環(huán)?？萍柬椖可虡I(yè)計劃書(已改無錯字)
2023-06-14 03:07:20 本頁面
【正文】 線法計提折舊投資項目現(xiàn)金流量計算表 年份 項目第O年第一年第二年第三年第四年固定資產(chǎn)投資77000墊支流動資金4100營業(yè)現(xiàn)金流量流動資金回收4100投資項目現(xiàn)金流量合計81100投資分析 計算投資期限T=1+（）/（）=，因此按照預(yù)計的營業(yè)收入。時間價值分析 考慮到時間價值因素，用凈現(xiàn)值法進行分析 NPV=∑NCFk*（p/s,I,k）∑OCFk*(p/s,I,k)=*(p/p,10%.1)+*(p/s,10%,2)+*(p/s,10%.3)+*(p/s,10%,4)94100=*+*+*+*= 現(xiàn)值系數(shù)PI=∑NCFk*（p/s,I,k）/∑OCFk*(p/s,I,k)=%，由此可見，此投資項目現(xiàn)值很高，收回成本快。投資報酬率 ROA=年均現(xiàn)金流量/總投資額 =（+++）/4/94100=95%資產(chǎn)負債表項目第一年第二年第三年項目第一年第二年第三年流動資產(chǎn)流動負債貨幣資金77500287500307500流動負債105001050061500應(yīng)收賬款10001000短期借款000存貨200020002000應(yīng)付工資326003520035200其他應(yīng)收款10602000應(yīng)繳稅費其他流動資產(chǎn)100010002000應(yīng)付利息381038103810流動資產(chǎn)合計82560流動合計94745固定資產(chǎn)原價490003675024500長期借款30000減：累計折舊122501225012250合計30000凈值367502450012250所有者權(quán)益無形資產(chǎn)0500010000實收資本60000開發(fā)支出100020004000資本公積長期待攤費用21000140007000盈余公積40470固定資產(chǎn)合計587504550032250未分配利潤所有者合計資產(chǎn)合計141310負債和所有者合計141310預(yù)計未來三年的利潤表 年度項目123主營業(yè)務(wù)收入204600244600254600減:主營業(yè)務(wù)成本552005000044000營業(yè)稅金及附加040004600總利潤149400190600206000減：銷售費用180002000020000管理費用240002000020000財務(wù)費用300020002000利潤總額104400148600164000減：所得稅費用凈利潤加：期初余額0可供分配利潤減：盈余公積40470資本公積未分配利潤 現(xiàn)金流量表項目第一年第二年第三年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品
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