商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第八章風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制-文庫(kù)吧
2025-12-13 07:38 本頁(yè)面
【正文】 險(xiǎn)。 ? 客戶風(fēng)險(xiǎn) :也稱企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，是借款者將經(jīng)營(yíng)管理面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到銀行，而使銀行貸款蒙受損失的可能性。 ? 貸款決策風(fēng)險(xiǎn) :是指銀行自身的貸款業(yè)務(wù)的組織和管理上，由于貸款決策的失誤而引起貸款蒙受損失的可能性。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn) 1）信用分析 ? 信用分析是對(duì)債務(wù)人的道德品格、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保進(jìn)行系統(tǒng)分析，以了解客戶履約還款的可靠程度，來確定是否給予貸款及相應(yīng)貸款條件。 ? 銀行信用分析主要圍繞五個(gè)方面進(jìn)行 。 這五個(gè)方面的英文開頭字母都為 “ C”所以一般稱該種分析為 “ 五 C”原則 。 （ 1） 品德 （ Character） ? 借款人的品德是指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿 ，還要具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感 。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn) ? 它包括借款人的背景 、 年齡 、 經(jīng)驗(yàn) ， 借款人有無不良的行為紀(jì)錄 ， 借款人的性格作風(fēng) 、 其現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理觀念及上下屬的關(guān)系等 。 ? 銀行可以根據(jù)借款人過去償還債務(wù)的記錄和專門的征信機(jī)構(gòu)了解借款人的信用狀況 ， 以評(píng)估其品德 。 （ 2）能力（ Capacity） 能力是指借款人運(yùn)用借入資金獲取利潤(rùn)并償還貸款的能力，而獲取利潤(rùn)的大小，又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力和管理水平。 ? 一是要看企業(yè)的生產(chǎn)成本 、 產(chǎn)品質(zhì)量 、 銷售收入以及生產(chǎn)競(jìng)爭(zhēng)力 。 ? 二是要看企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)驗(yàn)和能力 ， 特別是要分析企業(yè)主要決策者的決策能力 、 組織能力 、 用人能力 、 協(xié)調(diào)能力和創(chuàng)新能力 。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn) （ 3） 資本（ Capital） ? 資本反映借款者的財(cái)富積累和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。 ? 評(píng)估借款人資本時(shí)，要注意資本的賬面價(jià)值與市場(chǎng)價(jià)值的差異，以及資本的穩(wěn)定性和變現(xiàn)能力。 （ 4） 擔(dān)保（ Collateral） ? 貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù) ， 即在借款人無力還款時(shí) ， 銀行可以通過處分擔(dān)保品或向保證人追償而收回貸款本息 ， 從而降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn) 。 評(píng)價(jià)貸款的擔(dān)保： ? 首先要看擔(dān)保是否有效 ， 即借款人是否擁
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