【正文】 內(nèi)，則日最高污水排放量為 410T. 排水體制 采用雨污分流的排水體制，雨水地面徑流就近排入?yún)^(qū)內(nèi)河流。 電力電訊規(guī)劃 用電量估算 度假村用電負(fù)荷估算 用電項(xiàng)目 負(fù)荷預(yù)測指標(biāo) 面積 (HM2) 負(fù)荷 (KW) 公共建筑用電 80W／ M2 1880 居住建筑用電 50W／ M2 1750 道路廣場用電 50KW／ HM2 4 400 亮燈工程 80 合計(jì) 4110 設(shè)施規(guī)劃 依托嵩山鎮(zhèn)的輸電系統(tǒng)，向度假村內(nèi)輸電。 電訊規(guī)劃 依托嵩市鎮(zhèn)現(xiàn)有電訊系統(tǒng)，由度假村一級電話線引出二級電話線至各個景點(diǎn)、服務(wù)點(diǎn)，并入全國電信自動網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)國內(nèi)直播通訊。 環(huán)境影響評估 本項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)環(huán)保要求，對環(huán)境進(jìn)行綜合整治，具有良好的環(huán)境友好性，不會對現(xiàn)有環(huán)境構(gòu)成新的污染。治理措施為： (1)對于生活垃圾，集中收儲，由環(huán)衛(wèi)垃圾車運(yùn)出； (2)所有建筑物下設(shè)污水管道，采用生化池處理方式，由管道收集就近排入生化池，進(jìn)行生態(tài)化處理后作為中水回用或排入?yún)^(qū)內(nèi)河流。 投資估算依據(jù) 編制依據(jù) 本投資算參照《 省市政工程預(yù)算定額》、《 省建筑工程預(yù)算定額》進(jìn)行編制。其中：固定資產(chǎn)投資 10008 萬元 (含建設(shè)期利息和不可預(yù)計(jì)費(fèi) )，前期資金和宣傳費(fèi)用 200 萬元。 (3)材料預(yù)期單價： 水泥與砂石料：撫州價格信息： 325水泥 300 元／ T，砂子 100 元／ m3，碎石 65 元／ m3。 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目總投資： 10208 萬元，其中：固定投資 10008 萬元 (詳見下列表 )，前期經(jīng)費(fèi)和宣傳費(fèi)用 200 萬元。 60 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì)一 十 三 管理用房 1 一、土建直接費(fèi) 米 640 2 二、其他直 接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) － 40－ 序號 項(xiàng) 目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 基礎(chǔ)設(shè)施投資合計(jì) － 41－ 游賞接待設(shè)施建設(shè)投資估算表 序號 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 一 入口景門 1 一、土建直接費(fèi) 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 二 廣場 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 10000 2 二、其他 直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 － 42－ 序號 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 三 溫泉山莊 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 11000 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) － 43－ 序號 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 四 溫泉游泳館 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 2020 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 五 溫泉養(yǎng)魚 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 1200 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 － 44－ 序號 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 7 七、設(shè)備和種魚購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 六 鴛鴦泉源 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝 費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) － 45－ 序號 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 七 溫泉貴賓樓 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 1600 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 八 水上娛樂中心 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 2500 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 － 46－ 序號 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 九 荷花池 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 680 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備和植物購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十 逍遙池 (露天溫泉泡 澡池 ) － 47－ 序號 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 3500 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) ’ 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備和材料購置費(fèi) 8 八、設(shè)備和材料安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤一 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十一 天師 觀 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 1600 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 － 48－ 序號 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十二 雙泉亭 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 80 2 二、其他直接 費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十三 龍珠閣 － 49－ 序號 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 1 二、土建直接費(fèi) 平方米 80 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十四 健身步道 1 一、土建直接費(fèi) 米 1000 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、燈光設(shè)備購置費(fèi) － 50－ 序號 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬元 ) 單位 數(shù)量 8 八、燈光設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十五 環(huán)境小品 (包括香火一條街 ) 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤 6 六、稅金 7 七、設(shè)備及材料、植物購置費(fèi) 8 八、設(shè)備及材料、植物安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 游賞設(shè)施投入合計(jì) 流動資金估算： － 51－ 根據(jù)經(jīng)營實(shí)際情況，本項(xiàng)目各項(xiàng)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的周轉(zhuǎn)天數(shù)和年周轉(zhuǎn)次數(shù)分別為： 應(yīng)收帳款 30 天 12 次 存 貨 其中：低值易耗品 30 天 12 次 原 材 料 10 天 36 次 現(xiàn) 金 30 天 12 次 應(yīng)付帳款 15 天 24 次 根據(jù)上述周轉(zhuǎn)天數(shù)和周轉(zhuǎn)達(dá)次數(shù)，并對應(yīng)年成本費(fèi)用，可以分別計(jì)算出流動資產(chǎn)額和流動負(fù) 債額，從而可以估算出每年所需的流動資金 (詳見附表 2)。其中：企業(yè)自籌資金 7208 萬元，申請金融機(jī)構(gòu)貸款 3000 萬元。 (2)還款期內(nèi)提取的折舊全部用于還貸。 － 52－ 第十章 經(jīng)濟(jì)分析 財(cái)務(wù)評價說明 本次可 行性報告只對 度假村一期工程投資和收益進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析，按照項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排，在 2020 年 12 月份將完成度假村一期工程的主要項(xiàng)目，包括主要基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、溫泉山莊、溫泉游泳館、露天泡澡池、水上娛樂中心等，并開始營業(yè)， 2020 年期間邊營業(yè)邊建設(shè)，至 2020 年 12月底完成一期工程的全部建設(shè)。 (2)本項(xiàng)目在產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算中，對原材料、輔料等單位價格變化不進(jìn)行估算，門票收入成本按照收入的 10％計(jì)算，餐飲成本根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)確定為 45％，住宿成本按照收入的 35％計(jì)算，娛樂和購物成本按照 25％計(jì)算。三項(xiàng)合計(jì)，本項(xiàng)目平均年工資和附加費(fèi)總額為 萬元。 (4)折舊按平均年限折舊法計(jì)算，構(gòu)筑物、公路折舊年限為 25 年，殘值率 取 5％，年折舊率為 ％；建筑物折舊年限為 40 年，殘值率取 5％，年折舊率為 ％。 (6)財(cái)務(wù)費(fèi)用按項(xiàng)目所申請的貸款額，根據(jù)商業(yè)銀行一年期貸款年利率％計(jì)算。 (7)銷售費(fèi)用前三年按銷售收入的 1％計(jì)算，三年后按 ％計(jì)算。 (9)財(cái)務(wù)折現(xiàn)率按 8%計(jì)算。 所得稅、公積金和公益金 按年 利潤總額 (扣除以前年度虧損后數(shù) )的 25％計(jì)算所得稅。 總成本及經(jīng)營成本估算 本項(xiàng)目產(chǎn)品各年總成本費(fèi)用估算見附表 5。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 經(jīng)測算，本項(xiàng)目的投資利潤率為： ％，計(jì)算公式：投資利潤率 =年平均利潤總額 247。 (年平均利潤總額指標(biāo)詳見附表 6)；靜態(tài)投資回收期為 年 (含項(xiàng)目建設(shè)期 年 )，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％ (稅后 )，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 5248 萬元 (稅后 )。 (上述指標(biāo)詳見附表 附表 9) 不確定性分析 敏感性分析：如圖所示，最敏感因素是預(yù)期獲取的收入。 如本項(xiàng)目投資后所獲取的收入低于 5970 萬元，將會出現(xiàn)凈現(xiàn)金流量負(fù)數(shù)