【正文】 利用或還田為肥，杜絕了這一對(duì)環(huán)境造成影響的唯一因素。 節(jié)能減排措施項(xiàng)目進(jìn)行的食用菌生產(chǎn)屬于清潔生產(chǎn)，整個(gè)生產(chǎn)過程無污水、無廢氣。生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢菌糠主要做如下處理：一是直接作為飼料進(jìn)行畜禽養(yǎng)殖，栽培過食用菌的菌糠含有大量的菌體蛋白，是動(dòng)物的優(yōu)質(zhì)飼料。二是直接作為有機(jī)肥料還田。三是采用循環(huán)經(jīng)濟(jì)農(nóng)業(yè)模式進(jìn)行廢菌糠的處理，出菇后的菌糠（包）經(jīng)過科學(xué)而簡(jiǎn)易發(fā)酵處理，作為養(yǎng)牛、養(yǎng)豬的優(yōu)質(zhì)飼料；牛豬糞便又作為沼氣發(fā)酵的原料生產(chǎn)沼氣，產(chǎn)生的沼液和沼渣作為優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥料還田肥田。 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及審批經(jīng)環(huán)保部門評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目生產(chǎn)無廢水、無噪音、無生產(chǎn)垃圾，不會(huì)造成環(huán)境污染；項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)周圍1000米內(nèi)無村落，不會(huì)影響居民生活。同意該項(xiàng)目建設(shè)。第七章 項(xiàng)目組織與管理第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分在項(xiàng)目建設(shè)期間成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組、專家顧問小組和財(cái)務(wù)管理小組。負(fù)責(zé)項(xiàng)目的宏觀調(diào)控、組織實(shí)施、財(cái)務(wù)監(jiān)督與多方關(guān)系的協(xié)調(diào)，及時(shí)解決項(xiàng)目實(shí)施中的重要原則性問題，為項(xiàng)目的順利實(shí)施保駕護(hù)航。負(fù)責(zé)項(xiàng)目的科學(xué)規(guī)劃、儀器設(shè)備選型、工藝流程及技術(shù)路線制定、科研人員培訓(xùn)、科研工作指導(dǎo)等工作，為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供強(qiáng)有力的技術(shù)與智力支撐。負(fù)責(zé)該項(xiàng)目建設(shè)資金的管理、項(xiàng)目資金要?？顚Ｓ谩魞?chǔ)存，要設(shè)立財(cái)務(wù)明細(xì)表和有關(guān)帳目。要依據(jù)國(guó)家和省制定的有關(guān)農(nóng)業(yè)工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法，對(duì)使用資金進(jìn)行嚴(yán)格管理，定期對(duì)資金使用去向進(jìn)行監(jiān)督、檢查與核算，定期審計(jì)，并對(duì)資金使用情況定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)。 勞動(dòng)定員該項(xiàng)目完成后,勞動(dòng)定員確定為120人，其中大學(xué)?？茖W(xué)歷或中級(jí)職稱以上占20%。育種科研人員15人，菌種繁育人員10人，出菇管理70人，技術(shù)推廣人員5人，產(chǎn)品銷售人員6人，輔助生產(chǎn)、后勤及財(cái)務(wù)人員14人。 管理措施工程管理：實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制，把項(xiàng)目建設(shè)層層分解，各司其職，各負(fù)其責(zé)，確保建設(shè)項(xiàng)目的順利實(shí)施。土建工程實(shí)行公開招標(biāo)，選擇有相應(yīng)資質(zhì)的建筑隊(duì)伍施工。在施工過程中，開發(fā)辦與合作社共同派員進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督，由縣建委進(jìn)行竣工驗(yàn)收。設(shè)備的采購(gòu)與安裝，嚴(yán)格把好設(shè)備選型、采購(gòu)、安裝、調(diào)試等環(huán)節(jié)，確保一次試車成功。生產(chǎn)管理：根據(jù)市場(chǎng)需求安排生產(chǎn)計(jì)劃，協(xié)調(diào)好基地、農(nóng)民與合作社的關(guān)系。建立產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)控制體系，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)，確保生產(chǎn)出高品質(zhì)、符合市場(chǎng)要求的產(chǎn)品。 財(cái)務(wù)管理：項(xiàng)目建設(shè)資金設(shè)立專帳、專人管理，做到?？顚Ｓ茫瑔挝蛔曰I資金提前籌足，并提前到位。合作社經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)管理建立健全財(cái)務(wù)管理制度，做好節(jié)支增收文章，堵塞漏洞，開辟財(cái)源。 銷售管理：銷售人員定崗、定責(zé)、定報(bào)酬，工資、獎(jiǎng)勵(lì)與工作業(yè)績(jī)掛鉤，多勞多得；強(qiáng)化營(yíng)銷人員培訓(xùn)，實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制，銷售人員精心設(shè)計(jì)銷售網(wǎng)絡(luò)，努力培育市場(chǎng)；定期向合作社進(jìn)行工作匯報(bào)，將市場(chǎng)信息及時(shí)傳遞回合作社。 技術(shù)培訓(xùn)各工作崗位在正式上崗以前,均經(jīng)過食用菌科技專家大院的嚴(yán)格技術(shù)培訓(xùn),經(jīng)理論和實(shí)踐考試達(dá)到合格后方能被錄用上崗。員工來源：本項(xiàng)目設(shè)備先進(jìn)，生產(chǎn)技術(shù)含量高，因此工作人員應(yīng)具備一定的專業(yè)知識(shí)和較高的技術(shù)素質(zhì)，管理人員及專業(yè)技術(shù)人員由合作社統(tǒng)一選聘，其他工作人員在社會(huì)上招聘和從學(xué)校畢業(yè)生中錄用。員工培訓(xùn)：在項(xiàng)目建設(shè)完成前，根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，請(qǐng)有關(guān)專家對(duì)項(xiàng)目管理人員、經(jīng)營(yíng)人員、技術(shù)人員及一線職工、招聘職工總共120人，進(jìn)行在職培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)，培訓(xùn)期7天，以提高員工素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能。對(duì)管理人員、經(jīng)營(yíng)人員、技術(shù)人員采取委托院校、科研院所等定向培養(yǎng)方式進(jìn)行培訓(xùn)；對(duì)機(jī)修、鍋爐、制冷、電工等專業(yè)技術(shù)工人委托當(dāng)?shù)貏趧?dòng)部門培訓(xùn)，取得上崗證書；一般操作人員由公司進(jìn)行必要的安全、生產(chǎn)技能培訓(xùn)；操作技術(shù)工人實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)；提高其基本操作能力。農(nóng)民培訓(xùn)：為保證原料的質(zhì)量和數(shù)量，合作社培訓(xùn)食用菌種植戶500人，將簡(jiǎn)易出菇大棚當(dāng)做我們的第一車間，將菇農(nóng)看著我們的原料車間員工。我們將與市縣兩級(jí)農(nóng)業(yè)開發(fā)、農(nóng)業(yè)科研單位密切合作，定期對(duì)種植基地的菇農(nóng)進(jìn)行農(nóng)業(yè)科技培訓(xùn)。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防勞動(dòng)保護(hù)和安全生產(chǎn)設(shè)施：廠區(qū)鍋爐房、生產(chǎn)車間均設(shè)有排風(fēng)防粉塵裝置，保持車間內(nèi)空氣清新，確保人員健康。鍋爐設(shè)備設(shè)置超載自動(dòng)停機(jī)裝置、報(bào)警裝置和安全泄壓裝置，確保操作人員安全。各項(xiàng)電氣設(shè)備、傳動(dòng)部分均設(shè)防護(hù)罩，接地裝置和避雷裝置，以防以外事故發(fā)生。項(xiàng)目生產(chǎn)、管理人員配備工作服和勞保用品、設(shè)置相應(yīng)的醫(yī)療保健、文體、浴室等公共設(shè)施。生產(chǎn)場(chǎng)所嚴(yán)格按照GBJ16—87《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》等規(guī)范要求設(shè)計(jì)，總平面布置時(shí)留足消防通道，室內(nèi)設(shè)置滅火栓，室外設(shè)置防火池，重點(diǎn)控制倉(cāng)儲(chǔ)、生產(chǎn)區(qū)，并在生產(chǎn)車間、出菇車間等重要場(chǎng)所配備化學(xué)干粉滅火器。勞動(dòng)保護(hù)與安全生產(chǎn)制度建設(shè)：建立嚴(yán)格的勞動(dòng)保護(hù)與安全生產(chǎn)管理制度，教育員工認(rèn)真執(zhí)行。加強(qiáng)安全保護(hù)措施，主要是防火與防盜，建立完整的安全保衛(wèi)體系，設(shè)立專職保衛(wèi)人員，確保場(chǎng)區(qū)安全，創(chuàng)造良好生產(chǎn)環(huán)境。加強(qiáng)員工上崗前安全培訓(xùn)和教育。未經(jīng)培訓(xùn)的新員工和臨時(shí)工不得頂崗單獨(dú)操作。所有車間生產(chǎn)人員均持證上崗。第八章 投資估算與資金來源第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)與參數(shù)》；《2007年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南》；國(guó)家財(cái)政部關(guān)于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)和管理的有關(guān)規(guī)定；山東省建筑、安裝消耗量定額資料；XX市工程材料指導(dǎo)價(jià)格和設(shè)備生產(chǎn)廠家近期報(bào)價(jià)資料； 投資估算 總投資本項(xiàng)目計(jì)劃總投資200萬(wàn)元（不含土地價(jià)值，也不含原已建設(shè)完備的基礎(chǔ)設(shè)施價(jià)值）。 建設(shè)投資土建工程及庫(kù)房總投資102萬(wàn)元(見附表2—1)，設(shè)備（含科技）總投資98萬(wàn)元（見附表2—2，附表2—3），總計(jì)200萬(wàn)元(見附表2)。 建設(shè)期利息因全部自籌資金，故無利息出現(xiàn)。 流動(dòng)資金 經(jīng)估算，需新增自有流動(dòng)資金80萬(wàn)元。流動(dòng)資金不足部分，申請(qǐng)銀行貸款或其他借款解決。 資金來源 中央財(cái)政資金爭(zhēng)取國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目支持30萬(wàn)元。 地方財(cái)政配套資金，市級(jí)3萬(wàn)元，由于我縣是全省33個(gè)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)縣之一，根據(jù)政策規(guī)定，縣級(jí)配套資金由省財(cái)政承擔(dān)。 自籌資金及來源，全部由合作社社員出資。 銀行貸款及籌措情況本項(xiàng)目投資沒有計(jì)劃貸款，但在投產(chǎn)后的經(jīng)營(yíng)中，可能需要部分流動(dòng)資金貸款，按工商、農(nóng)業(yè)等銀行規(guī)定，固定資產(chǎn)抵押貸款可達(dá)固定資產(chǎn)額的60%，項(xiàng)目固定資產(chǎn)總額預(yù)計(jì)200萬(wàn)，當(dāng)可抵押貸款額度為120萬(wàn)元。 其他如因特殊原因，合作社支出突破計(jì)劃，或是出現(xiàn)更大資金需求時(shí)，合作社各股社員均承諾，有能力追加投資。 財(cái)政資金的使用范圍，全部為無償資金。主要用于制冷設(shè)備、液體發(fā)酵罐、項(xiàng)目前期籌備費(fèi)用、治污等必要公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及食用菌生產(chǎn)基地農(nóng)民種植、保藏技術(shù)培訓(xùn)等。表81財(cái)政資金使用表財(cái)政資金使用智能型溫室大棚設(shè)施45萬(wàn)元 主要用于購(gòu)買先進(jìn)的制冷、發(fā)酵設(shè)備等智能型溫室大棚設(shè)施科技 主要用于對(duì)員工、種植戶農(nóng)民的技術(shù)培訓(xùn)，珍稀食用菌品種的繁育。前期工作費(fèi) 主要用于環(huán)保、基建等各種設(shè)計(jì)、論證、批文。財(cái)政資金由財(cái)政部門監(jiān)督，設(shè)專賬專表管理，保證專款專用。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)采用國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）、《2010年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南》和農(nóng)業(yè)部編寫的《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在市場(chǎng)分析、生產(chǎn)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)概算、財(cái)務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論。計(jì)算期：本項(xiàng)目計(jì)算期10年，其中建設(shè)期1年。達(dá)產(chǎn)期和達(dá)產(chǎn)系數(shù)：項(xiàng)目第2年達(dá)產(chǎn)80%，第310年達(dá)產(chǎn)100%。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，確定折現(xiàn)率為8%，同時(shí)作為對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部基準(zhǔn)收益率指標(biāo)的判據(jù)。價(jià)格：所有原材料、輔助材料及燃料動(dòng)力的價(jià)格均以近幾年國(guó)內(nèi)市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)格。、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算項(xiàng)目建設(shè)后，正常年份年產(chǎn)各類珍稀食用菌（杏鮑菇、金針菇）600噸，售價(jià)平均按照8000元/噸計(jì)算，達(dá)產(chǎn)年增量銷售額收入480萬(wàn)元。根據(jù)現(xiàn)行的財(cái)稅制度，該項(xiàng)目產(chǎn)品免征營(yíng)業(yè)稅和增值稅。正常年份年產(chǎn)各類珍稀食用菌（杏鮑菇、金針菇600噸）、售價(jià)平均按照8000元/噸計(jì)算，達(dá)產(chǎn)后，年增量銷售額收入480萬(wàn)元，%的利潤(rùn)率計(jì)算，年利潤(rùn)達(dá)120萬(wàn)元，適應(yīng)稅率為25%。%。營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加詳見附表71 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算總成本費(fèi)用是指一定項(xiàng)目期內(nèi)每年為生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品發(fā)生的全部費(fèi)用，該項(xiàng)目采用生產(chǎn)要素估算法進(jìn)行估算。原材料：主要包括棉籽殼、玉米芯、麥麩等。表91 原材料消耗明細(xì)表序號(hào)項(xiàng) 目消耗定額（噸）數(shù) 量（噸）單價(jià)（元/噸）金額（元）1棉籽殼12003002玉米芯5002003麥麩14002804玉米面1700345鋸末