【正文】 5050其他13030合計(jì)　　2227) 營銷費(fèi)用明細(xì)營銷費(fèi)用單位：元項(xiàng)目單價(jià)人次天數(shù)/月月數(shù)總價(jià)出差費(fèi)用200202010800000長途交通費(fèi)100020112240000通訊費(fèi)5002012120000禮品費(fèi)50000公關(guān)費(fèi)500000參加展覽會(huì)3次150000450000廣告費(fèi)200000印刷品100000演示系統(tǒng)1000000入網(wǎng)證費(fèi)用300000合計(jì)　　　　37600008) 生產(chǎn)流動(dòng)資金第一年銷售1766萬元，平均每月銷售147萬元，因?yàn)槎▎问遣痪鶆虻模颈仨氝m應(yīng)市場(chǎng)的變化，我們的預(yù)算是按照每月能滿足147萬元的供貨要求，按照材料成本占25%，采購周期60天，銷售首批回款147*30%=，所需流動(dòng)資金如下：保持一個(gè)半月的產(chǎn)品存貨：*=保持一個(gè)月的材料存貨：預(yù)付二個(gè)月的定金：*30%*2=支付本月到貨的尾款：*70%=特殊材料的超額存貨：24萬元OEM產(chǎn)品庫存：24萬元合計(jì)：188萬元當(dāng)公司銷售額增大，發(fā)貨量增大的時(shí)候，一方面，流動(dòng)資金需求量相應(yīng)會(huì)增大；另一方面，由于采購量增大，同供應(yīng)商之間的協(xié)作可以做得更好，在理想的狀態(tài)下，采購周期可以縮短至30天。3. 融資計(jì)劃第一階段：基礎(chǔ)建立期,需要啟動(dòng)資金2300萬元。資金主要應(yīng)用于公司日常運(yùn)作費(fèi)用，人員工資，開發(fā)材料和設(shè)備費(fèi)用，市場(chǎng)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。該筆資金可以保證條件接收系統(tǒng)、獨(dú)立加擾器、用戶接收卡三種產(chǎn)品進(jìn)入良性的運(yùn)作循環(huán)。第二階段：成長期，需要資金2000萬到5000萬，資金主要用于在全國建立市場(chǎng)分支機(jī)構(gòu)，拓展其他新產(chǎn)品，如：運(yùn)營支撐系統(tǒng)、編解碼器、機(jī)頂盒、可視電話、Cable Modem前端系統(tǒng)等新產(chǎn)品的研發(fā)，擴(kuò)大經(jīng)營。第三階段：向行業(yè)前三名進(jìn)軍，計(jì)劃上市融資。4. 效益分析本報(bào)告的財(cái)務(wù)效益分析按照國家計(jì)委、建設(shè)部頒布的“建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的方法與參數(shù)（第二版）”中財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及國家稅制的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。基于本公司目前獲得訂單的情況和未來市場(chǎng)的發(fā)展預(yù)測(cè)，可以預(yù)見未來3年本公司的簡要財(cái)務(wù)狀況及財(cái)務(wù)目標(biāo)。 投資估算說明：178。 本項(xiàng)目的投資主要為儀器設(shè)備購置費(fèi)和科研開發(fā)經(jīng)費(fèi),以及廠房的建設(shè)費(fèi)用；新項(xiàng)目啟動(dòng)費(fèi)用；178。 投資方向調(diào)節(jié)稅稅率為零。1) 年度總成本年度成本單位：萬元項(xiàng)目運(yùn)營期　　年度200320042005人力成本336504756固定資產(chǎn)折舊費(fèi)344344344流動(dòng)資金（籌備費(fèi)、裝修費(fèi)、實(shí)驗(yàn)材料）折舊138138138流動(dòng)資金（營銷費(fèi)用、房租/水電、管理費(fèi)用、生產(chǎn)費(fèi)用包括材料）83713852433年度總成本165523713671說明：人力成本按照每年遞增50%計(jì)算，超過銷售的發(fā)展速度，主要是為了人才的積蓄培養(yǎng)。流動(dòng)資金中可折舊的部分按照3年運(yùn)營期折舊；生產(chǎn)流動(dòng)資金按照銷售額推算得出，其他流動(dòng)資金按照每年20%的增長需求遞增。2) 損益表年度成本單位：萬元項(xiàng)目建設(shè)期運(yùn)營期年度200320042005年銷售收入1766564013875年度總成本165523713671銷售稅金及附加1856139年利潤總額93321310065所得稅7225705稅后利潤8629889360公積金及公益金134991567可分配利潤7324897793投資利潤率194%說明：本項(xiàng)目符合《當(dāng)前國家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄（2000年修訂）》，且屬于信息產(chǎn)業(yè)，預(yù)計(jì)可享受所得稅免2年，減半3年的優(yōu)惠政策。178。 本項(xiàng)目銷售稅金及附加、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加等，為簡化計(jì)算，銷售稅金及附加以銷售收入的1%計(jì)算。178。 %計(jì)算。178。 按規(guī)定提取10%的法定公積金和5%的公益金后，剩下的利潤可用于分配。178。 投資利潤率= (生產(chǎn)期平均年利潤總額 / 投資總額) 100%3) 現(xiàn)金流量表（全部投資） 單位:萬元序號(hào)計(jì)算年份2003200420051 現(xiàn)金流入1766564013875 營業(yè)收入1766564013875 回收固定資產(chǎn)余值回收流動(dòng)資金2 現(xiàn)金流出168026524515 經(jīng)營成本165523713671 增值稅及附加1856139 所得稅72257053凈現(xiàn)金流量96298893604累計(jì)凈現(xiàn)金流量963084124445稅前凈現(xiàn)金流量1032859117396累計(jì)稅前凈現(xiàn)金流量1032962147014) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)1 內(nèi)部收益率IRR（全部投資）（%）642凈現(xiàn)值NPV（Ic=15%）3投資回收期（年）4年平均投資利潤率（%）1945年平均報(bào)酬率（%）188由以上分析可見，本項(xiàng)目實(shí)為一個(gè)難得的見效快、回報(bào)豐厚的好項(xiàng)目。 九、 數(shù)字電視產(chǎn)品分析在數(shù)字電視系列產(chǎn)品中，我們主要開發(fā)廣電業(yè)務(wù)運(yùn)營支撐系統(tǒng)、數(shù)字電視接收管理系統(tǒng)、DVB獨(dú)立加擾器、用戶接收卡、DVB機(jī)頂盒。其中DVB機(jī)頂盒一開始采取系統(tǒng)集成的方式，最終是自己開發(fā)，委托生產(chǎn)。1. 廣電業(yè)務(wù)運(yùn)營支撐系統(tǒng)1) 業(yè)務(wù)運(yùn)營支撐系統(tǒng)的定義與意義業(yè)務(wù)運(yùn)營支撐系統(tǒng)（BOSS：Business amp。 Operation Support System）是應(yīng)用計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)，為網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營商提供業(yè)務(wù)管理、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行管理的綜合管理平臺(tái)。目前，國內(nèi)廣電部門已經(jīng)擁有自己的骨干網(wǎng)與接入網(wǎng)，并且投入運(yùn)營。傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方面，主要是有線電視節(jié)目，目前仍然采取非自動(dòng)化的、零散的方式收取收視費(fèi)；增值業(yè)務(wù)方面，某些廣電運(yùn)營商已經(jīng)開展了諸如股票信息、NVOD等收費(fèi)業(yè)務(wù)?？偟恼f來，在業(yè)務(wù)管理方面，還沒有一個(gè)完善的、有固定流程，且可以擴(kuò)展的支撐系統(tǒng)來實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化管理，缺乏靈活方便的繳費(fèi)渠道。在網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行方面，前端設(shè)備管理主要依靠各設(shè)備自己的網(wǎng)管系統(tǒng)，網(wǎng)絡(luò)維護(hù)則主要采取人工巡線，發(fā)現(xiàn)故障報(bào)警，再臨時(shí)組織搶修的方式。這種狀態(tài)的出現(xiàn)是由多方面因素決定的，其中很重要的原因是，中國的廣播電視事業(yè)在很長一段時(shí)間內(nèi)都是作為社會(huì)公益事業(yè)，作為政府的喉舌，而非運(yùn)營平臺(tái)。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、廣電行業(yè)的改制，廣電部門也在利用自己的網(wǎng)絡(luò)和在此行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，成為網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營商，如何成功地運(yùn)營現(xiàn)有的廣播電視平臺(tái)，并且不斷地拓展業(yè)務(wù)，獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益將成為廣電運(yùn)營商所關(guān)注的焦點(diǎn)。BOSS系統(tǒng)正是為運(yùn)營商提供全面的、統(tǒng)一的、功能強(qiáng)大的運(yùn)營管理平臺(tái)，理順龐雜的業(yè)務(wù)管理、運(yùn)行管理，輔佐運(yùn)營商不斷走向成熟，保證經(jīng)濟(jì)利益的產(chǎn)品。2) 業(yè)務(wù)運(yùn)營支撐系統(tǒng)的定位與功能設(shè)計(jì) BOSS系統(tǒng)應(yīng)提供對(duì)業(yè)務(wù)、用戶（包括最終消費(fèi)者、業(yè)務(wù)銷售商、內(nèi)容運(yùn)營商、內(nèi)容提供商等）、前端設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)等網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營中所有要素的統(tǒng)一管理，并且根據(jù)各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息統(tǒng)計(jì)分析，為運(yùn)營商提供決策支持。因此，可將BOSS系統(tǒng)劃分為業(yè)務(wù)支撐分系統(tǒng)與運(yùn)營支撐分系統(tǒng)。3) 業(yè)務(wù)支撐分系統(tǒng)簡單地說，業(yè)務(wù)支撐分系統(tǒng)就是管理所有與業(yè)務(wù)、用戶有關(guān)的事務(wù)，如計(jì)費(fèi)、營業(yè)、繳費(fèi)、用戶支援等，并且根據(jù)這些數(shù)據(jù)信息，分析統(tǒng)計(jì)得到收視率、收費(fèi)情況等，為運(yùn)營商提供決策支持。 業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)又可劃分為以下子系統(tǒng)： 用戶信息管理系統(tǒng) 管理最終消費(fèi)者、業(yè)務(wù)銷售商、內(nèi)容運(yùn)營商、內(nèi)容提供商等用戶的基本信息，建立用戶檔案。 計(jì)費(fèi)系統(tǒng)（1） 傳統(tǒng)電視業(yè)務(wù)收視費(fèi)計(jì)費(fèi)系統(tǒng)；（2） 數(shù)字電視業(yè)務(wù)計(jì)費(fèi)系統(tǒng)：與CA、EPG等系統(tǒng)配合，采集用戶收視數(shù)據(jù)，根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)算費(fèi)用。（3） 預(yù)留未來拓展業(yè)務(wù)計(jì)費(fèi)接口 營業(yè)、帳務(wù)系統(tǒng) 營業(yè)系統(tǒng)受理、處理用戶的業(yè)務(wù)定購請(qǐng)求，帳務(wù)系統(tǒng)則根據(jù)用戶購買、收看節(jié)目的情況形成帳單。支持通過銀行系統(tǒng)劃帳。 客戶服務(wù)系統(tǒng) 收集客戶信息，為客戶提供在線服務(wù)、自助服務(wù)等。（1） 在線故障技術(shù)支持（2） 客戶信箱（3） 自助服務(wù)：在線購買業(yè)務(wù)、在線付費(fèi)等 與銀行系統(tǒng)接口4) 運(yùn)營支撐分系統(tǒng) 運(yùn)營支撐分系統(tǒng)主要對(duì)前端設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)安全進(jìn)行監(jiān)控管理?？煞譃樵O(shè)備綜合網(wǎng)管系統(tǒng)與網(wǎng)絡(luò)維護(hù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。 設(shè)備綜合網(wǎng)管系統(tǒng) 與前端設(shè)備和設(shè)備網(wǎng)管系統(tǒng)通訊，對(duì)設(shè)備設(shè)置、性能、故障等進(jìn)行統(tǒng)一管理。 網(wǎng)絡(luò)維護(hù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng) 利用GIS、數(shù)據(jù)庫等技術(shù)，在線監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)狀況，進(jìn)行維護(hù)、搶修調(diào)度，管理線路、維護(hù)工具、搶修記錄等維護(hù)信息。5) 市場(chǎng)情況5．1：現(xiàn)有的廣電BOSS廠商 目前電信、移動(dòng)行業(yè)BOSS開發(fā)商較多，其中也有一部分公司開始將注意力轉(zhuǎn)移到廣電行業(yè)，如上海思華公司今年為江蘇鎮(zhèn)江有線臺(tái)提供了網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營支撐平臺(tái)及運(yùn)營解決方案，主要是針對(duì)寬帶業(yè)務(wù)的管理平臺(tái)。同時(shí)，原廣電行業(yè)的系統(tǒng)提供商也提出了“數(shù)字電視業(yè)務(wù)運(yùn)營支撐系統(tǒng)”的概念，如天津中寬網(wǎng)絡(luò)公司。 但是目前這些公司的廣電BOSS解決方案仍然拘泥于CA＋SMS的形式，只不過換了一種說法，并沒有真正的根據(jù)廣電業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，為運(yùn)營提供一套較為完善的業(yè)務(wù)流程，也不能擔(dān)負(fù)起整個(gè)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行管理的重任。這些公司在廣電做的少量訂單也只是針對(duì)某一塊業(yè)務(wù)（如NVOD等）的簡單管理功能，不是真正的“業(yè)務(wù)運(yùn)營支撐系統(tǒng)”。5．2： 推廣包裝設(shè)計(jì) 分析目前廣電市場(chǎng)，以及同行廠家的產(chǎn)品，我們推出BOSS系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)在于：一、擁有自主開發(fā)的CA系統(tǒng)；二、已開發(fā)出SMS，可以作為業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)的基礎(chǔ)。三、擁有廣電行業(yè)市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)，在系統(tǒng)設(shè)計(jì)上能夠更好地把握客戶需求。根據(jù)廣電行業(yè)的現(xiàn)狀，對(duì)BOSS的推廣重點(diǎn)在于： 推出真正適合廣電業(yè)務(wù)的管理流程，提出真正的“運(yùn)營”概念 依據(jù)原有SMS，進(jìn)一步調(diào)查客戶需求，設(shè)計(jì)出開戶、購買節(jié)目、劃帳、更新服務(wù)、取消服務(wù)的整套適合廣電行業(yè)的業(yè)務(wù)處理流程，不僅兼容傳統(tǒng)的電視節(jié)目業(yè)務(wù)，支持現(xiàn)有的數(shù)字電視業(yè)務(wù)，而且預(yù)留出擴(kuò)展業(yè)務(wù)管理接口。 模塊化設(shè)計(jì)，可任意組合子系統(tǒng) 一方面提出BOSS統(tǒng)一管理平臺(tái)，大而全的概念，適應(yīng)廣電運(yùn)營發(fā)展趨勢(shì)；同時(shí)，保證BOSS中任何一個(gè)子系統(tǒng)、甚至一個(gè)功能模塊都可獨(dú)立運(yùn)行，可根據(jù)客戶需求自由組合，適應(yīng)現(xiàn)階段，中、小規(guī)模運(yùn)營商的管理需求，做到實(shí)用化。 統(tǒng)一管理的平臺(tái) 與現(xiàn)有的成熟的財(cái)務(wù)系統(tǒng)、GIS網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、綜合網(wǎng)管系統(tǒng)等系統(tǒng)開發(fā)商合作，集成相關(guān)系統(tǒng)，并根據(jù)廣電特色做必要的改造工作。BOSS最重要的作用就是實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一管理，并為企業(yè)決策提供信息支持，如果集中程度不夠，統(tǒng)一管理和決策支持能力都將受到影響，同時(shí)也會(huì)造成人力資源及投資的浪費(fèi)。因此，建議與實(shí)力強(qiáng)大的軟件廠商合作，構(gòu)建集中的BOSS。 提供多種業(yè)務(wù)購買方式、多種繳費(fèi)方式。6) 總結(jié) 目前提出“廣電BOSS”的廠商很少，真正擁有比較成熟方案設(shè)計(jì)的幾乎為零；而根據(jù)2002年廣電杭展情況，以及平時(shí)與客戶的接觸，無論是只有傳統(tǒng)電視業(yè)務(wù)的，還是已經(jīng)開始開展各項(xiàng)增值業(yè)務(wù)的廣電客戶，對(duì)于運(yùn)營支撐系統(tǒng)都比較感興趣，因此這是我們推出BOSS的好時(shí)機(jī)。結(jié)合我們已有的產(chǎn)品CA、SMS等，一方面建立BOSS的整體框架，并且集成相關(guān)功能模塊（如財(cái)務(wù)系統(tǒng)，監(jiān)控系統(tǒng)）等，一方面完善SMS現(xiàn)有的功能，做到真正適合廣電業(yè)務(wù)運(yùn)營。全國有大約三百家地市級(jí)電視臺(tái)。目前地市級(jí)SMS報(bào)價(jià)在10萬左右（不包括數(shù)據(jù)庫）；基于GIS的網(wǎng)絡(luò)維護(hù)監(jiān)控系統(tǒng)根據(jù)地理信息數(shù)據(jù)量的大小價(jià)格浮動(dòng)較大，地市級(jí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控系統(tǒng)報(bào)價(jià)約20萬到30萬；綜合網(wǎng)管系統(tǒng)約15萬；考慮到系統(tǒng)集成成本等因素，廣電BOSS系統(tǒng)報(bào)價(jià)可在100萬左右。隨著廣電業(yè)務(wù)的發(fā)展，BOSS系統(tǒng)需要擴(kuò)展和升級(jí)，后期還將不斷投入。目前提出廣電業(yè)務(wù)運(yùn)營支撐系統(tǒng)的廠商僅有兩三家，如果我們能夠推出滿足廣電現(xiàn)狀，又具有良好擴(kuò)展性的BOSS系統(tǒng)，應(yīng)該能夠搶占較大的市場(chǎng)份額。2. 數(shù)字電視接收管理系統(tǒng)、用戶接收卡1) 系統(tǒng)概述數(shù)字電視接收管理系統(tǒng)一般稱為條件接收系統(tǒng)，用于收視控制，是數(shù)字化傳輸?shù)暮诵募夹g(shù)之一，主要目的是保障增值服務(wù)的收益，確保交納費(fèi)用的用戶及時(shí)觀看節(jié)目，滯交費(fèi)用的用戶無法接收節(jié)目，同時(shí)還可以向觀眾提供逐次收費(fèi)和直接點(diǎn)播等特殊服務(wù)。收視控制的另一個(gè)作用是控制用戶接收機(jī)只能接收指定的電視節(jié)目，做到允許收看的節(jié)目都可以收看，不允許收看的節(jié)目一個(gè)都不能收看。其革新概念減少了許多運(yùn)行商工作現(xiàn)場(chǎng)的加密工作，因而解脫了運(yùn)營商在接收管理方面許多的工作，而且還能確保穩(wěn)定安全的運(yùn)營。我們自主開發(fā)的條件接收系統(tǒng)完全符合國家廣電總局的CA標(biāo)準(zhǔn)GY/Z1752001。安全方面符合國務(wù)院發(fā)布的《商用密碼管理?xiàng)l例》和國家有關(guān)信息安全法規(guī)。支持DVB公共加擾算法的基本加擾功能，支持分組處理、分別授權(quán)、地區(qū)控制、按次收費(fèi)（PPV、IPPV）等服務(wù)；支持“統(tǒng)一管理，分級(jí)授權(quán)”的多級(jí)CA機(jī)制。2) 系統(tǒng)結(jié)構(gòu)與功能條件接收系統(tǒng)是一套數(shù)字電視系統(tǒng)中非常重要的、技術(shù)含量較高的一部分，其主要功能是解釋用戶管理系統(tǒng)SMS的指令信息傳遞給授權(quán)管理信息（EMM），并將其傳遞給接收端智能卡解釋處理。當(dāng)然，如此重要的信息不是直接簡單的傳遞，系統(tǒng)必須是安全防盜看的，并且不能僅僅依靠與用戶接收機(jī)之間的安全連接（因?yàn)椴豢赡鼙ＷC接收機(jī)一直處于通電狀態(tài)）。系統(tǒng)能夠與多個(gè)用戶管理系