企業(yè)客戶信用管理的重要性-文庫吧
2025-08-04 08:31 本頁面
【正文】 科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)制約機(jī)制，防止任何部門或各層管理人員盲目決策 所可能產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)。 總地來說，企業(yè)信用管理機(jī)制包括：前期信用管理階段的資信調(diào)查和評(píng)估機(jī)制、中期信用管理階段的債權(quán)保障機(jī)制以及后期信用管理的應(yīng)收賬款管理和回收機(jī)制。 一是資信調(diào)查和評(píng)估機(jī)制。就是要在和客戶談判、接洽的時(shí)候定期調(diào)查和評(píng)估客戶的信用狀況。比如，銀廣廈公司在案發(fā)前套了很多銀行的貸款，但是其中一家天津銀行在評(píng)估銀廣廈公司時(shí)，發(fā)現(xiàn)該公司財(cái)務(wù)狀況存在很多疑點(diǎn)，因此沒有把 2 億多元的資金貸給銀廣廈公司，結(jié)果，這家銀行避免了一次不良貸款。企業(yè)經(jīng)營過程中，會(huì)接觸許多不同的客戶，必須對(duì)新老客戶的資信狀況了解 清楚，然后評(píng)估是否可以授信。建立企業(yè)資信調(diào)查和評(píng)估機(jī)制，才能準(zhǔn)確區(qū)別信用風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)把握商機(jī)。 二是債權(quán)保障機(jī)制。就是在簽約時(shí)保障或轉(zhuǎn)嫁信用風(fēng)險(xiǎn)。很多企業(yè)會(huì)碰到這樣的問題，一筆生意風(fēng)險(xiǎn)很大，可是利潤也非常豐厚，做不做呢？做，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或加以保障后做。一個(gè)是通過外部力量轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，比如銀行提供的擔(dān)保、保理，保險(xiǎn)公司提供的信用保險(xiǎn)，擔(dān)保公司提供的信用擔(dān)保等；另一個(gè)是自身控制風(fēng)險(xiǎn)，讓客戶簽署人的擔(dān)保、物的擔(dān)保，抵押等等。 三是應(yīng)收賬款和回收機(jī)制。就是在應(yīng)收賬款發(fā)生后，通過一系列管 理措施監(jiān)控賬款，保障賬款按時(shí)回收。 一旦賬款逾期，立刻分階段加緊追收。很多企業(yè)管理者都認(rèn)為，信用管理就是追賬。這是認(rèn)識(shí)上的缺陷。其實(shí)，追賬只在信用管理中占很小的一部分。當(dāng)貨物銷售出去后，應(yīng)該對(duì)銷售的貨物和客戶時(shí)時(shí)監(jiān)控，保證貨物和銷售程序的安全，保證客戶得到滿意的服務(wù)和適當(dāng)?shù)膲毫?。在賬款過期后，要根據(jù)程序不斷施加壓力，爭(zhēng)取早日回收賬款。建立企業(yè)信用管理部門遼寧的國有企業(yè)對(duì)待應(yīng)收賬款存在這樣的問題，或處理手段不夠科學(xué)，如采用原始的“易貨”方式，但由于對(duì)方以次充好，以假充真，低價(jià)頂高價(jià)，導(dǎo)致大量的國有資產(chǎn)流失；或?qū)?yīng)收賬款漠不關(guān)心，有的賬齡長(zhǎng)達(dá)十余 年，導(dǎo)致呆賬、壞賬大量出現(xiàn)，大批國有企業(yè)因此處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)。實(shí)踐中，我們常常發(fā)現(xiàn)很多應(yīng)收賬款是幾年前發(fā)生的，外國人對(duì)這一現(xiàn)象都很吃驚。在很多國家，法定超過半年的賬款就必須作為壞賬。逾期賬款率、賬款回收期、賬齡結(jié)構(gòu)、壞賬率、銷售未清賬期（ d so）水平，這些方面的數(shù)據(jù)看起來枯燥乏味，卻是極為重要的，必須天天研究、月月分析。應(yīng)該根據(jù)這些數(shù)據(jù)調(diào)整企業(yè)的信用方針。 企業(yè)為什么必須建立信用管理部門？不能讓其它部門，比如業(yè)務(wù)部門或財(cái)務(wù)部門管理嗎？這是一個(gè)實(shí)踐性的問題。西方企業(yè)幾十年的經(jīng)驗(yàn)說明，企業(yè)必須建立獨(dú)立 的信用管理部門，否則就無法管好?，F(xiàn)在，在西方發(fā)達(dá)國家，大中型企業(yè)，都建有獨(dú)立的信用管理部門，小型企業(yè)也都將信用管理業(yè)務(wù)外包給專業(yè)的信用管理咨詢服務(wù)公司管理。在美國，與信用相關(guān)的產(chǎn)業(yè)年交易額在 30 萬億美元以上。 國內(nèi)過去幾乎還沒有企業(yè)建立了規(guī)范有效的信用管理部門，個(gè)別企業(yè)即便建立了信用管理部門，也只是停留在形式上。隨著中國加入 wto，市場(chǎng)開放進(jìn)程的加快，國內(nèi)企業(yè)也加快了解決信用管理機(jī)制滯后的問題。 企業(yè)信用管理是企業(yè)諸多管理中最有效的管理措施之一，同時(shí)也是一項(xiàng)立竿見影的管理活動(dòng)。目前廣東、浙江、山東、上海、 北京等省市已率先開展“信用體系”建設(shè)。據(jù)外
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