商業(yè)銀行5信貸管理-文庫吧
2024-12-27 07:38 本頁面
【正文】 通用性 、 易售性 ） ；負債 （ 數額 、 期限 、 償債安排等 ） ；資本 （ 結構 ， 實虛等情況 ） 。 ?利潤表分析： 借款人的盈利能力 ， 確認還款的可能性 。 ?現金流量表分析： 第一還款來源 ， 獲取現金的能力 。 二、信用分析技術 （ 二 ） 財務比率分析 ? 償債能力分析 ?短期償債能力：流動比率 、 速動比率 、 現金比率 。 ?長期償債能力：資產負債率 、 產權比率 、 有形凈值債務率 、償還能力比率 (利息保障倍數 ） 。 ? 營運能力分析： 存貨周轉率和天數 、 應收賬款周轉率和天數 、 流動資產周轉率 、 固定資產周轉率 、 總資產周轉率 。 ? 盈利能力分析： 銷售毛利率 、 銷售凈利率 、 資產凈利率 、 凈資產收益率 、 普通收益率 、 股票市盈率 。 借款金額 ? 目的：利潤最大化 ? 原則一：在還款能力有保證的前提下，借款數量越大，可形成的利潤越多 ? 原則二：在還款能力存在著比較明顯約束下，在大的安全借款額 期限（起止時點）：客戶需要、銀行能力 ? 銀行的資金頭寸狀況 ? 企業(yè)信貸資金的使用周期 ? 企業(yè)的還款保證 ? 相關制度要求 ? 企業(yè)運行狀況的相關信息揭示 ? 銀行的潛在信貸投放機會 利率：貸款定價 ? 貸款定價的原則 ? 貸款價格的構成 ? 影響貸款價格的主要因素 ? 貸款定價方法 ? 抽象的貸款定價的理論方法 貸款定價原則 ? 利潤最大化原則 ? 擴大市場份額原則 ? 保證貸款安全原則 ? 維護銀行形象原則 貸款價格的構成 ? 貸款利率（是貸款定價的核心） ? 承諾費：銀行對借款人在最高借款限額內可使用而尚未使用的貸款收取的一定比率的費用。 ? 補償余額：銀行要求借款人將借款的10%~20%的平均余額留存銀行，作為銀行同意提供貸款的前提條件。 ? 隱含價格：能夠降低銀行貸款風險的非貨幣性內容，如對貸款擔保品的要求、貸款期限的限制和特殊契約條款 三、影響貸款價格的主要因素 ? （ 一 ） 可用于貸款的資金的成本 ? （ 二 ） 貸款的費用 ? （ 三 ） 貸款的期限 ? （ 四 ） 貸款風險程度 ? （ 五 ） 通貨膨脹 ? （ 六 ） 銀行貸款的目標收益率 ? （ 七 ） 貸款供求狀況 ? （ 八 ） 中央銀行基準利率 四、貸款定價方法 ? （一）目標收益率定價法 ? （二）基礎利率定價法 ? （三） 成本加成定價法 ? （四）優(yōu)惠加數定價法和優(yōu)惠乘數定價法 ? （五）保留補償余額定價法 （一）目標收益率定價法 ? 根據銀行貸款的目標收益率來確定貸款價格的方法。 ? 稅前產權資本（目標）收益率 =(貸款收益－貸款費用）/應攤產權資本 ? 貸款收益＝貸款利息收益＋貸款管理手續(xù)費 ? 貸款費用＝借款者使用的非股本資金的成本＋辦理貸款的服務和收貸費用 ? 應攤產權資本＝銀行全部產權資本對貸款的比率＊未清償貸款余額 ? 大多數銀行在計算資金成本時將債務成本和股權成本分開。 （二）基礎利率定價法 ? 又稱交易利率定價法，允許借款額超過某一最低限額的借款人，在幾種基礎利率中選擇，以決定該筆貸款的利率和展期期限。 ? 通行客戶可選擇的基礎利率有國庫券利率、大額定期存單利率、銀行同業(yè)拆借利率。貸款的利率為同期市場利率加上一定數額，展期時應再作一次選擇。 （三） 成本加成定價法 ? 也叫宏觀差額定價法，以借入資金的成本加上一定利差來決定貸款利率的方法。 ? 貸款利率＝貸款成本率（資金成本、貸款服務成本、營業(yè)成本）＋利率加成（銀行應取得的合理利潤） ? 我國商業(yè)銀行使用的主要方法。 （四）優(yōu)惠加數定價法和優(yōu)惠乘數定價法 ? 西方商業(yè)銀行普遍使用的貸款定價法。優(yōu)惠加數定價法是在優(yōu)惠利率基礎上加若干百分點而形成的利率，優(yōu)惠乘數定價法是在優(yōu)惠利率基礎上乘以一個系數而形成的利率。 ? 主要根據不同借款人的風險等級來確定不同的優(yōu)惠利率及不同的優(yōu)惠加數和優(yōu)惠乘數。 （五）保留補償余額定價法 ? 將借款人在銀行保留補償余額看作是其貸款價格的一個組成部分，在考慮了借款人在銀行補償余額的多少后決定貸款利率的一種定價方法 抽象的貸款定價的理
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1