《ipo基礎(chǔ)培訓(xùn)材料》ppt課件-文庫吧
2024-12-27 15:53 本頁面
【正文】 個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明并對招股意向書作出修改或進(jìn)行補充披露 ? 發(fā)行前 2周證監(jiān)會通知報會后事項材料 ? 出具核準(zhǔn)文件當(dāng)日，發(fā)行人和中介機構(gòu)提交“承諾函” ? 證監(jiān)會將核準(zhǔn)文件交發(fā)行人 發(fā)審會審核 會后事項 封卷 核準(zhǔn)發(fā)行 ? 審核部門內(nèi)部審核會討論項目 ? 發(fā)審會前 5日招股意向書在網(wǎng)站 預(yù)披露 ? 發(fā)審會對項目進(jìn)行審核，當(dāng)場公布審核結(jié)果 ? 主板和中小板 、 創(chuàng)業(yè)板的 發(fā)行審核部門分別設(shè)置 ， 主板和中小板的審核部門是證監(jiān)會發(fā)行部 ， 創(chuàng)業(yè)板的審核部門是創(chuàng)業(yè)板發(fā)行部 。 主板和中小板 、 創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行審核委員會亦分別設(shè)置 9 IPO流程 — 發(fā)行上市階段 ? 確定發(fā)行、推介方案和定價分析報告 ? 在指定報紙和網(wǎng)站公告相關(guān)招股文件 ? 向詢價對象提供投資價值分析報告 ? 聘請財經(jīng)公關(guān) 公告招股意向書 預(yù)路演 累計投標(biāo)詢價 ? 一對一、一對多推介 ? 確定發(fā)行區(qū)間 ? 公告價格區(qū)間 ? 網(wǎng)下路演 ? 發(fā)行人和主承銷商簿記申購情況 確定發(fā)行價格 ? 定價結(jié)果及依據(jù)報備證監(jiān)會 ? 公告發(fā)行價格 配售發(fā)行 ? 公告網(wǎng)下配售發(fā)行結(jié)果 ? 網(wǎng)上路演 ? 進(jìn)行網(wǎng)上現(xiàn)金申購 ? 募集資金到賬 ? 驗資 股票上市 ? 股東登記 ? 申請上市 ? 交易所安排上市日 ? 公告上市公告書 10 企業(yè) IPO的發(fā)行條件 營業(yè)記錄 主板（中小板）與創(chuàng)業(yè)板發(fā)行條件的差異（一） ?持續(xù)經(jīng)營三年以上，有限公司整體變更可連續(xù)計算 ?經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)可以不受此限 ?持續(xù)經(jīng)營三年以上，有限公司整體變更可連續(xù)計算 公司穩(wěn)定性 ?最近 3年內(nèi) 主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更 ?最近 2年內(nèi) 主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更 主營業(yè)務(wù) ?生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策 ?應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù) ，其生產(chǎn)經(jīng)營活動符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策 盈利記錄 ?最近 3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣 3000萬元（扣非后孰低） ?最近 3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣 5000萬元；或者最近 3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣 3億元 ?最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于 1000萬元，且持續(xù)增長 ?或最近 1年盈利，且凈利潤不少于 500萬元，最近一年營業(yè)收入不少于 5000萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于30% 11 企業(yè) IPO的發(fā)行條件（續(xù)） 資產(chǎn)規(guī)模 主板（中小板）與創(chuàng)業(yè)板發(fā)行條件的差異（二） ? 發(fā)行前 股本總額不少于人民幣 3000萬元 ? 最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于 20％ ? 對凈資產(chǎn)規(guī)模不作要求 ? 發(fā)行后 股本總額不少于人民幣 3000萬元 ? 對無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)比例不作要求 ? 最近一期末凈資產(chǎn)不少于 2022萬元 規(guī)范運行 ? 發(fā)行人 不得存在以下行為： — 最近 3年內(nèi)有重大違法行為； — 最近 3年內(nèi)存在未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn) ， 擅自公開或者變相公開發(fā)行證券 ， 或者有關(guān)違法行為發(fā)生在 3年前 ， 但目前仍處于持續(xù)狀態(tài) ? 發(fā)行人及其控股股東、實際控制人 不得存在以下行為： — 最近 3年內(nèi)有重大違法行為； — 最近 3年內(nèi)存在未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn) ， 擅自公開或者變相公開發(fā)行證券 ， 或者有關(guān)違法行為發(fā)生在 3年前 ， 但目前仍處于持續(xù)狀態(tài) 目標(biāo)企業(yè) ? 擬上市企業(yè)應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，對所屬行業(yè)沒有特殊規(guī)定 ? 自主創(chuàng)新企業(yè)及其他成長型創(chuàng)業(yè)企業(yè) ? 促進(jìn)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，重點支持新能源、新材料、信息、生物與新醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保、航空航天、海洋、先進(jìn)制造、高技術(shù)服務(wù)等領(lǐng)域的企業(yè) ? 限制紡織服裝、公用事業(yè)、地產(chǎn)建筑、交通運輸、食品飲料、金融等領(lǐng)域的企業(yè) 12 企業(yè) IPO的發(fā)行條件（續(xù)） 獨立性 ?資產(chǎn)完整，業(yè)務(wù)及人員、財務(wù)、機構(gòu)獨立，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力 ?與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競爭，以及嚴(yán)重影響公司獨立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易 規(guī)范運行 ?不存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項或者其他方式占用的情形，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形 ?發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員已經(jīng)了解與股票發(fā)行上市有關(guān)的法律法規(guī)，知悉上市
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