，顧 客服務臺，營運各部門現(xiàn)場查看每位員工是否佩戴工牌。查看員工工裝的穿著是否符合要求。備注： 33． 員工所有的個人物品是否存于更衣室？辦公室、收貨部、采購部及營運各部門現(xiàn)場查看每 位 員工是否帶個人物品。備注： 控制要求總數(shù)： 完全控制數(shù)目 ： 完成率百分比 %： 第二部分商業(yè)連鎖經(jīng)營管理 第三部分 超市經(jīng)營與管理 第一